國際貿易融資風險及其管理對策

【摘要】隨著綜合國力的提升，近些年我國對外經濟實現跨越式發展。國際貿易往來日漸頻繁，我國的外貿企業數量、外貿訂單量逐年提升，對全國的經濟發展起著強有力的支撐作用。然而，企業在發展過程中離不開資金的支持，國際貿易融資現象及融資過程中的風險問題值得關注。本文分析了我國國際貿易融資風險防范的必要性，指出了國際貿易融資在風險管理體系、風險管理理念和管理人才儲備方面的現實問題，并在此基礎上提出了降低國際貿易融資風險概率減少風險損失的有效對策。

【關鍵詞】國際貿易;融資;風險管理;對策

幾十年的發展壯大讓我國在國際視野中凸顯大國角色，“一帶一路”等戰略決策的實施助推了我國國際貿易業務的實施，對外貿易的發展的過程中面臨著機遇同時伴隨著挑戰。貿易摩擦與風險需要政府、金融機構和貿易企業的足夠重視，盡可能化解和規避其帶來的損失才能使我國國際貿易健康有效發展。在實踐中，我國在國際貿易融資的風險管理方面存在一些不足，出現了融資風險管理體系不健全、創新型風險管理理念缺乏、高素質風險管理人才不足等一系列現實問題。因此，改善國際貿易融資風險管理的困境，尋找規避有效風險管理手段意義重大。

一、防控國際貿易融資風險的意義

在我國國際貿易快速發展的大背景下，我國外貿行業成長較快，企業數量激增，規模不斷擴大。企業在做大做強的過程中對于資金的需求日漸提升，因此，企業融資成為外貿企業運行的關鍵一環。外貿企業相較于傳統企業而言，融資過程中的風險類型更加復雜多樣，除了包含企業內部的財務風險，還伴隨著國外的經濟發展的不確定性及政治風險出現的可能。針對于財務風險而言，融資過程中的財務風險一旦爆發，企業在償債的壓力下可能會進行高利貸款，這樣會增加企業的融資成本，對于企業保持資金鏈循環帶來巨大壓力。與此同時，外貿企業業務的開展涉及多個國家，那么，外界的經濟現狀和政局情況也會對企業的訂單和產品銷量產生影響，從而影響企業收益和利潤，也會制約企業的償債能力。因此，融資風險管理在當下的經濟發展現狀中十分重要。通過加強國際貿易融資風險管理，可以使企業在財務等多方面的管理更加規范，使企業在生產、銷售等多環節的風險得到管控。這樣，作為國際貿易企業，其產品在國際競爭環境中能夠更具有核心優勢和競爭力，進而促進國際貿易企業步入良性發展階段。

二、國際貿易融資風險管理的現實問題

（一）融資風險管理體系不健全

融資風險管理體系包括從風險識別到風險管控多個環節。我國在國際貿易融資過程中的風險管理體系出現薄弱環節。首先，企業自身對于風險的識別不夠全面。多數貿易企業認為融資風險屬于財務部門管控。只要注意財務狀況，分析財務數據就可以降低風險發生概率。然而事實上，融資風險還要考慮到生產和銷售等各個環節。在生產和銷售過程中的成本控制，對于企業收益及其未來的還款能力起著重要作用。另外，由于外貿企業業務對象的特殊性，在支付交易過程中涉及外匯，那么匯率的變化也影響企業的利潤空間。因此，對于風險識別的過程需考慮財務風險、匯率風險甚至是政治風險等諸多因素。其次，金融機構風險控制待完善。大部分貿易企業還是依托于傳統的商業銀行等金融機構進行融資貸款。商業銀行為保證自身業績利潤，在放貸過程中出現風險監控放松的現象。對于企業信用資質的審查不夠嚴格，貸款額度控制松懈。在此情況下，外貿企業違約風險較大，加之國際形勢的不利局面，近年國際貿易融資違約現象頻現。除此之外，政府在相關監管不到位，風險監管法律制度不完善，企業對于違約的警示性有限，相關懲罰措施不明顯。總之，在企業、金融機構和政府層多個面出現了風險管理體系的不完善的局面。

（二）創新型風險管理理念缺乏

與其他行業的企業相同，國際貿易的企業的風險管理理念對整個企業管理起主導作用。首先，外貿企業對于風險防控的必要性重視不足。它們更加重視業績收入，而忽略風險防控。因此，很多企業缺少風險防控和管理部門。單純依賴財務部門進行財務管理，運用傳統的財務管理方法和辦公系統進行資金運轉的財務管理。這種管控方法是遠遠不能達到對于融資風險的有效控制。其次，外貿企業風險管理方法陳舊。部分企業在進行風險管理時，采取單一的風險轉移方式，通過購買保險將風險進行轉嫁，而對于風險識別和規避的方法幾乎沒有體現。因此，風險管理方法過于單一，創新形式不夠。另外，金融機構對于風險防控信息不對稱。企業在進行融資申請貸款時，上報金融機構的數據與其自身的真實發展狀況可能出現偏差。企業為獲得融資會隱瞞財務方面的不利現狀，而商業銀行在盡職調查不足或者缺乏互聯網大數據的情況下，會出現放松監管，輕意放款的現象。因此，從企業和金融機構兩方面都存在理念和方法創新力度不夠，制約著國際貿易融資風險管理的有效進行。

（三）高素質風險管理人才不足

國際貿易不斷發展，對于相關領域的人才需求不斷增加。但在實踐中，我國在國際貿易風險管理方面的高素質人才稀缺，這成為限制其發展的另一個制約因素。首先，國際貿易的融資風險管理人才一方面要具備貿易的專業背景，同時又需要投融資等金融方面的知識。而在我國高等教育的現實情況下，高校在專業設置和專業培養方面都存在著培養單一能力的現象。因此，目前對于復合型人才的缺失是現代社會發展中一個較為普遍的情況。其次，我國多數外貿企業以家族式為主，一方面家族企業的管理者在融資風險管控的專業知識方面儲備不足，能力有限。另一方面，民營企業在吸引高素質人才方面有著天然的弱勢。對于高學歷且具備管理能力的人才吸引力不足。企業在薪資待遇和福利保障方面有明顯缺陷。因此，外貿企業的融資風險管理人才數量較少，層次較低。另外，外貿企業對于現有人才在融資風險管理方面的培訓力度不夠，在先進理念的傳授和創新方法的灌輸方面沒有形成培養機制，原有財務等管理部門的管理人員對于行業的新變化和趨勢不能有效把握。總之，外貿企業在融資風險管理方面的人才儲備力度不足，提升空間巨大。

三、優化國際貿易風險管理的對策方案

伴隨對外經濟飛越發展的，我國外貿企業也迅速成長。然而，近年來國際經濟形勢錯綜復雜，經濟下行壓力明顯，我國外貿企業在擴大融資規模過程中，融資風險突出，風險管理勢在必行。針對該種情況，為促進外貿企業有效進行融資風險管理，本文提出了以下建議。

（一）提升管理力度，健全風險防控體系

為了在競爭激烈的國際環境中尋找機會，我國需要在多層次建立提升風控力度，健全國際貿易融資的風險防控體系。首先，企業需加強風險意識。加強對于風險的普及，認清各類融資風險并加以確認和識別。為了解各類融資風險對企業的損傷程度，企業有必要成立相關風險控制部門。其次，外貿企業自身需要根據國際經濟形式，進行多部門協同合作，積極進行信息收集，對于融資資金額度、還款期限要結合現實的財務狀況信息建立風險數據庫，全面評估自身的償債能力和違約風險概率。同時，金融機構在構建風險防范體系的過程中，需要權衡商業銀行的利潤與風險的利弊關系，強化對企業信用貸款進行審核，在流程設置和標準設定方面要有明確的規章和制度。總之，商業銀行等金融機構內部要形成一套完整的信用貸款方案，從而提升監管力度，健全風險防控體系。

（二）支持方法創新，強化風險管理意識

創新的風險管理方法對于國際貿易企業的風險控制有很大的促進作用。企業可以利用更多元化和創新的風險管控工具，比如在資本市場通過期貨和期權等投資工具進行風險對沖。從而，豐富企業風險規避的渠道和方法。另外，外貿企業需要與時俱進，在“互聯網+”的社會背景下，充分利用互聯網大數據平臺，在企業支付系統或者企業辦公等管理系統中，及時收集數據，利用軟件建模等方法，進行風險級別評估。

（三）強化人才培養，優化風險管理團隊

支持企業風險管理，人才儲備是關鍵因素。在強化人才培養的過程中，首先，各地高校要根據當地企業人才需求的實際情況，調整人才培養方案。對于國貿企業融資風險管理方面的人才培養可以從外貿專業和金融專業兩方面入手。在國貿專業增加金融風險管理的選修課程或者在金融專業增加國際貿易的課程。這樣，在原有的專業設置和辦學基礎上能夠有效的培養專業人才。其次，外貿企業需要優化福利制度，對于有經驗的高素質管理人才采取“一人一案”的政策，通過特殊優待吸引人才，在企業管理人才的數量和質量方面能夠有所提高。另外，對于內部員工的專業培養也是一個“投入少見效快”的人才提質的方法。一方面對內部員工，尤其是管理團隊進行融資風險的知識普及、風險管理方法的經驗傳授。另一方面，可以對具有發展潛力的員工進行專業培訓，企業出資派其外出學習，到一些優質企業學習融資風險管理的經驗。

綜上所述，國際貿易企業的融資風險管理意義重大，不僅對企業自身的發展起到支撐作用，同時，對整個國家的外貿領域有著重要影響。根據近年來的實際情況，可以通過提升管理力度，健全風險防控體系;支持方法創新，強化風險管理意識;強化人才培養，優化風險管理團隊等方面提出了對策建議，從而保證我國國際貿易融資風險管理的有效開展。

參考文獻：

[1]高淼.國際貿易的融資風險及其管理對策[J].中國商論，2019（8）：91-92.

[2]崔英達.國際貿易融資風險及其管理對策分析[J].商情，2019（12）：49-53.

作者簡介：

趙金霞（1984-），女，漢族，山東德州人，本科，中級職稱，對外經濟貿易大學國際經濟貿易學院在職人員高級課程研修班學員，研究方向：會計、經濟。