關于環境責任保險在安徽省推行的探究

賈曉敏 王金川 黃彥鴻

【摘 要】 為了探究綠色保險"環責險"在蚌埠市、淮南市的推行狀況，預測其發展態勢，我們調研了位于蚌埠市、淮安市的三家排污企業，從投保人方面展開研究。結合調研以及各方所獲數據，我們利用加權topsis評價模型對環責險的未來發展態勢進行了預測，結果表明環責險在短期內市場覆蓋率不足，但從長期來看其發展態勢良好，擁有較好的市場前景。同時我們確定了影響企業購買環責險的主要影響因素：保險額度，服務質量，治理環境事件成本，意外環境事件發生概率。最后根據針對環責險的推廣與自身完善等方面問題，我們從多角度提出了建議。

【關鍵詞】 環境污染 環境責任保險 加權topsis評價模型

一、環境責任保險背景介紹

隨著我國經濟的快速發展，各種類型的企業悄然而起。不可避免的，一些企業在生產過程中會有突發的環境污染事故，對企業自身造成傷害的同時，也會危及到周邊人們群眾的健康安全及對環境造成一定的危害。例如，2019年，江蘇鹽城一工廠發生爆炸，對周邊環境及工廠自身造成損失。因此，采取綜合措施，加強污染事故的預防和處置，已成為環境保護的一項重要任務。

于是，又被稱為“綠色保險”的環境責任保險應運而生，最大限度的保證被保險人及保險人的利益的同時，對處理環境污染問題也有一定的益處。利用保險工具來處理環境污染問題，一方面有利于對企業的發展經驗風險進行分散，最快速度的使其恢復生產，減少損失;另一方面，可以通過發揮保險市場的管理系統，利用費率杠桿機制促使我國企業需要加強生態環境風險控制管理，快速恢復環境及賠償受害者損失，穩定社會秩序。

二、對排污企業的調研

在此次調研中，我們走訪了位于淮南市的平圩發電廠、淮南礦業集團及位于蚌埠的大富光電。

平圩發電有限公司作為大型國企，其風險管控能力非常強;生產過程、污染排放都有嚴格指標，并時刻受國家相關部門數據監控，平電環境造成污染事故情況發生的可能性低，因而環境責任險發揮的作用并不突出。

淮南礦業有限公司注重生產過程的管控，科學的生產體系、污染處理綜合化模式、實時檢測能力都切實降低了礦區環境污染事故情況發生的概率。縱觀礦區環保系統，煤塊全程封閉運輸;大富光電從礦洞到儲煤棚采用管路連接，車輛在儲煤棚中迅速實現裝運，洗煤水凈化成的中水則用來灑水抑塵，其處理生產中廢物也體現了循環利用、節約資源的思想。

到達安徽省大富光電科技有限公司后，在企業有關負責人的帶領下對生產車間進行參觀調研，詳細了解了在生產過程中可能出現的問題及應對措施。隨后，公司領導向調研團隊介紹了企業的基本信息及文化建設。在之后的交流座談中，調研團隊就企業生產的污染防治工作同有關負責人進行深入交流，并向公司領導介紹環境責任保險的基本信息，共同探討公司投保的可行性及其對公司的效益。

基于上述調研結果，從企業角度來看：排污企業對此方面的認知度不夠，購買力不足。同時，保費會增加生產經營成本降低經濟效益，使企業對環境責任保險并不感興趣。同時公司還認為，保險公司的低損失率是不值得被保險人的環境風險。保險公司、保險監管部門以及各級環保部門等相關單位應該積極宣傳環責險，提高學習相關研究目標進行企業的投保意識，并讓企業可以認識到環責險投保的必要性和重要性，最終實現教學目標就是企業主動投保的目的。

環境責任保險需要主動適應不同企業類型，從企業實際出發，開拓、完善業務體系，完善環境事故評估標準，從真正意義上為企業服務、為社會服務。

三、模型分析

1. 權重向量的準備。影響商業環境是否購買責任保險因素的選擇取決于四個方面：保險額度，服務質量，治理環境事件成本，意外環境事件發生概率。我們從以上四個方面對企業購買環境責任保險的選擇，通過進行層次分析法找出各個維度的權重，比較四個影響因素的重要性。

我們只進行準則層對目標層的權重計算，通過對準則層的保險額度，服務質量，治理環境事件成本，意外環境事件發生概率，即四個變量，可以構造出比較判斷矩陣為：

然后對其判斷矩陣進行一致性檢驗，其步驟為：

如果則可認為我們判斷矩陣的一致性可以選擇接受;否則需要對我們的判斷矩陣形式進行修正，，經過一致性檢驗其矩陣，故矩陣為一致性矩陣。然后通過算術平均法求比較判斷矩陣的權重，具體步驟如下所示。（1）將比較判斷矩陣按照列歸一化。（2）將歸一化的各列相加（按行求和）。（3）將相加后的列歸一化，即可得出準則層對目標層的權重向量。

計算得出比較判斷矩陣的權重向量為，可以看出治理環境事件成本和意外環境事件發生概率是企業決定是否購買環境責任保險的重要因素。

2. 模型的建立。接下來我們對所研究問題的正理想解及負理想解進行構建（各個指標的最優解及最劣解），來計算每個中國企業可以選擇自己購買社會環境管理責任公司保險的意愿影響程度到理想購買保險的意愿程度的相對貼近度（靠近正理想解和遠離負理想解的程度）來對企業需要購買保險的意愿程度不斷進行排序，從而學生能夠予其購買意愿之間進行教學評價。

（1）權重向量的確定。通過層次分析法確定了各指標的權重向量，并對影響購買環境責任保險的指標進行重新編號。

（2）指標的正向化。由于指標類型的不同，上述四個指標放在同一個表中不便于直接從數值大小判斷方案的優劣，因此需要對數據進行處理，使得表中任一指標的值越大，反映的購買環境責任保險的意愿越強烈，即將指標類型統一轉化為極大型指標。

本身即為極大型指標;

X3為極小型指標，用對X3中所有元素處理，將其轉化為極大型指標;

（3）數據標準化處理。為了消除不同量綱對評價結果的影響，使評價的多指標在同一個量綱體系下進行比較，需對原始數據進行標準化處理。處理的方法為：

（4）計算與理想解相對接近度并歸一化。由上述得到的Z矩陣，進而得到最優向量和最劣向量;計算所給購買環境責任保險意愿的指標與最優向量的歐氏距離和最劣向量的歐氏距離;最后得到與最優值的相對接近程度并將其歸一化。

3.模型的結果與分析。通過topsis算法，最終得到的相對接近程度Wi表示河流的水質情況，當Wi的指標越大，代表河流水質情況越好，Wi指標越小，代表河流水質情況越差。我們根據算法得出標準化矩陣Z：

下圖為各企業購買環境責任保險意愿指標歸一化后的直方圖：

由圖可以綜合考慮，可以得出大富光電有必要購買環境責任保險來規避環境意外事件所帶來的風險，其次是平圩發電廠，最后是淮南礦業集團。

四、結論

環責險實質上是一種風險管理產品。就已有的國外環境責任保險的經驗來看，完善以環境風險評估體系及風險分散系統為首的風險管理機制的建設，是環境責任保險得以建設實施的重要保障和必要條件。法律法規和生產技術，設計環境風險評估方法和環境風險管理體系，為不同行業之間的差別科學。

對于企業風險定價和評估，一方面，需要我們根據中國企業自身的特點，建立起適合中國企業本身的風險評估檔案及相關賠償的評估標準，以此進一步完善我國的環境損傷賠償鑒定及賠償比例，另一方面，需要有較為專業的團隊進行實施監管。對于不同類型的風險，進行環境污染責任保險創新。對具有標志性和特征性的重點案例企業進行數據分析，研究問題發生主要原因與損失特點。建立數據分析系統和分類，以提供精算費率確定的可靠信息。此外，中國的實際情況，推環責任保險可以采取循序漸進的方式，即先明確承保責任，所造成的突發環境事件的便于識別的損害的損害，并通過研究和實踐經驗，造成飛行員承保傷害由持久性環境的污染，這是國際上接受的方式。

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作者簡介：賈曉敏（1998-），女，漢族，內蒙古烏蘭察布人，安徽財經大學金融學院，2017級本科生，金融學專業;

王金川（1999-），男，漢族，重慶人，安徽財經大學金融學院，2017級本科生，金融學專業;

黃彥鴻（1999-），男，漢族，安徽宿州人，安徽財經大學金融學院，2017級本科生，金融學專業。

基金項目：本文系安徽財經大學2019年大學生創新創業訓練計劃資助，項目名稱為《對安徽省環境責任保險推行情況的調查研究—以蚌埠市、淮南市為例》（項目編號：201910378279）;