新常態下基于提高反洗錢可疑交易報告有效性的相關探討

陳欣華

摘要：可疑交易報告各項衡量指標是立案數以及破案數在可疑交易報告數中所占的比重，現階段我國可疑交易報告制度有效性較低，主要是由于可疑交易報告剛性度較高，在規則為主體的監管中防御性報送行為較為嚴重，加上外部條件缺失嚴重。當前要對可疑交易客觀標準合理調控，全面提升金融機構自主識別能力，積極轉變監管方向，實施正向激勵，控制防御報送來強化反洗錢外部發展環境建設。

關鍵詞：新常態 反洗錢可疑交易報告 有效性 對策

在反洗錢工作實踐中可疑交易分析報告制度是重要措施，是當前相關管理部門處理洗錢等犯罪行為的線索支持。近年來我國反恐工作形勢日趨嚴峻，國家對各類經濟犯罪以及腐敗問題處理力度在不斷強化。各類洗錢手段日益豐富，在新常態下要重點做好可疑交易分析，提升交易報告綜合成效。現階段要全面更新原有的反洗錢監管觀念，指導相關金融機構建立更為科學化的可疑交易報告工作模式。

一、反洗錢可疑交易報告制度的有效性

在反洗錢規則設定中可疑交易報告制度是重點，在其中主要是錄入了保密義務、報告義務、責任豁免要素。可疑交易報告制度有效性就是可疑交易報告能對社會發展中洗錢犯罪行為的嚴厲打擊，從具體衡量指標中來看就是立案數以及破案數在可疑交易報告數所占的比重。從各項指標現狀來看，在可疑交易報告數中立案數以及破案數所占比重更高，可疑交易報告制度有效性更高。反之，在可疑交易報告數中破案數以及立案數所占比重較低，可疑交易報告制度有效性較低。反洗錢可疑交易報告制度中的基本特點就是剛柔并濟，主要有客觀報告規則，列舉了金融機構需要報告的各項行為以及各個交易，為各類交易活動提出了對應閾值。當交易行為超出了規定閾值，金融機構要合理提出相應的可疑交易報告。在規定條件中，客觀報告規則具有重要作用，比如能為初步發展的金融機構各項工作開展提供指導作用，有助于金融機構有效規避控制各項風險。金融機構可以結合報告規則對經營活動中的多項行為可疑性合理判定，最終決定是否要提交可疑交易報告。其中主觀報告規則重要優勢在，能為金融機構原則性提供更多判斷依據，給金融機構提供更多自由裁量權，能突出報告機構主觀能動性[1]。

二、銀行金融機構可疑交易報告工作存在的問題

（一）報送模式落后，可疑交易標準不合理

近年來隨著可疑交易報送綜合試點全面推廣，在全國范圍內實施集中處理的法人金融機構數量較多。其中有部分法人金融機構未能全面做好集中處理升級改造工作，還是選取傳統化分散報送發展模式，實際報送數量較大，報送質量有待提升，工作效率較低。當前有部分機構在反洗錢系統可疑交易提取中仍是參照傳統管理方法規定的各項篩選條件以及參數值。金融機構依照統一標準對各個客戶業務發生情況以及金額合理設定，未能和客戶經營發展情況、業務特征以及金融業務特點有效融合，在實踐過程中可疑交易標準設定規范性較差，缺乏良好的可操作性[2]。

（二）人工分析效率較低，可疑交易報告質量較低

在分散報送模式執行過程中，可疑交易主要是通過相關金融管理機構逐層級上報，多方面審核，導致實際消耗的時間成本以及人力資源成本不斷增加。上層審核人員不能全面掌握客戶的自身發展現狀，單方面通過交易流水難以做好精確化分析，為了能規避各項責任大多都不進行排查，會直接報送。加上基層柜員自身未能掌握客戶各項交易信息，此類局限性要素對多數可疑交易缺乏有效分析判斷。有部分柜員自身流動性較大，對于反洗錢各項業務缺乏全面了解。在工作過程中，多數柜員完成自身任務之后再對照系統提取的信息進行精確化分析識別，在業務量以及盈利考核過程中，反洗錢的這項工作不能得到有效重視，導致多數可疑交易報告難以得到高效化分析識別。此外，金融機構為了能對風險進行規避，存有防御性報告心理，將系統中獲取的可疑報告數據未通過有效識別便直接報送，將會產生較多垃圾數據[3]。

（三）風險等級劃分流于形式，集中處理不合理

當前部分機構在風險等級劃分中，系統與多項重點業務系統難以有效對接。單方面通過合規為主要的目標來應對檢查，導致對客戶風險等級合理分析等業務存于形式層面上，難以為可疑交易報告提供更為充足的數據支持。當前部分管理機構對高風險客戶進行了有效劃定，但是為了對風險系數較高的客戶采取針對性監管措施，將精力大部分集中在了高風險客戶，從而導致難以全面發現可疑交易，對整體風險嚴重疏忽。金融機構全面實現集中報送能全面提升可疑交易報告的完整性和實效性，但是集中處理方式也存有較多限制性問題。首先是反洗錢數據處理中，技術人員與基層柜員嚴重脫節，專業人員不能直接與客戶接觸，單方面通過紙質資料與影像資料來了解客戶，將會導致客戶調查中存有諸多限制性因素[4]。

三、新常態下提高可疑交易報告有效性的對策探析

（一）完善金融機構可疑交易報告模式，推動可疑交易標準自定義

現階段要全面推廣人民銀行總行大額可疑報送試點工作經驗，對各個區域金融機構業務發展情況全面整合，做好金融機構大額可疑交易系統升級改造，制定各項管理制度。做好統一規范化部署，擬定統一管理方案，全面優化金融機構大額可疑報送方式。現階段要全面落實可疑交易報告管理辦法各項要求，促使金融機構針對可疑交易自定義標準有相關法律能參照，指導金融機構對機構業務特征、交易特征、客戶信息、融資風險要素、洗錢風險等進行判定。設定本機構各項異常交易監控標準，保障各項制度全面落實。對可疑交易標準設定還要全面優化完善，在新時期網絡金融業務全面發展中，要對各類全新的業務模式進行整合，在實踐過程中對可疑交易標準補充優化。

（二）建立反洗錢大數據應用系統，強化人員業務技能培訓

近年來我國網絡技術發展較快，在各項技術快速發展基礎上，第三方支付、手機銀行、網上銀行業務覆蓋范圍在不斷擴大。各類交易數據以及便捷化的服務與大數據開始產生。新階段，在金融數據共享網絡建立中要注重建立互聯網大數據，防止數據濫用。避免集中處理專業人員與基層柜員各項工作嚴重脫離，通過多種方式全面補充人工分析以及客戶信息來源，對客戶風險等級合理劃分，判定各項可疑交易。除了要做好各項分散處理報送，還要實現集中報送，緩解金融機構勞動強度，提高報送成效。實施專業化訓練以及業務培訓，提高專職人員數據分析與判定能力。

（三）擬定規范化的風險劃分標準，設定科學化的考核評價制度

目前人民銀行全面發布了金融機構洗錢以及融資風險評估與客戶分類管理指引方針，在指引中均為原則性規定，要求相關金融機構全面分析人民銀行擬定的各項政策意圖。對自身業務特征進行分析，劃分客戶風險等級，設定差異性監管措施。為后續提高可疑交易報告質量打牢基礎，為可疑人員排查提供基本數據支持，確保分類管理能全面在可疑交易分析中運用。人民銀行要不斷挖掘非現場考核評價制度應用價值，指導金融機構提高反洗錢可疑交易報送工作。在年度業務考核中突出反洗錢可疑交易報告，監督各個部門積極履行可疑交易報告各項業務，提高可疑交易報告質量。還要注重強化與法院、公安、紀檢部門、檢察院等管理部門之間的信息交流，及時掌握洗錢案件調查與偵破情況，組織相關部門開展各類培訓工作，共享非保密情報，建立可疑交易案例模型，提高打擊反恐融資效果[6]。

四、結語

反洗錢是我國重要的國家職能，也是國際領域需要共同擔負的責任與義務。對洗錢行為嚴厲打擊，有助于維護社會安全穩定。當前要針對反洗錢工作要求，梳理各項問題，積極采取針對性的控制措施，提高反洗錢工作成效。

參考文獻：

[1]張眾.提高反洗錢可疑交易報告質量的思考[J].金融發展研究，2009（3）：84-85.

[2]人民銀行石家莊中心支行反洗錢處課題組.新常態下提高反洗錢可疑交易報告有效性探討[J].河北金融，2015（9）：45-47.

[3]郭宏亮.對金融機構有效提高反洗錢可疑交易報告質量的思考[J].吉林金融研究，2013（12）：62-65.

[4]李長卿.反洗錢可疑交易報告制度設計及監管策略選擇[J].南方金融，2016（8）：92-97.

[5]龐貞燕，石彥杰.關于可疑交易報告制度執行中存在問題的思考[J].金融理論與實踐，2010（10）：57-59.

[6]金美玉.淺談反洗錢工作中大額和可疑交易數據冗余的處理辦法[J].吉林金融研究，2015（4）：74-75.

作者單位：中國人民銀行南充市中心支行