商業銀行中小企業信貸風險管理

趙雨謙

摘 要：改革開放以來，我國經濟建設取得了巨大成就。而中小企業是促進國家經濟發展不可缺少的一部分主體，主要的資金供應來自商業銀行貸款，但是隨著社會發展，一般的中小型企業局限性影響很大，導致銀行方向中小型企業貸款的風險控制日益劇增。如何實現雙贏的局面是目前需要解決的問題關鍵。

關鍵詞：商業銀行;中小企業信貸;風險管理

引言：在我國經濟實力逐漸壯大，科學技術不斷創新的今天，銀行機構作為給中小企業提供信貸的主要機構，通過給中小企業提供各種金融服務，協助中小企業運營發展。但是從實際角度來說，由于中小企業自身運營規模遠遠低于大規模企業，并且市場風險抵御能力不高，銀行機構在給其提供信貸服務過程中，一旦管理不當，將會面臨各種風險，嚴重影響銀行機構運營發展。基于此，應深入分析中小企業信貸風險產生因素，并加強風險管理和控制，保證銀行信貸整體安全，減少不必要風險出現，給我國中小企業運營發展提供支持。

1當前銀行的難點

首先，資金流向持續監測、跨行監測難度大。借款人首次支付往往能夠做到合規，但后續可能發生資金挪用。比如一家汽車經銷商企業申請銀行貸款，采購乘用車，貸款直接支付給汽車廠商，借款人也收到新車，合同發票物流實物都能夠佐證。但在車輛銷售回款環節，企業可能繼續提車，循環往復，從而將銷售回款挪用至炒房、炒股、投資期貨等。其次，銀行對借款人的資金需求難以準確估算。銀行要對借款人的經營活動有深刻的理解，對行業周期性、季節性、商業機會有準確的把握，才能估算借款人的資金需求。企業到底是采購原材料還是囤積原材料囤貨居奇，如何準確區分，這些問題都是長期存在且難以有效解決的。從操作層面來說，貸款額度的測算是比較困難的，小微企業財務制度不健全，核算不規范，指標不穩定，銷售增長不實際，都會導致資金需求量難以準確估算。甚至如果按照公式計算，企業就沒有信貸需求，一些銀行人為調整一些參數進行測算。最后，市場競爭壓力導致監測難。通常來說，借款人并不愿意銀行監控其資金的使用方向，一些資金集中管理的企業，其下屬子公司信貸資金和銷售收入往往歸集到母公司賬戶上，統貸統支，由母公司來負責統一調配支付，因此銀行對其資金支付的真實性很難把握。此外，基于激烈的競爭，一些銀行為爭取業務而放棄了監控資金。甚至部分銀行明知貸款用途不合規，但為了完成經營指標同時逃避監管，而在審批業務時故意模糊描述借款用途，隱瞞真實資金去向，甚至主動幫助客戶編造資金用途。

2商業銀行中小企業信貸風險管理

2.1創新金融服務模式，實現精準金融服務

首先，創新金融服務模式，搭建金融服務新平臺，能夠在保障金融服務供給中，不斷地解決當前供給側失衡、僧多粥少的融資供給問題。其次，細化金融服務內容，能夠面對不同中小企業群體，實現精細化金融服務保障。中小企業涉及行業領域多，不同企業群體的融資需求不同，這就要求銀行信貸融資應細化服務導向，能夠針對企業發展需求，提供優質的精準金融服務。再次，市場金融環境不斷改變，中小企業融資頻次高等問題的解決，關鍵在于融資服務機制的轉變，能夠形成契合中小企業的信貸融資機制，是更好作用于中小企業融資發展的基礎。

2.2遵循信貸風險可控性和可交易性原則

信貸風險主要是在信貸過程中由于不利因素所造成的資金損失，要想控制中小企業信貸風險，應充分考慮企業的當前經營和未來的發展潛力，才能對中小企業的信貸風險進行準確的預測。要想建立完善的風險評估體系需要對信息進行廣泛的搜集和細致的分析。風險的可交易性指的是通過資本市場的運作來對中小企業信貸的風險進行對沖，“銀十條”等政策的頒布也明顯提高了銀行開展中小企業信貸的積極性。

2.3提高信貸風險管理方法和手段的創新能力

首先，制定針對中小企業特點的信貸流程。中小企業的信貸特點就是“貸款金額小、資金周轉快、借貸次數多”，針對這樣的小額快速的信貸特點，盂縣農商行應該努力簡化貸款的申請的流程，爭取用最快的時間完成對借貸企業的資格審核，然后發放貸款，讓中小企業在等審批、等放貸上少花時間，在資金運用，生產經營上多花時間，能夠更好地保證企業的盈利和還貸能力，從而形成的中小企業貸款的良性循環。其次，建立健全信貸風險預警機制。對商業銀行來說，風險的預防比風險的處理重要的多，風險預防做的好，那么后期的工作就不會太麻煩，會節省很多的人力物力，信貸風險分為系統性風險和非系統性風險，盂縣農商行應該建立一套完善的信貸風險預警機制，應該從這兩個方面進行全面監控，實現信貸風險預警應有的作用。此外，還應該根據中小企業的特點，建立符合中小企業的信貸風險預警機制。最后，完善不良貸款的處理流程。改變原有的相互獨立的不良貸款處理方法，建立一套完整的流程，比如：確定不良貸款的信息（包括不良貸款金額、相關責任人、到期時間等）;然后根據目前企業的財務信息和實際經營情況，綜合評定企業能否償還銀行貸款本息;接著根據評定結果的好壞，采取不同的措施，如果評定結果銀行還能接受，認為該企業仍有還貸的希望，則應該采取一些支持措施，比如在貸給該企業一部分款項，注入資金，盤活企業產能，改善盈利能力，如果評定結果很差，基本斷定該企業無償還可能，則應該采取相應的應急措施，進行企業現有資產清算來彌補銀行的損失;最后，如果資產清算不足以彌補銀行資金缺口，則需要啟動銀行貸款損失準備金來補足缺口。

2.4更新觀念，加大對中小信貸融資產品創新開發的投入

社會不斷進步，為了商業銀行在以后可以有更大利潤的經營方向，中小企業的發展是銀行不得不推動的一項策略。通過為中小企業的資金投入，讓其逐步發展為市場的產品業務的新代表，就只能對中小企業的融資加大力度，對其進行更多的資金投入。除此，自身推出的產品要具有更多的創新，不斷提升創新能力。如果可以，中小企業可以建立出一個客戶自身體驗中心，讓客戶可以在中小企業當中，體驗到商業銀行融資信貸推出的產品品質。在客戶進行親身體驗后，企業進行一個體驗后的反饋收集，并將其做出記錄，使銀行以后為中小企業推出的產品可以更加具有創新性。進而讓商業銀行再次對中小企業的融入資金提升力度。商業銀行整理信貸資源，更好地為各個中小企業作出合理融資模式，使得中小企業和商業銀行實現雙方共贏的局面。

2.5運用多種風險防范手段應對中小企業信貸風險

商業銀行應綜合運用技術控制和合法合規控制來應對中小企業的信貸風險。技術控制主要是指選擇合適的金融工具和方法，科學分析面臨的風險，主要運用信貸的定價、風險分散對沖和自有資本的評估等方法來應對中小企業信貸中的信用、市場和價格風險。合法合規控制主要是指銀行采取內外聯動的方式來控制中小企業信貸風險，具體手段包含內部監督、市場約束和政府監管等。

結語：總之，商業銀行應當首先盡快樹立為中小企業提供融資服務的全新經營理念，增加對中小企業的信貸投入。根據中小企業實際的融資需求，細分中小企業的融資市場需求，設計針對中小企業融資需求的創新產品，并逐步實現品牌化，避免產品同質化。商業銀行還要建立針對中小企業信貸業務，全面、動態的風險管理體系，推進商業銀行中小企業信貸融資產品創新發展，為中小企業提供更加豐富的融資渠道。

參考文獻：

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