探討大數(shù)據(jù)時(shí)代的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)

洪毅

【摘 ?要】伴隨我國(guó)信息技術(shù)飛速發(fā)展，大數(shù)據(jù)技術(shù)越來(lái)越成熟穩(wěn)定，并在各個(gè)行業(yè)都得到了廣泛應(yīng)用。對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作來(lái)說(shuō)，大數(shù)據(jù)技術(shù)的運(yùn)用為其提供了便捷，但同時(shí)也對(duì)其提出了更高的要求，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)有關(guān)工作人員應(yīng)不斷的提升利用數(shù)據(jù)的能力，確保工作質(zhì)量和工作效率。本文在探討大數(shù)據(jù)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作影響的基礎(chǔ)上，對(duì)其發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，并總結(jié)出一些大數(shù)據(jù)時(shí)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作的創(chuàng)新策略。

【關(guān)鍵詞】大數(shù)據(jù)時(shí)代;商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)

引言

大數(shù)據(jù)技術(shù)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作中的合理利用，不僅可以提高有關(guān)人員的工作效率，也提高了商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。在大數(shù)據(jù)時(shí)代，有關(guān)工作人員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)信息的整合、分析能力，然后根據(jù)數(shù)據(jù)信息準(zhǔn)確判斷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)，從而促進(jìn)單位長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展。同時(shí)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員應(yīng)不斷提升自身風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的專(zhuān)業(yè)技能，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，為銀行數(shù)據(jù)營(yíng)造一個(gè)安全的環(huán)境，從而確保商業(yè)銀行的有序穩(wěn)定運(yùn)行。

1.大數(shù)據(jù)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作的影響

大數(shù)據(jù)技術(shù)在各行各業(yè)的廣泛應(yīng)用，改變了人們的生活和工作方式，同時(shí)，也給我們帶來(lái)一定的挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)對(duì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和安全性要求極高，大數(shù)據(jù)技術(shù)在其中的運(yùn)用起到了關(guān)鍵性作用。首先，大數(shù)據(jù)技術(shù)的運(yùn)用提高了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作的持續(xù)性。在傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作中，有關(guān)工作通常用人工處理的方法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集和整理，明顯的加大工作人員的工作量，降低了工作人員的工作效率，從而影響了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)持續(xù)性的發(fā)展。在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代背景下，現(xiàn)代化技術(shù)越來(lái)越發(fā)達(dá)，數(shù)據(jù)信息的交流和處理更加智能化、多元化，大數(shù)據(jù)技術(shù)在商業(yè)銀行的應(yīng)用，簡(jiǎn)化了風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員的工作內(nèi)容，使數(shù)據(jù)的收集、整合、分析更加智能化，節(jié)省了大量的人力物力。與此同時(shí)，商業(yè)銀行還可以根據(jù)這些數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確的判斷行業(yè)走向，從而規(guī)避一些風(fēng)險(xiǎn)。其次，受互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的影響，數(shù)據(jù)信息的更新速度較快，大數(shù)據(jù)技術(shù)的時(shí)效性對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展起到一定的推動(dòng)作用，使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作更加信息化、人性化。有關(guān)工作人員在利用大數(shù)據(jù)技術(shù)的便捷性的同時(shí)，也應(yīng)加大對(duì)數(shù)據(jù)安全性的監(jiān)督與管理，運(yùn)用專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)知識(shí)，不斷提高數(shù)據(jù)的安全性與準(zhǔn)確性。

2.大數(shù)據(jù)時(shí)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作的發(fā)展現(xiàn)狀

2.1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作效率有待提升

受傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作模式的影響，部分商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員一直沿用人工整合分析數(shù)據(jù)的工作方式，這不僅影響有關(guān)工作人員的工作效率，也限制了商業(yè)銀行的發(fā)展。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作已經(jīng)不能滿(mǎn)足商業(yè)銀行現(xiàn)代化的發(fā)展需求，在大數(shù)據(jù)時(shí)代，有關(guān)工作人員應(yīng)科學(xué)合理的運(yùn)用現(xiàn)代化技術(shù)，簡(jiǎn)化風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作，并加強(qiáng)數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)管，滿(mǎn)足商業(yè)銀行現(xiàn)代化發(fā)展的需求。現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)化發(fā)展處于起步階段，有關(guān)的規(guī)章制度還不完善，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員沒(méi)有具體的操作標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)，導(dǎo)致一些員工存在懶惰思想，缺乏工作積極性，致使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員的工作效率不高。

2.2大數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺(tái)建設(shè)有待完善優(yōu)化

現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)代化建設(shè)正在不斷的完善優(yōu)化，還沒(méi)有形成完整的大數(shù)據(jù)應(yīng)用體系。目前，一些單位不重視大數(shù)據(jù)技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作中的應(yīng)用，缺乏現(xiàn)代化設(shè)備，沒(méi)有完善的大數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺(tái)做支撐，導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)沒(méi)有準(zhǔn)確的判定，不利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

2.3風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員的專(zhuān)業(yè)技能有待加強(qiáng)

我國(guó)一部分商業(yè)銀行缺乏人力資源管理意識(shí)，忽略了風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)員專(zhuān)業(yè)能力對(duì)單位發(fā)展的影響。很多風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)從業(yè)人員是剛畢業(yè)的大學(xué)生，雖然有一定的理論基礎(chǔ)，但缺乏有關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致在實(shí)際開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作時(shí)，不能恰當(dāng)?shù)倪\(yùn)用這些理論知識(shí)，有關(guān)單位應(yīng)安排優(yōu)秀的老員工引導(dǎo)新員工的工作，讓新員工多和老員工學(xué)習(xí)，從而豐富新員工的工作經(jīng)驗(yàn)。除此之外，單位缺乏對(duì)入職員工的有關(guān)培訓(xùn)，沒(méi)有與時(shí)代接軌，導(dǎo)致員工缺乏創(chuàng)新能力，在大數(shù)據(jù)時(shí)代，員工在面對(duì)現(xiàn)代化的風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)系統(tǒng)時(shí)，沒(méi)有規(guī)范的操作意識(shí)，這很容易造成商業(yè)銀行內(nèi)部信息的泄露，從而對(duì)單位造成不利影響。

3.大數(shù)據(jù)時(shí)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作的創(chuàng)新策略

3.1運(yùn)用大數(shù)據(jù)提升商業(yè)銀行審計(jì)工作效能

在大數(shù)據(jù)時(shí)代，商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)大數(shù)據(jù)平臺(tái)的開(kāi)發(fā)和利用，不斷優(yōu)化創(chuàng)新傳統(tǒng)的銀行工作理念，根據(jù)銀行自身實(shí)際情況和發(fā)展需求，構(gòu)建合理的大數(shù)據(jù)應(yīng)用體系，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員的監(jiān)督和管理，規(guī)范有關(guān)人員的操作行為，讓大數(shù)據(jù)技術(shù)更好的為商業(yè)銀行的發(fā)展服務(wù)。除此之外，在互聯(lián)網(wǎng)飛速發(fā)展的背景下，商業(yè)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部數(shù)據(jù)信息共享體制，運(yùn)用數(shù)據(jù)深掘計(jì)算法與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)重點(diǎn)工作相結(jié)合，建設(shè)全方面覆蓋的銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)分析體系，提高銀行審計(jì)工作的高效性、精準(zhǔn)性，加強(qiáng)各部門(mén)之間的有效交流和溝通，從而提高風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員的工作效率。

3.2加快創(chuàng)設(shè)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)數(shù)據(jù)信息化平臺(tái)

商業(yè)銀行應(yīng)合理的運(yùn)用現(xiàn)代化科學(xué)技術(shù)，加強(qiáng)各部門(mén)之間的溝通和交流，使其內(nèi)部逐漸形成橫縱互通的工作協(xié)作方式，從而加強(qiáng)數(shù)據(jù)系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化建設(shè)，并以數(shù)據(jù)為風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作的核心動(dòng)力，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作的模式，為商業(yè)銀行審計(jì)工作提供技術(shù)支持，比方說(shuō)，商業(yè)銀行可以根據(jù)各自單位的特點(diǎn)和實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，建立跨越式平臺(tái)和系統(tǒng)、完善的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)等。由于商業(yè)銀行擁有大量的數(shù)據(jù)信息，這些數(shù)據(jù)信息有一定的綜合性，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作量較大，有關(guān)人員如果不能有效利用內(nèi)部的數(shù)據(jù)信息，就很難挖掘大數(shù)據(jù)的潛在價(jià)值。目前，分析大數(shù)據(jù)的內(nèi)在價(jià)值是銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作的重心，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)從業(yè)人員應(yīng)結(jié)合商業(yè)銀行的政策、人為、市場(chǎng)等因素對(duì)商業(yè)銀行的影響，全方面分析、判斷大數(shù)據(jù)的潛在應(yīng)用價(jià)值。商業(yè)銀行應(yīng)不斷創(chuàng)新工作理念，合理的運(yùn)用大數(shù)據(jù)進(jìn)行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)工作，創(chuàng)設(shè)商業(yè)銀行審計(jì)數(shù)據(jù)信息化平臺(tái)。尤其是銀行客戶(hù)個(gè)人信息，這些客戶(hù)信息都是獨(dú)立的且信息差異大，銀行可以利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，對(duì)這些客戶(hù)信息進(jìn)行收集整合，從而對(duì)這些客戶(hù)的個(gè)人信用做準(zhǔn)確的評(píng)估。

3.3提升風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員對(duì)大數(shù)據(jù)的運(yùn)用能力

商業(yè)銀行對(duì)大數(shù)據(jù)技術(shù)的運(yùn)用處于初期階段，能夠熟練掌握其操作技術(shù)的人員較少，商業(yè)銀行有關(guān)工作人員缺乏大數(shù)據(jù)的知識(shí)體系，對(duì)于大數(shù)據(jù)運(yùn)用缺乏相關(guān)的認(rèn)知，因此，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員對(duì)大數(shù)據(jù)運(yùn)用的了解和認(rèn)識(shí)，激勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)大數(shù)據(jù)技能，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)提升銀行審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。

4.結(jié)束語(yǔ)

大數(shù)據(jù)涉及的范圍比較廣，具有一定的綜合性、時(shí)效性，這就需要商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作人員科學(xué)合理的運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，挖掘數(shù)據(jù)的潛在價(jià)值，為商業(yè)銀行提供可靠的發(fā)展依據(jù)。為充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)技術(shù)的作用，商業(yè)銀行應(yīng)合理運(yùn)用大數(shù)據(jù)提升商業(yè)銀行審計(jì)工作效能，加快創(chuàng)設(shè)商業(yè)銀行審計(jì)數(shù)據(jù)信息化平臺(tái)，并提升風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)人員對(duì)大數(shù)據(jù)的運(yùn)用能力，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)數(shù)據(jù)的監(jiān)督管理，加強(qiáng)商業(yè)銀行的現(xiàn)代化建設(shè)，從而進(jìn)一步推動(dòng)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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