綠色金融視角下山東省商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展策略研究

王莉 王衛(wèi)民

摘要：在生態(tài)文明建設(shè)和金融改革的新形勢、新環(huán)境、新要求下，綠色金融的發(fā)展前景十分廣闊。作為經(jīng)濟強省，山東省在新舊動能轉(zhuǎn)換的背景下，要實現(xiàn)經(jīng)濟速度向經(jīng)濟質(zhì)量的轉(zhuǎn)變、實現(xiàn)經(jīng)濟的可持續(xù)性發(fā)展就離不開綠色金融的支持。目前山東省商業(yè)銀行綠色金融項目發(fā)展活躍，但也遇到綠色金融標準不一、信息不對稱與利潤導(dǎo)向目標相沖突等問題，這就要求山東省從政府層面自上而下的制定準則、規(guī)范綠色融資行為，同時商業(yè)銀行層面也要自下而上的創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品、培養(yǎng)綠色金融人才，實現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：綠色金融 商業(yè)銀行 可持續(xù)性發(fā)展

一、前言

（一）研究背景及意義

自20世紀70年代開始，環(huán)境問題受到越來越多國家的關(guān)注。作為碳排放量大國，在2009年哥本哈根氣候大會之前，我國就承諾將在2020年完成單位GDP二氧化碳排放量下降40%-50%的任務(wù)，這就要求我國改革經(jīng)濟發(fā)展模式、調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)綠色發(fā)展。

2007年，中國人民銀行、環(huán)保局、銀監(jiān)會三部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》，這標志著我國綠色金融的開端。2011年央行銀監(jiān)會和環(huán)保局又共同決定將“綠色金融政策”納入商業(yè)銀行社會責任報表中進行披露，開啟了中國商業(yè)銀行踐行綠色金融的新歷程。2015年，中國金融學(xué)會綠色金融專業(yè)委員會（簡稱“綠委會”）成立，它是中國綠色金融領(lǐng)域第一家全國性行業(yè)組織，這一年也被稱為中國綠色金融元年。在綠色理念的指引下，中國綠色金融的發(fā)展速度加快，綠色金融的出現(xiàn)一方面可以應(yīng)對環(huán)境污染，降低碳排放量，另一方面有利于實現(xiàn)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（二）綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

隨著環(huán)境問題日漸突出，綠色金融更加被商業(yè)銀行認可。近年來，商業(yè)銀行一方面強化落實綠色發(fā)展理念，另一方面建立起較為完善的綠色金融經(jīng)營體系，并且普遍增大了綠色資金投入力度，創(chuàng)新綠色融資工具，提升銀行本身的社會形象和經(jīng)營績效。

圖1 綠色金融供需關(guān)系圖

經(jīng)過幾年的發(fā)展，我國基本形成了較為完善的綠色金融發(fā)展體系，主要包括綠色金融監(jiān)管、綠色金融資金供給者、綠色資金需求者、綠色金融中介等主體。綠色金融資金提供者包括政府、銀行及個人資金供給者;綠色金融資金需求者包括需要資金的綠色項目和綠色企業(yè);綠色金融中介包括傳統(tǒng)商業(yè)銀行、專業(yè)綠色銀行、綠色產(chǎn)品交易所等;此外還有包含各種綠色金融產(chǎn)品的綠色金融市場、提供法律咨詢和評估服務(wù)的中間機構(gòu)以及綠色金融監(jiān)管機構(gòu)。

根據(jù)2019年11月中國人民銀行發(fā)布的《中國綠色金融發(fā)展報告（2018）》顯示，截至2018年末，中國綠色債券存量已經(jīng)接近6000億元，全國銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色信貸余額8.23萬億元，同比增長16%，其中全年新增1.13萬億元，占同期其他單位貸款增量的14.2%。截至2019年上半年，我國國內(nèi)21家主要商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)模10.6萬億，占比10.9%。2019年末，我國綠色環(huán)保項目領(lǐng)域的綠色債券的數(shù)量逼近6000億元。另外，綠色金融產(chǎn)品也不斷創(chuàng)新，例如綠色基金、綠色保險、綠色信托、綠色租賃等，它們的出現(xiàn)有效拓寬了綠色項目的融資渠道。

（三）山東省商業(yè)銀行踐行綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

2018年，國務(wù)院正式批準《山東新舊動能轉(zhuǎn)換綜合試驗區(qū)建設(shè)總體方案》，這就要求山東省在經(jīng)濟發(fā)展的過程中，要將經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量放在重要位置，綠色金融將綠色和金融有機結(jié)合，為山東省新舊動能轉(zhuǎn)換和供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革的推進、經(jīng)濟發(fā)展方式變革的推動以及生態(tài)文明發(fā)展進程的加快起到促進作用。

2019年，中國人民銀行濟南分行研究制定了《山東省銀行業(yè)存款類地方法人金融機構(gòu)綠色信貸業(yè)績評價實施細則（試行）》。作為經(jīng)濟大省，山東省商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)近年來得到長足發(fā)展，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示（表1），截至2018年末，山東省金融機構(gòu)發(fā)放綠色信貸3140.4億元，較年初增速11.5%。在17地市中，遙遙領(lǐng)先的是濟南、青島，其綠色信貸的規(guī)模超過1000億元;其次為煙臺、濰坊兩市，但規(guī)模僅剛過100億元。從增長速度看，青島保持了較快增長，威海、菏澤、濱州等市增速較快;萊蕪市、聊城市發(fā)展不容樂觀，出現(xiàn)了負增長。

二、綠色金融視角下山東省商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展存在的問題

（一）綠色金融標準不一，業(yè)務(wù)規(guī)范性不足

山東省商業(yè)銀行在踐行綠色金融過程中遇到了統(tǒng)一性、規(guī)范性、覆蓋范圍等一系列問題，其中最為突出的問題是綠色金融標準缺乏一致性。由于我國沒有統(tǒng)一的綠色金融標準，山東省商業(yè)銀行只能將人民銀行綠色貸款統(tǒng)計標準、銀保監(jiān)會綠色信貸標準、綠色債券標準等幾大標準體系作為綠色金融實施依據(jù)，但是各類標準在項目認定范圍、認定模式和口徑上存在沖突，這就導(dǎo)致綠色金融政策標準不統(tǒng)一，進而增加了商業(yè)銀行執(zhí)行綠色金融項目的困難性。有些商業(yè)銀行借鑒較為成熟的國際綠色金融標準，例如興業(yè)銀行采納《赤道原則》，但這些國際標準并沒有對綠色項目的技術(shù)指標做出明確要求，這也決定了商業(yè)銀行不能完全照搬國際標準，還需將其進行調(diào)整以適應(yīng)中國國情。

（二）綠色金融社會責任與商業(yè)銀行經(jīng)營導(dǎo)向產(chǎn)生沖突

綠色金融作為商業(yè)銀行履行社會責任的重要項目，可以提升其公眾形象和社會影響力。但根據(jù)相關(guān)研究表明，綠色信貸對商業(yè)銀行風險承擔具有滯后的正效應(yīng)，短期內(nèi)，綠色信貸可能會增加商業(yè)銀行的信貸風險，甚至會增加商業(yè)銀行的破產(chǎn)概率。以節(jié)能減排、廢物處理類綠色項目為例，他們需要較強的專業(yè)技術(shù)，在項目評估過程中程序復(fù)雜，具有投資周期長、貸款風險高等特點，此外綠色信貸還面臨著道德風險、逆向選擇等一系列問題，無疑增加了商業(yè)銀行的信貸成本，這就與商業(yè)銀行的利潤導(dǎo)向目標產(chǎn)生了沖突。

（三）產(chǎn)品服務(wù)缺乏創(chuàng)新，專業(yè)人才匱乏

在商業(yè)銀行開發(fā)綠色金融產(chǎn)品服務(wù)方面，綠色金融產(chǎn)品過于單一，許多都是照搬其他國家的產(chǎn)品，缺乏地域特性和創(chuàng)新性，影響了綠色金融在商業(yè)銀行可持續(xù)性發(fā)展體系中的縱深發(fā)展。此外，綠色金融的從業(yè)人員應(yīng)具有全面的素質(zhì)，需同時具有金融、環(huán)保、生態(tài)建設(shè)以及相關(guān)項目領(lǐng)域的知識和技能，但商業(yè)銀行在這方面的針對性人才并沒有跟上綠色金融的發(fā)展速度，尤其是基層分支機構(gòu)中這類人才更是少之又少，這就致使商業(yè)銀行在進行綠色金融項目時會自動過濾掉自己不熟悉的綠色領(lǐng)域，在一定程度上會制約綠色金融的健康發(fā)展。

（四）激勵措施缺失，信息披露不完善

盡管國家鼓勵商業(yè)銀行對進行新舊動能轉(zhuǎn)換和節(jié)能減排、升級改造的企業(yè)進行綠色金融資金的投放，但是在政策層面，并沒有給予相對應(yīng)的激勵和扶持措施，這就使得商業(yè)銀行對自己資金的安全性產(chǎn)生質(zhì)疑，影響其在綠色金融發(fā)展道路上的主動性。此外，由于綠色項目貸款的審批指標涉及環(huán)境保護領(lǐng)域，商業(yè)銀行需要花費大量的資金成本、時間成本和人力成本進行項目風險評估，若項目公司披露的相關(guān)信息量不足或信息質(zhì)量有問題，環(huán)保部門公布的相關(guān)數(shù)據(jù)出現(xiàn)滯后性，都會進一步加大商業(yè)銀行的信貸風險。信息的不對稱，會致使商業(yè)銀行無法正確地制定綠色項目貸款利率，導(dǎo)致綠色信貸無法發(fā)揮預(yù)期效果，也會影響商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

三、綠色金融視角下山東省商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展策略創(chuàng)新

（一）制定綠色國標，完善補償激勵制度

由政府相關(guān)部門牽頭，組織相關(guān)機構(gòu)，聘請專家，制定一個通用的且簡潔便捷的綠色項目目錄，例如借鑒《赤道原則》，根據(jù)項目潛在的環(huán)境風險進行等級劃分，不同的等級采用不同的條款，這種項目分級管理的模式會使得綠色項目的認定更加的層次化和立體化。將環(huán)境影響和風險程度進行客觀化和標準化，所有參與綠色項目的金融產(chǎn)品均可采用，這就使得項目認定口徑不一的問題得到了解決。此外，政府應(yīng)充分發(fā)揮其政策激勵手段，改善山東省內(nèi)綠色金融融資環(huán)境，為商業(yè)銀行的綠色金融探索掃清道路。例如山東省可以借鑒浙江衢州、廣東廣州等南方金融較發(fā)達城市的經(jīng)驗，積極鼓勵保險機構(gòu)為綠色企業(yè)和綠色項目提供增信措施;通過對綠色項目提供減免稅收的財政優(yōu)惠政策、對金融機構(gòu)發(fā)放的綠色信貸給予風險補償?shù)却胧钌虡I(yè)銀行積極踐行綠色金融新舉措。

（二）規(guī)范規(guī)章制度，將綠色金融加入績效評價體系

從金融機構(gòu)層面，商業(yè)銀行應(yīng)利用新理念、新技術(shù)、新手段，不斷完善綠色金融管理機制，嚴格控制高耗能、高污染以及產(chǎn)能過剩（即“兩高一剩”）行業(yè)的信貸準入和授信審批。將綠色項目納入企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)，建立綠色項目追蹤機制，及時掌握項目的相關(guān)信息，建立健全綠色金融項目風險預(yù)案和風險補償機制。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)考慮將綠色金融加入到績效評價體系中去，使綠色金融融入到商業(yè)銀行的日常管理，實現(xiàn)綠色金融的獎懲可依，推動綠色金融的穩(wěn)步發(fā)展。

（三）加強部門合作，完善信息溝通機制

政府部門需發(fā)揮主導(dǎo)地位，定期與相關(guān)部門碰頭探討協(xié)商，鼓勵相關(guān)監(jiān)管部門和環(huán)保部門將企業(yè)環(huán)保信息與商業(yè)銀行共享，降低商業(yè)銀行的信息成本。環(huán)保部門應(yīng)建立健全企業(yè)環(huán)境風險信用評價制度，定期及時公布環(huán)保企業(yè)“黑名單”，保證相關(guān)信息的時效性。支持和鼓勵第三方建立綠色融資資信庫進行環(huán)保信息的交流和共享，開發(fā)綠色企業(yè)信用評級產(chǎn)品和企業(yè)征信信息系統(tǒng)，定期公布綠色項目企業(yè)的環(huán)保信息，確保信息的及時性和準確性，為商業(yè)銀行降低高昂的信息成本，進而提高綠色項目的審批速度。

（四）針對性產(chǎn)品創(chuàng)新，加速服務(wù)模式轉(zhuǎn)型

一個經(jīng)濟新興勢力的長存關(guān)鍵在于其衍生出的新產(chǎn)品和服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)加大綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，借鑒國際經(jīng)驗，創(chuàng)新出有地域特色、符合我國國情的針對性綠色金融產(chǎn)品，促進商業(yè)銀行向環(huán)保節(jié)能綜合型銀行發(fā)展。例如針對農(nóng)戶，扶持光伏發(fā)電項目研發(fā)“光能貸”;針對個人或企業(yè)購買新能源產(chǎn)品，提供“新能貸”;針對一些節(jié)能減排的企業(yè)創(chuàng)新“碳排放權(quán)質(zhì)押貸款”“排污權(quán)質(zhì)押貸款”等新興綠色金融產(chǎn)品，一方面解決個人或企業(yè)的融資困難，另一方面有效地將金融產(chǎn)品融入到生態(tài)文明建設(shè)中去，同時也有利于商業(yè)銀行的綠色經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

（五）校企共育，加大綠色金融人才培養(yǎng)

作為新興金融領(lǐng)域，綠色金融人才的培養(yǎng)可謂是當務(wù)之急。從國家層面，應(yīng)積極探討和激勵校企共育，向高校劃撥專項人才培養(yǎng)資金，用于培養(yǎng)綠色金融行業(yè)專項人才。從高校層面，應(yīng)將綠色金融相關(guān)知識和技能納入人才培養(yǎng)方案，也可以考慮增設(shè)綠色金融專業(yè)，聘請環(huán)保、生態(tài)建設(shè)和金融等相關(guān)行業(yè)的專家進行課程建設(shè)的研討和制定，培養(yǎng)順應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展趨勢和滿足行業(yè)需要的綜合型人才。從商業(yè)銀行層面，在積極探索校企合作、引進先進人才的同時，應(yīng)鼓勵企業(yè)員工不斷進修，豐富自己的金融體系知識，劃撥專門的培養(yǎng)資金幫助企業(yè)員工構(gòu)建更加科學(xué)的綠色金融體系。

參考文獻：

[1]張凱敏.探討綠色金融視角下商業(yè)銀行信貸服務(wù)創(chuàng)新策略[J].環(huán)渤海經(jīng)濟瞭望，2020（02）：12-13.

[2]邵傳林，閆永生.綠色金融之于商業(yè)銀行風險承擔是“雙刃劍”嗎——基于中國銀行業(yè)的準自然實驗研究[J].貴州財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2020（01）：68-77.

[3]葛紅梅.關(guān)于商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的思考[J/OL].中國市場[2020-07-31].http：//kns.cnki.net/kcms/detail/11.3358.F.20200108.1015.004.html.

[4]張樂.我國商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展難題及對策研究[J].市場論壇，2020（03）：44-46.

[5]王建發(fā).我國綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀與體系構(gòu)建——基于可持續(xù)發(fā)展背景[J].技術(shù)經(jīng)濟與管理研究，2020（05）：76-81.

[6]劉瑩.山東省綠色金融發(fā)展情況綜合評價[J].金融發(fā)展研究，2019（07）：32-39.

基金項目：山東經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院2019年度院級科研課題：山東省商業(yè)銀行踐綠色金融創(chuàng)新路徑研究（YJKT2019101）;2019年山東省職業(yè)教育教學(xué)改革研究項目：新金融背景下高職金融專業(yè)群對接現(xiàn)代金融服務(wù)業(yè)的人才培養(yǎng)模式研究與實踐（2019541）;2018年度山東省金融應(yīng)用重點研究項目：新舊動能轉(zhuǎn)換背景下山東省綠色金融發(fā)展的制度有效供給研究（2018-JRZC-13），負責人：王衛(wèi)民。

作者單位：山東經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院