電網企業以廉潔風險防控“熱圖”為核心的風險管理與評價體系建設

劉芳 唐旭 高蕊 易庚 申亞波

中圖分類號：F272.5 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2020）08-021-03

摘 要 本文闡述了電網企業在開展項目結算領域廉潔風險管控過程中，針對風險點的風險預控與協同監督體系有待完善的問題，確定了系統開展風險預警與風險防控的管理機制的思路。圍繞事前預防、事中處置和事后管控的思路，以廉潔風險防控“熱圖”為核心的形成系統的風險管理與評價體系。最終實現廉潔風險管控的全生命周期管理、動態化監控與及時處置。

關鍵詞 電網企業 廉潔風險防控“熱圖” 風險管理與評價體系

一、電網企業加強廉潔風險管控的重要作用

加強廉潔風險管控是貫徹落實中央開展反腐敗斗爭工作要求的必由之路。黨的十八屆六中全會以全面從嚴治黨為主題，對構建“不敢腐、不能腐、不想腐”的體制機制進一步做出部署。當前，絕大多數企業反腐敗斗爭壓倒性態勢已經形成，“不能腐”“不想腐”的效應初步顯現，但腐敗問題仍然易發多發，反腐敗形勢依然嚴峻復雜。所以，加強企業廉潔風險防控工作，就顯得尤為重要。

建立廉潔風險體系是貫徹落實國有企業黨風廉政建設要求的有力舉措。國有企業是中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎，是我們黨執政興國的重要支柱和依靠力量。國有企業黨委（黨組）要履行主體責任。要加強國有企業黨風廉政建設和反腐敗工作，把紀律和規矩挺在前面，持之以恒落實中央八項規定精神，抓好巡視發現問題的整改，嚴肅查處侵吞國有資產、利益輸送等問題。

國家電網有限公司2019年工作報告中指出：著力強化黨風廉政建設。貫徹十九屆中央紀委三次全會部署，拿出刀刃向內的勇氣、滴水穿石的功夫，堅持不懈推進全面從嚴治黨，把“兩個維護”作為政治監督的首要任務，堅持反腐敗力度不減、節奏不變，一體推進不敢腐、不能腐、不想腐。

二、電網企業加強廉潔風險管控中遇到的主要問題

圍繞風險點的風險預控與協同監督體系有待完善。目前項目結算領域圍繞風險點的風險預控與協同監督體系有待進一步完善：一是由于廉潔風險防控缺乏基于流程梳理的連貫性和全面性，可能產生防控盲區；二是由于廉潔風險防控活動部署缺乏系統性，可能存在防控薄弱環節；三是目前未建立廉潔風險防控的協同監督體系，國網新疆經研院雖然開展了大量的廉潔風險防控工作，仍無法使風險發生的概率降到最低，一旦風險發生，干部職工可能質疑廉潔風險防控工作的有效性。

三、以廉潔風險防控“熱圖”為核心的風險管理與評價體系建設主要內容

針對風險點的風險預控與協同監督體系有待完善的問題，某電網企業省級經研院確定了系統開展風險預警與風險防控的管理機制的思路。本次研究圍繞事前預防、事中處置和事后管控的思路，在項目結算領域建立風險事前預警、事中監督與風險事后處理分析的管理機制，實現對關鍵崗位、關鍵節點、重點內容的常態化監督和全面覆蓋。

（一）推動分區管控，設立綠區、黃區和紅區管控模式

在全面推廣應用的基礎上，有效發揮協同監督體系的作用，建議國網新疆電力對所屬單位項目結算領域的廉潔風險進行分區管控，設立預警指標（即風險點）綠區、黃區和紅區的分區管控模式，預警指標在綠區：表示目前暫無廉潔風險，可以繼續按照日常計劃開展監督檢查。預警指標進入黃區：表示存在一定風險，但風險還在可承受范圍內。結算中心應該組織相關人員對預警指標加大抽查力度，采取相應控制措施，對從事該指標業務的所有人員進行工作提醒，對相關責任人進行考核，并及時將信息傳遞給協同監督部門。協同監督部門在日常檢查中對進入黃區的指標應重點抽查，針對存在的問題提出改進建議。預警指標進入紅區：表示存在風險，而且風險超過可承受范圍，結算中心領導應加大該指標檢查力度，組織相關人員認真分析，限期制定改進措施堵塞漏洞，并對相關責任人進行考核和廉潔從業警示談話。國網新疆電力協同監督部門對進入紅區的指標開展專項監督檢查，針對存在的問題提出改進意見，參與對相關責任人的考核和廉潔從業談話；對同一指標進入紅區2次以上的或者同一員工多次觸發廉潔風險預警指標的行為，由省公司協同監督部門直接進行調查和處理。

（二）實現動態監督，建立廉潔風險防控“熱圖”

建議國網新疆電力公司每年根據本單位項目結算業務開展情況，精準識別各單位項目結算業務的風險點，進行風險等級分析與影響因素分析，組織各單位編制項目結算領域廉潔風險“熱圖”。廉潔風險防控“熱圖”的編制對于促進廉潔風險管控有三方面的重要作用：一是使業務流程中的廉潔風險一目了然，方便監督主體對照執行和監督對象自查。二是以廉潔風險防控“熱圖”為核心設計風險協同監督體系，將風險規避措施與業務流程結合，實現風險識別、管控、規避的系統性和業務流程的無縫對接，實現對廉潔風險的系統追蹤管控。三是有利于以風險“熱圖”為核心建立四級責任矩陣，能夠用于不同層級的監督主體使用，便于不同層級的監督主體把握關鍵風險點，提高監督效率。

在廉潔風險防控“熱圖”編制過程中，需要圍繞業務流程分析，排查、識別、評估廉潔風險點，實現風險點的分級管理：根據權力的重要程度、自由裁量權的大小、腐敗行為發生的幾率及危害程度等因素，評估風險等級。重要程度主要根據該節點對流程下游的影響如何、利益相關方數量、可能涉及的金額等做評估，自由裁量權大小主要根據制度對該節點規范的明確性做評估，廉潔風險發生幾率和危害程度主要根據歷史情況和具有豐富經驗的紀檢監察人員、業務人員共同評估。同時，深入分析可能影響廉潔風險的影響因素，主要包括權力結構與授權因素、機制制度因素、權力運行因素、思想道德因素、外部環境等。綜合風險等級分析與影響因素分析，最終形成廉潔風險綠區、黃區和紅區三級管控模式，從而編制國網新疆經研院項目結算領域廉潔風險防控“熱圖”，如圖1。

廉潔風險防控“熱圖”能夠將業務流程與廉潔風險兩方面的信息結合起來，清晰的標識出受到風險影響的業務流程環節。構建過程為梳理業務流程，識別出風險點，對風險點進行分級，制定針對性的措施，借鑒網格化管理的理念，劃分監督責任，落實責任人（部門）。

（三）系統構建風險預警與風險防控的管理機制

國網新疆經研院需要圍繞事前預防、事中處置和事后管控的思路，在項目結算領域建立風險事前預警、事中監督與風險事后處理分析的管理機制，實現對關鍵崗位、關鍵節點、重點內容的常態化監督和全面覆蓋，從而營造“不敢腐、不能腐、不想腐”的廉潔從業氛圍。

1.建立廉潔風險事前預警管理機制。預警管理是及時有效防控廉潔風險的手段。在項目結算日常工作中，國網新疆經研院技經中心需要結合持續風險評估工作，對高風險業務和崗位建立事前預警管理機制：一是建立廉潔風險防控督查制度。定期對廉潔風險防控措施落實情況進行監督檢查，及時發現傾向性、苗頭性問題，及時發出預警信號，形成對廉潔風險的有效監控；對制度不落實、防控措施不到位的，要及時提出警示，責成整改。二是進行廉潔風險動態監控和風險信息分析。及時發現存在或可能發生的廉潔風險，并及時向有關部門或崗位發出預警信號，及時糾正工作的失誤和偏差，化解廉潔風險，避免一般問題演化發展成違紀行為。三是定期開展預警指標監控。以預警指標防控為依據，國網新疆經研院每季度對項目結算領域預警指標進行監控，對于長期處于黃區和紅區的指標進行重點監控，提出改進指導意見，定期督促了解預警指標改進情況。

2.建立廉潔風險事中日常監督機制。國網新疆經研院技經中心按要求開展日常督查工作，需要結合重點監督內容，根據各崗位監控職責，制定《項目結算關鍵環節廉潔風險協同監督控制措施》，促進四級防控組織體系各司其職，各防控崗位認真履行日常監督職責，做好日常監督記錄備查。通過日常監督發現異常指標，為把握當前項目結算領域廉潔風險程度，及時采取應對措施提供數據支撐。

3.建立廉潔風險事后處理分析機制。事后管控主要包括風險處理與風險分析。風險處理是指將各種防范措施分門別類地管理起來，并記錄運用這些防范措施，對風險事件進行處置的情況，追蹤防范措施的實際效果。風險分析是指對高危的風險崗位、單位、人員等維度進行分析，使紀檢領導和各級領導能夠直觀的掌握需要重點關注的風險崗位、單位、人員情況，便于領導決策和管理。

（四）開展星級評價，推動各單位風險督促整改

基于項目結算領域廉潔風險管控協同監督體系在國網新疆電力范圍內全面推廣應用的基礎上，建議國網新疆電力每季度對各單位項目結算領域廉潔風險“熱圖”進行評估，定期更新各單位項目結算領域廉潔風險“熱圖”評估結果，同時制定項目結算領域廉潔風險“熱圖”星級評價標準，每年度綜合各單位的廉潔風險“熱圖”評估情況開展星級評價，國網新疆電力公司每季度反饋風險“熱圖”星級評價結果，根據各單位風險“熱圖”評估情況，提出改進意見建議。對評級為四星級和五星級的單位進行定期關注了解，對評級在三星級及以下的單位進行重點督促整改。如表1所示。

四、結語

綜上所述，本次研究以國網新疆經研院項目結算領域業務為核心建立協同監督體系，在全面推廣的基礎上我們進一步把該體系擴展為國網新疆電力公司層面廉潔風險防控的管理體系，使該體系發揮更加重要的作用，形成省公司層面廉潔風險管控協同監督的新模式。