縱向科研項目績效問題與對策淺析

胡玉龍 谷麗潔

內容摘要：縱向科研項目是促進我國科研發展的重要環節，科研項目績效評價是對科研項目完成質量的重要考核方式，為保障科研項目產出成果質量，有必要對縱向科研績效問題與對策進行分析研究。

關鍵詞：縱向科研項目 績效 問題 建議

縱向科研項目是指政府機關（國家、省部、廳局、地市）、事業單位、科研院所、學術團體（各學會、協會）等項目主管部門下達（含專項）的并納入財政科研計劃的項目。當前，創新是社會發展的第一動力，現階段為應對越來越復雜的國際形勢，國家在科技創新方面投入的力度大幅度增加，不管是國家科技部還是其他項目主管部門，都根據當代社會的熱點問題，組織了各類課題申報及研究，縱向科研項目在數量上和質量上都有了一定的提高，但相對于數量龐大的科研項目，高水平的科研項目成果較少，縱向科研項目缺少較為完善的科研項目績效評價機制，雖然在項目申報階段確定了項目的產出，但在項目立項后，項目負責人主要以完成項目驗收為主要目的，缺少對項目全過程的績效評價，因此產出的成果也難以保證質量。雖然我國各科研項目主管單位、承擔單位已經認識到了這個問題，但我國高校的科研項目績效評價還不夠完善，績效評價體系處于初期階段，問題較多。黨的十九大報告提出建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理，其中“全面績效管理”包含了“全適用、全過程、全行業”的豐富涵義，然而，科研項目績效的研究卻沒有跟上科技發展的腳步，難以更好地指導科研項目產出更高質量的成果。因此，有必要對縱向科研項目績效評價進行深層次的研究。

1.縱向科研項目績效評價中存在的問題

1.1對縱向科研項目績效評價的不夠重視

一些單位認為對縱向項目進行績效評價會增加較多的工作任務，包括項目負責人、項目承擔單位認為，績效評價會影響縱向科研項目的執行靈活性。一方面縱向科研項目的績效評價較多是財政部門要求的對其經費支出的績效評價，該評價需要項目承擔單位做好日常的經費管理，而對于項目眾多的承擔單位，難以做到十分精確的經費支出控制;另一方面，站在項目主管部門的角度。對于眾多縱向的縱向科研項目，主管部門人力資源有限，難以承擔龐大的項目驗收工作，通常都是由項目承擔單位自行組織驗收或者委托第三方服務機構對其評價驗收。對于項目承擔單位而言，只能根據財政部門的要求進行績效評價，對填寫的指標也是理解不深刻，難以真正做好符號財務要求的績效評價工作，難以與日常項目管理結合起來。在縱向項目實際開展過程中，項目負責人和項目承擔單位更加重視項目的立項與結題，項目績效評價工作只是項目結題時的一項任務，對項目績效評價工作沒有足夠的重視。

1.2縱向科研項目績效評價體系不夠完善

縱向科研項目的績效評價目前是學術界的一個非常重要的研究點，我國的科技發展相對發達國家而言還存在較多的不足，伴隨縱向科研項目開展的績效評價體系尚未完善，雖然在預算管理中體現了績效評價，而國家也確實在重視這一方面，但是目前縱向科研項目的績效評價體系還正在嘗試，設置的評價體系并不能夠合理地反映出項目的績效目標，難以對縱向科研項目做出較為客觀的評價，而對于項目負責人而言，填報財務的績效評價指標時，對較多指標的理解不夠透徹，導致最終在填報時，項目負責人所填的結果并不一定是財務人員想要看到的結果。縱向科研項目承擔單位，運用項目庫管理模式，將符合要求的項目納入項目庫，在系統上設置績效目標、資金預算、年度計劃等，擬對項目進行資金使用的全過