疫情防控背景下慈善信托人才隊(duì)伍建設(shè)

□

新型冠狀肺炎疫情暴發(fā)后，慈善中國網(wǎng)站備案的專項(xiàng)慈善信托已高達(dá)108單，具有備案時(shí)間短、數(shù)量多、效率高，財(cái)產(chǎn)規(guī)模差別大，模式多元化，地區(qū)分布懸殊，存續(xù)期限長短不一等特點(diǎn)。慈善信托對(duì)人才的業(yè)務(wù)能力、綜合素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力等方面要求較高。因此，需要加大人才的內(nèi)部培養(yǎng)與外部引進(jìn)力度，加強(qiáng)與慈善組織的溝通與合作，制定科學(xué)全面的績效評(píng)估指標(biāo)體系和考核方法。

一、“新冠肺炎”抗疫專項(xiàng)慈善信托的特征

2016 年通常被認(rèn)為是我國的慈善信托元年，隨著《慈善法》和《慈善信托管理辦法》的相繼出臺(tái)，慈善信托邁上了快速發(fā)展通道。截至2020年4月30日，在慈善中國備案的慈善信托為378單，總金額達(dá)到31.8億元，平均每單信托的財(cái)產(chǎn)規(guī)模為918.8萬元。值得關(guān)注的是，2020年“新冠肺炎”暴發(fā)以來，慈善中國網(wǎng)站備案慈善信托已高達(dá)108單，其中針對(duì)“新冠肺炎”的專項(xiàng)慈善信托為69單。

1.備案時(shí)間短、數(shù)量多、效率高。對(duì)比發(fā)現(xiàn)，2018 年慈善信托備案數(shù)量為84 單，2019 年為119單，2020 年前四個(gè)月慈善信托備案數(shù)量已經(jīng)達(dá)到108 單，2020 全年慈善信托數(shù)量遠(yuǎn)超上年已成定論，其中最主要的原因是針對(duì)“新冠肺炎”的慈善信托在疫情發(fā)生后迅速設(shè)立。如2020年1 月30日，重慶市迪馬實(shí)業(yè)股份有限公司備案“新華信托·華恩10號(hào)迪馬股份醫(yī)護(hù)關(guān)愛慈善信托”，其目的是“對(duì)包括但不限于我國新型冠狀病毒肺炎疫情防控以及未來其他公共衛(wèi)生事件中的一線醫(yī)護(hù)人員進(jìn)行關(guān)愛與援助”；2月14日，天津信托有限責(zé)任公司備案“天信世嘉·信德眾志成城抗擊新型肺炎01期慈善信托”，主要用于“新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控并救助由其造成的損害”。一些信托從籌備設(shè)立到備案獲批僅用2個(gè)工作日，工作效率大大提高。

2.慈善信托財(cái)產(chǎn)規(guī)模差別較大。目前已備案的69單專項(xiàng)慈善信托財(cái)產(chǎn)規(guī)模累計(jì)高達(dá)1.15億元，平均每單為160 萬元，小于全部慈善信托平均財(cái)產(chǎn)規(guī)模。不同慈善信托財(cái)產(chǎn)規(guī)模之間差別較大，如“陜國投·陜西慈善協(xié)會(huì)-邁科集團(tuán)-眾志成城抗擊新型冠狀病毒肺炎慈善信托”財(cái)產(chǎn)規(guī)模為3000萬元；而“光信善·河南牧隆赤子之心慈善信托”財(cái)產(chǎn)規(guī)模僅為1.6 萬元。總體上，財(cái)產(chǎn)規(guī)模在10 萬元以下的慈善信托為12單，20萬元以下的為36單，30 萬元以下的為33 單。

3.慈善信托模式呈多元化。慈善信托模式差別主要體現(xiàn)在受托人的多元化方面。就此次備案的抗疫專項(xiàng)慈善信托來看，信托公司作為單一受托人占了67單，另有2 單為信托公司和慈善組織共同擔(dān)任受托人。如“云南信托-云慈濟(jì)善慈善信托”的受托人為云南國際信托有限公司和云南省青少年發(fā)展基金會(huì)；“天信世嘉·信德眾志成城抗擊新型肺炎01 期慈善信托”的受托人為天津信托有限責(zé)任公司和天津市福老基金會(huì)。雙受托人模式還不是目前慈善信托主流，但隨著信托公司與慈善組織合作的深入，這種模式將越來越普及。

4.慈善信托地區(qū)分布差異較懸殊。本次“新冠肺炎”抗疫專項(xiàng)慈善信托在地區(qū)分布上也呈現(xiàn)差異，如從備案單數(shù)來看，甘肅備案高達(dá)36單，占全部備案數(shù)量的52%，財(cái)產(chǎn)規(guī)模達(dá)2837萬元，占全部財(cái)產(chǎn)規(guī)模的26%；浙江備案數(shù)量為9單，財(cái)產(chǎn)規(guī)模為682萬元；重慶和上海備案數(shù)量均為3單，財(cái)產(chǎn)規(guī)模為1800 萬元和872.81萬元；陜西盡管只備案2 單，但其財(cái)產(chǎn)規(guī)模高達(dá)3051.55萬元；有一些省份和地區(qū)則尚未設(shè)立抗疫專項(xiàng)慈善信托。

5.慈善信托存續(xù)期限長短不一。有25單“新冠肺炎”抗疫專項(xiàng)慈善信托期限為無固定期限或永續(xù)，有1單慈善信托為20年期限，有2單為10年期限。其余均為短期信托，期限為3年、2年和1年的單數(shù)分別為12單、15 單和14單，其財(cái)產(chǎn)總額累計(jì)為7990.12萬元，占全部財(cái)產(chǎn)總額的73%。也許是“新冠肺炎”疫情并不會(huì)長期存在，所以短期抗疫慈善信托單數(shù)較多；但即使疫情結(jié)束，無固定期限或長期限信托仍可根據(jù)“近似原則”適時(shí)調(diào)整使用目的和受益對(duì)象。

二、慈善信托人才隊(duì)伍建設(shè)面臨的挑戰(zhàn)

1.信托行業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)現(xiàn)狀并不樂觀。第一，長期以來信托行業(yè)始終難以吸引到高端優(yōu)秀人才。信托業(yè)雖被稱為金融領(lǐng)域四大支柱，并被賦予重要的地位和作用，但信托業(yè)在發(fā)展演進(jìn)中歷經(jīng)數(shù)次大起大落，始終未能形成持續(xù)穩(wěn)定的盈利模式。由于主業(yè)不夠清晰，市場地位和聲譽(yù)不高，直接影響了行業(yè)對(duì)優(yōu)秀人才的吸引力。第二，信托行業(yè)人才流失率較高。近年來，隨著分類監(jiān)管、信托經(jīng)理終身負(fù)責(zé)制等監(jiān)管措施的漸次出臺(tái)，尤其是“房住不炒”的政策調(diào)控下，信托行業(yè)所涉及的主要盈利業(yè)務(wù)不斷收縮，導(dǎo)致部分優(yōu)秀人才流失，個(gè)別信托公司三年流失率甚至超過50%。截至2019年年底，我國信托業(yè)共有68家信托公司，從業(yè)人員僅約2萬人，無論是公司數(shù)量還是員工數(shù)量，都遠(yuǎn)低于銀行、保險(xiǎn)、證券、基金4個(gè)行業(yè)。

2.慈善信托對(duì)人才的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)要求較高。第一，由于早期信托公司多依靠政策優(yōu)勢、資源優(yōu)勢和牌照優(yōu)勢開展業(yè)務(wù)，經(jīng)營管理上以粗放型為主，因此對(duì)專業(yè)化人才的引進(jìn)、培養(yǎng)與維系重視不夠，人才梯隊(duì)和團(tuán)隊(duì)建設(shè)相對(duì)較弱。第二，銀行、保險(xiǎn)、證券和基金都有面向社會(huì)的從業(yè)人員資格考試，但信托業(yè)在此方面仍然缺失，等于缺少一項(xiàng)重要的能力和素質(zhì)篩選手段。第三，抗疫專項(xiàng)慈善信托顯然對(duì)人才的要求更高，不僅要求相關(guān)人員精通信托經(jīng)營管理實(shí)務(wù)和相關(guān)法律法規(guī)，具備高超的投資理財(cái)能力，還需要熟知公益慈善領(lǐng)域的諸多專業(yè)知識(shí)，具備與民政部門、慈善組織、衛(wèi)生機(jī)構(gòu)溝通的良好技能，具有較強(qiáng)的學(xué)習(xí)能力和創(chuàng)新性思維。

3.慈善信托對(duì)人才的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力要求較高。在以信托公司為單一受托人的慈善信托模式中，信托公司通常負(fù)責(zé)慈善資金的募集、投資管理與日常運(yùn)營。與此相對(duì)，慈善組織作為項(xiàng)目執(zhí)行人對(duì)慈善項(xiàng)目進(jìn)行管理，確定慈善信托的資助對(duì)象、資助規(guī)模和資助時(shí)間等事宜。另外，慈善組織首要考慮的則是財(cái)產(chǎn)的安全性、慈善公信力和社會(huì)影響性，因此在投資項(xiàng)目的選擇上會(huì)比較審慎；信托公司的經(jīng)營通常以營利為目的，在投資理財(cái)項(xiàng)目的選擇范圍和風(fēng)險(xiǎn)尺度上則相對(duì)寬松很多。由于兩者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力差異較大，恰當(dāng)把握兩者之間的度很重要。這就要求慈善信托人從慈善組織的角度換位思考，均衡考慮投資理財(cái)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性、盈利性及潛在的社會(huì)影響。

4.缺乏合理的績效評(píng)估指標(biāo)體系。信托實(shí)質(zhì)上是一種投資活動(dòng)，其終極目的是在風(fēng)險(xiǎn)一定的情況下實(shí)現(xiàn)收益最大化，因此對(duì)其進(jìn)行績效評(píng)估時(shí)常選取資金到位率、資產(chǎn)規(guī)模增長率、資產(chǎn)負(fù)債率、單位基金收益增長率、單位基金資產(chǎn)凈值增長率等“硬”指標(biāo)；而慈善信托是以慈善為最終目的，因此評(píng)估時(shí)必然要涉及慈善項(xiàng)目服務(wù)人次、服務(wù)時(shí)間、受益人發(fā)送情況、受益人滿意程度等“軟”指標(biāo)，從而增加了評(píng)估難度。另外，信托公司對(duì)于慈善信托業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)普遍較低，導(dǎo)致慈善信托業(yè)務(wù)在短時(shí)間內(nèi)很難成為公司利潤增長點(diǎn)，同信托公司其他贏利性業(yè)務(wù)不具可比性，這也為準(zhǔn)確評(píng)估慈善信托的效果帶來了難度。

三、加強(qiáng)慈善信托人才隊(duì)伍建設(shè)的思考

1.加大人才的內(nèi)部培養(yǎng)與外部引進(jìn)力度。人才的儲(chǔ)備、培養(yǎng)和開發(fā)是慈善信托持續(xù)與創(chuàng)新發(fā)展的制勝點(diǎn)所在。參照慈善信托在國外的發(fā)展與經(jīng)驗(yàn)，信托公司應(yīng)充分重視慈善信托領(lǐng)域?qū)I(yè)人才的培養(yǎng)和人才梯隊(duì)的建設(shè)，增加培訓(xùn)投入，精心設(shè)計(jì)培訓(xùn)課程。除公司內(nèi)部培訓(xùn)外，積極組織人員參加信托業(yè)協(xié)會(huì)面向全行業(yè)組織的信托業(yè)全員培訓(xùn)，全方位提升信托職業(yè)素養(yǎng)。從外部引進(jìn)既精通投資理財(cái)業(yè)務(wù)又熟悉慈善項(xiàng)目運(yùn)作規(guī)律及相關(guān)法律法規(guī)的優(yōu)秀人才，培養(yǎng)其成為慈善信托業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的核心骨干，引領(lǐng)團(tuán)隊(duì)發(fā)展方向，加快團(tuán)隊(duì)建設(shè)進(jìn)程，進(jìn)而帶動(dòng)慈善信托業(yè)務(wù)的健康、有序、快速發(fā)展。

2.加強(qiáng)與慈善組織的溝通與合作。現(xiàn)實(shí)中，信托公司和慈善組織之間存在種種誤解，導(dǎo)致多年來公益信托發(fā)展緩慢。實(shí)際上，信托公司和慈善組織不是競爭關(guān)系，而是團(tuán)結(jié)互助共贏關(guān)系，兩者的合作有助于發(fā)揮各自優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)“1+1 ＞2”的效果。因此，信托公司應(yīng)在慈善信托項(xiàng)目設(shè)立之前及之后保持同慈善組織的良好溝通與密切合作關(guān)系。如定期選拔優(yōu)秀員工參加中國慈善聯(lián)合會(huì)主辦、鄭州慈善總會(huì)協(xié)辦的“中國慈善聯(lián)合會(huì)人才培養(yǎng)基地”培訓(xùn)班，全面提升員工的慈善意識(shí)和社會(huì)主義核心價(jià)值觀。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需求，不定期與慈善組織合作，采取“訂單式”人才培養(yǎng)模式聯(lián)合培養(yǎng)相關(guān)人才。

3.制定科學(xué)全面的績效評(píng)估指標(biāo)體系和考核方法。如前所述，慈善項(xiàng)目的績效評(píng)估有軟硬指標(biāo)之分，為了保證考核結(jié)果的公平合理，在項(xiàng)目設(shè)立前充分考慮項(xiàng)目的使用目的及服務(wù)對(duì)象等實(shí)際情況，制定科學(xué)合理的績效項(xiàng)目和指標(biāo)體系；在項(xiàng)目實(shí)施過程中及時(shí)跟進(jìn)，對(duì)不合理的指標(biāo)進(jìn)行及時(shí)反饋和修正，確保慈善信托既實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的保值和增值，又實(shí)現(xiàn)社會(huì)效用實(shí)施的最大化。