我國綠色信貸發展現狀研究

丁楚曼

摘要：綠色信貸是銀行履行社會職責、在一定程度上提高自身績效、降低自身經營風險、加快推進可持續發展進行的有效手段。本文以21家商業銀行綠色信貸的數據為基礎，探究綠色信貸的發展現狀，分析商業銀行綠色信貸業務當前存在的難點，為銀行業金融機構下一步更好地落實綠色信貸政策提供建議，也為加快我國銀行業綠色信貸業務的成長提供依據。

關鍵詞：綠色信貸 國有五大行 商業銀行

一、綠色信貸的發展現狀

（一）綠色信貸發展起源

2007年7月12日，國家環境保護總局、中國人民銀行和原中國銀行業監督管理委員會共同制定《關于落實環保政策法規防范信貸風險的意見》，規定各銀行貫徹實施國家的相關制度，合理優化改善信貸結構，有效規避信貸風險，我國的綠色信貸發展由此起步。為解決產能過剩的問題，相關組織機構開始通過政策發揮作用以加快轉變經濟增長方式、完善調整經濟結構。“十一五”時期，因為資源環境約束日益加重，主要污染物減排的指標被重點突出出來，自此，環境保護開始受到重視，人們開始真正意識到環境污染會制約經濟的發展。所以為更好地構建環境友好型與資源節約型社會，實現可持續發展的要求，制定綠色信貸政策就顯得尤為重要。

為了響應綠色信貸政策的號召，我國的一些商業銀行都頒布了相關的政策、制定了相關的方案，將取得的相關成果披露在社會責任報告中。2014年，國家開發銀行頒布的政策明確了銀行內部綠色信貸的推進目標和職責;2015年，在《關于加強境內人民幣貸款項目綠色信貸管理有關工作的通知》中，提出了三項綠色信貸管理應該遵循的原則，通過建立系統內的綠色信貸管理系統來規范綠色信貸的實施。

綠色信貸現已發展為我國銀行業金融機構的關鍵業務，銀監會要求銀行上報綠色信貸的數據以及施行情況，同時金融類的企業也需要在年報或者社會責任報告中披露相關數據。

（二）綠色信貸余額的規模

由下圖可以看出，我國商業銀行的綠色信貸余額逐漸遞增，從2010年底約1.26萬億元增長至2018年底約6.14萬億元，增幅高達387.3%。將這21家商業銀行分類通過對比發現，不論是國有五大行還是其他商業銀行，綠色信貸的余額都是逐年增長的。但根據各自綠色信貸余額占總計的比例可以看出，國有五大行所占的比例要遠遠高于其他16家商業銀行所占的比例，但是國有五大行從2010年占總體的83.92%下降至2012年的72.11%后趨于平穩，其他商業銀行從2010年的16.08%上漲至2012年的27.89%后趨于平穩。

（三）綠色信貸余額的變動趨勢

總體來看，我國商業銀行的綠色信貸余額的增長速率為下降趨勢，2013年以后逐漸趨于平穩，基本圍繞20%上下波動。除了2012年以外，我國商業銀行的綠色信貸余額增長率都高于10%。將這21家商業銀行分類對比來看，其他商業銀行的增長率基本都高于國有五大行，國有五大行在2012年的增長率僅為6.78%，而其他商業銀行的增長率達到了82.26%。

貸款業務是商業銀行的最主要的業務之一。從圖可以看出，不論是國有五大行，還是其他16家商業銀行，綠色信貸余額所占貸款總額的比例都在逐年遞增，截至2018年底，國有五大行綠色信貸余額占總貸款的比例為7.3%，其他商業銀行占5.65%，合計占6.72%。從總體來看，從2010年的3.62%增長至2018年的6.72%。國有五大行綠色信貸余額占總貸款的比例一直高于其他16家商業銀行所占的比例，在2012年時，國有五大行占比4.17%，其他商業銀行占比3.98%，是兩類銀行占比最接近的一年，自此兩類銀行的占比再次拉開差距。

二、我國商業銀行綠色信貸發展的問題

（一）綠色政策及制度執行標準不統一

關于綠色項目的界定依舊是我國當前研究的重點。我國界定綠色項目的標準是基于2013年原中國銀行業管理委員會制定的《綠色信貸統計制度》，該制度通過多項指標反映銀行的信貸是否屬于綠色信貸。2019年發布的《綠色產業指導目錄（2019年版）》強調銀行等金融機構要以此為標準對綠色信貸、債券等綠色項目予以界定。但是當界定的標準不清晰時，管理部門對銀行綠色信貸的實際情況不能得到及時準確的反饋。各個商業銀行對界定綠色信貸的標準不一致，所以在社會責任報告中披露的數據標準也不一致。

（二）缺乏綠色信貸約束的監督機制、激勵機制

商業銀行是實施綠色信貸政策的主要金融機構，在履行社會責任的同時還需要考慮自身的盈利能力。經過研究發現，商業銀行發放綠色信貸初期績效會有一定的下降趨勢，因為此時如果考慮環境因素的影響，推行綠色低碳的發展理念，商業銀行降低對“兩高一剩”企業發放貸款的幅度，利潤會有所下降。我國還沒有建立一套完整的政策激勵機制和約束監督機制，所以銀行在貫徹落實綠色信貸政策的時候積極性不高，綠色產品的創新也會受到阻礙。現如今沒有針對商業銀行實施綠色信貸政策具體的獎懲措施，也在一定程度上削弱了商業銀行的積極性。

（三）銀行業欠缺綠色信貸建設能力，從業人員綜合素質不高

我國的綠色信貸政策實施時間不長，商業銀行在綠色信貸的實施方面缺乏經驗。由于綠色信貸業務的開展涉及很多方面，所以就需要復合型人才來貫徹實施，需要基本涵蓋管理學、金融學和環境保護科學等專業學科知識。在具備專業知識的基礎上，還要對國家的各項政策以及制度有清晰地了解。而目前銀行的綠色信貸從業人員對國家環保類的制度、政策以及專業知識儲備不足，發現風險不及時，評估工作的開展就會有很大的局限性。對現有的工作人員定期培訓不及時，也會導致銀行對新政策的了解不及時，從而阻礙綠色信貸業務的發展。

三、貫徹銀行綠色信貸政策實施的建議

（一）完善綠色信貸相關的法律法規體系

我國為促進綠色信貸的發展頒布了很多政策，例如：2007年原中國銀行業監督管理委員會頒布的《節能減排授信工作指導意見》、2012年原中國銀行業監督管理委員會頒布的《綠色信貸指引》等具有綜合性的引導特點，但缺乏針對性，法律的執行力不高，導致相關企業為了降低違規成本而污染環境。因此，完善我國綠色信貸的法律法規勢在必行。銀保監等部門要根據實際的情況制定合理的綠色信貸政策，規范銀行的綠色信息披露制度，對銀行等金融機構的社會責任義務給予法律層面的約束，完善綠色信貸的監督機制，加大對違法企業的處罰力度。

（二）健全綠色信貸的監督和激勵機制

要強化綠色信貸的監督機制，加強中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會和環保機構的密切聯系，通過加強媒體的宣傳讓社會公眾也參與監督。根據實際情況對銀行綠色信貸政策的實施效果給予獎懲，絕不姑息違法行為。根據一些綠色業務成熟的發達國家的經驗可以得出，將銀行的環境因素利用政策手段給予規范，能有效增加銀行實施綠色信貸的主動性。商業銀行不僅可以提高績效，還可以有效規避風險，銀行才會充分發揮積極性創新綠色信貸產品，推進綠色信貸的發展進程。政府不僅要激勵銀行發放綠色信貸，還要保證綠色產品的質量，不能為了追求數量與效益，而忽視了最重要的部分。

（三）銀行要防范風險，加強信息交流，培養全方位人才

銀行要根據客戶的實際情況對風險的程度進行分類，構建風險防范平臺，制定防范風險的制度，更精準地識別控制風險。對風險進行評估時，就需要專業的人才給予建議，所以要加快培養全方位發展的人才，按期組織工作人員開展專業知識訓練以及考查。加強與政府、同行業部門以及環保部門的交流溝通，信息不對稱的存在會降低銀行工作的效率、加大項目實施的風險。所以應該加快構建綠色數據信息共享平臺，銀行可以通過平臺識別評估客戶的風險，為客戶提供合理的信貸支持。加強與同行業部門之間的交流，實現資源共享與合理配置;客戶也可以通過平臺了解自身的實際情況，找到適合自身發展的綠色項目。

注釋：

①國有五大銀行：中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國農業銀行、交通銀行;其他商業銀行：中信銀行、華夏銀行、中國光大銀行、中國郵政儲蓄銀行、廣東發展銀行、平安銀行、招商銀行、浦東發展銀行、興業銀行、寧波銀行、江蘇銀行、民生銀行、北京銀行、上海銀行、浙商銀行、南京銀行。

參考文獻：

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[3]趙以邗.綠色金融的中國實踐：意義、現狀與問題[J].武漢金融，2018（02）.

基金項目：山東省社科規劃項目（供給側改革背景下商業銀行綠色金融發展的路徑選擇，No：18CJJJ26）。

作者單位：齊魯工業大學（山東省科學院）金融學院