基于剩余價值理論的財產性收入問題研究

摘要：剩余價值理論是馬克思在《資本論》第一卷中重點闡述的內容，它揭示了資本主義經濟生產方式的 運動規律，為認識資本主義經濟、社會提供了指南。剩余價值中財產性收入是由于擁有財產而得到的，來自土地 或自然資源的租金，以及金融資產的利息等，其基本內容涉及財產性收入的分類問題、財產性收入的合理性和剩 余價值組成部分的度量等。要認識財產性收入的相關問題，需要弄清生產性勞動與非生產性勞動、財產性收入 的基本形式。其對我國現階段經濟社會建設的啟示是：增加居民財產性收入是對馬克思主義剩余價值理論的繼 承與發展，增加居民財產性收入可以增強市場經濟的活力，要防止居民財產性收入過快而導致的收入差距擴大。

關鍵詞：馬克思;剩余價值;財產性收入

中圖分類號：F091.91????????? 文獻標識碼：A??????????????????????????? 文章編號：CN61-1487-（2020）09-0040-04

剩余價值理論是馬克思政治經濟學理論的核心內 容，馬克思在與資產階級斗爭的過程中創立了剩余價值 理論，它科學揭示了資本主義經濟運作的規律，從根本層 面指出了資產階級剝削的本質特征。剩余價值理論分為 相對剩余價值和絕對剩余價值，其中相對剩余價值的生 產方式是資本主義生產方式中最重要的形式，本文現就 基于剩余價值理論的財產性收入問題進行探討。

一、政治經濟學中的“剩余說”

“剩余說”是對于新古典經濟學稀缺說的正面挑戰。 “剩余說”的最基本問題是“剩余生產”決定和導致剩 余生產出現的關系再生產的條件。新古典經濟學認為， 生產先于消費而存在，剩余說則把生產看作是一個循環 過程，是再生產的一部分。

（一）理論內核

剩余說的理論內核把技術、實際工資和社會總產出 視為既定因素。該理論的一個基本方面，是決定社會剩 余價值的規模和在非勞動階級間的分配。在只有工人和 資本家兩個階級的最簡單的資本主義情形中，全部社會 剩余都作為利潤被資本家剝奪，由于資本主義的競爭性， 要求所有資本家剝奪的利潤率必須一致，但利潤無法根 據物理數據來進行計算，因為剩余對成本的物理比率是 異質產品間的比率。

因此，要決定利潤率必須把異質成品換算成一個同質的單位，這就需要價格或價值理論的幫助。如果所有 商品都換算成了價格，利潤率就可以被計算出來。競爭 價格由既定的技術和一個分配變量直接決定，既然工資 可以視為歷史既定的，生產技術就和工資一起決定了保 證經濟各部門間所獲得的是均等利潤率的價格。

（二）需求和自然資源

政治經濟學的剩余說認為競爭價格與需求無關，需 求只影響勞動力的配置，但對市場均衡價格或收入分配 無影響。應當注意到，這些競爭價格不是商品在任何既 定時刻出售或購買的“市場價”，而是競爭壓力迫使“市 場價”趨向的趨同點，一旦在特定市場上供給偏離了“有 效”的需求，“市場價”就會偏離競爭價格。

這些“有效”的需求是與正統理論的需求表達相對 立的需求點。它們受到以下因素的決定：（1）總收入和 活動的水平;（2）生產的技術條件（支配生產資料的產 出等）;（3）社會產品在社會階層間的分配（根據古典 理論，也就是獨立分配變量的水平），因為不同階層通常 把收入用于不同的商品。

（三）市場和社會——歷史力量

剩余學說理論最有代表性的一面是最小化了資本主 義經濟中市場的作用，而正統的經濟理論則在市場中決 定其所有的經濟變量，那些不在市場中決定的變量都被 置于“黑箱”中。剩余說中市場的作用僅是在不同的生產中配置勞動，所有其他經濟變量都由社會——歷史因 素所決定，而市場只具有次要影響。

理論內核與“內核之外”的差異并不表明內核對理 論更重要，僅表明內核中變量之間的關系具有明確的數 量特征。內核之外的變量間的關系、內核內的變量對內 核外的變量的二級效應并不形成任何明確的數量關系， 這大大擴大了剩余價值學說的研究范圍。經濟變量的決 定必須在歷史、文化和政治背景下加以理解。馬克思就 是把這些方面帶入了經濟學分析的最有力的剩余說理論 家。

二、剩余價值中財產性收入的基本內容

（一）財產性收入和生產性勞動

財產性收入是由于擁有財產而得到的，來自土地或 自然資源的租金、來自金融資產的利息等。利潤來自擁 有的生產性資本，財產性收入并非是其獲得者所從事的 任何生產性活動產生的回報。雖然主流的經濟學家有意 回避這一事實，但即便是美國國內收入署（US Internal Revenue Service）也稱財產性收入為非勤勞所得。

既然這種收入不是任何生產性活動的等價回報，那 么它一定是其他人從事生產性活動的總產出的一部分。 工人制造產品，但產品的一部分要交給與生產無直接關 系的人，有人認為，這一切發生時由于工人從來都不滿意 社會的制度，即私有財產制度。但也有人認為，這是因為 一個壓迫工人的社會權力結構：財產性收入是剝削的結 果。這是資本主義的本質所在的這一事實，使得資本主 義成為與歷史上的奴隸制和封建主義相似的階級主義。

當然，問題的一部分并不是財產性收入本身而是分 配。例如，如果獲取收入的財產的分配和勞動收入成正 比例，那么人們得到的財產性收入就會大體上與生產性 勞動成比例，因而就不是剝削的結果了。假定勞動收入 與人們對生產活動的貢獻一致，每人除此之外還得到與 此貢獻相匹配的經濟剩余份額。另外，還可以設想所有 獲取收入的財產份額是在人口中平均分配的。這可能得 到這樣的結果：有些國家擁有所有這類財產，把它的剩余 價值紅利平分給所有公民。這樣的財產性收入也不是剝 削的結果。但在現實中，獲取收入的財產為私人所有，而 且在大多數資本主義經濟中分配極端不平等。

（二）關于財產性收入的分類問題

由于當今世界財產性收入的復雜性，常常模糊了因 剩余價值概念而產生的相關問題。首先，租金、利潤和利 息的概念區別并不完全對應于它們在當今世界的對應 物。例如，房地產開發、資源開采、農林企業的利潤收入 中，有相當大一部分實際上是租金收入。類似的，沒有控 制權的公司持股人以分紅方式分到的“利潤”，應被理解為純粹的利息收入，因為這類所有者實際上只提供了資 金。

更重要的是，當然是區別勞動收入和財產性收入這 兩個基本類別的復雜性。例如，考慮到許多高層管理人 員控制了他們所在企業的生產性資本，他們作為獎金（以 股票期權的形式）得到的產生收入的財產，代表的是企 業利潤的一部分。但由于同樣的原因，他們“薪金”的 一部分也應當被認為是“利潤”而不是勞動收入。同時， 由于中低層管理人員和其他雇員并未控制所在企業的生 產性資本，這些群體有時以“利潤共享”的名義得到的 收入，其實大部分是勞動收入。類似的，在自己企業工作 的小企業主的部分“所有者收入”，與其說是利潤、不如 說是勞動收入。

（三）財產性收入的合理性

如果試圖以財產所有者做出了勞動以外的其他“生 產性貢獻”為理由，解釋財產性收入的合理性顯然是無 效的。例如，有人認為利潤獲得者在組織和監督方面做 出了貢獻。但顯而易見的是，這些活動得到的是勞動收 入回報（準確地說是管理薪金），而不是利潤。類似的， 只有當創新者擁有生產性資本時，企業家的創新才得到 利潤回報。今天為企業主創造利潤的大部分創新活動， 給予承擔了研究與開發活動的創新者的只是正常的薪金 收入。

承擔風險被認為是財產性收入做出了“生產性貢獻” 的另一個理由，但它的“回報”是高于無風險利率的利 息溢價，而且這也不能說明利息收入中無風險部分的合 理性。雖然租金和利息收入是土地和資本使用的有效分 配機制，但這并不意味著土地和金融資本的所有者之所 以得到收益，是因為做出了生產性的貢獻。他們獲得財 產性收入是因為擁有財產，而不像一些誠實的繼承人所 試圖證明的，是因為從事了生產性的服務。

（四）剩余價值組成部分的度量

正是因為如此的復雜性，使得剩余價值的經驗度量 變得十分困難。此外還有生產性勞動和非生產性勞動的 問題。例如，廣告與銷售涉及的大部分活動完全是非生 產性的，這些活動不是為了提供產品或者服務，而是為了 吸引人們購買在其他情況下不會購買的商品。因此，與 廣告產業和職業相關的所有收入，都應當視為由生產性 勞動在別處創造的總經濟剩余的一部分。

現代資本主義經濟中存在著大量的非生產性勞動， 企業管理的極大部分與組織生產無關，而是與雇員那里 榨取勞動有關。其立法和司法活動的某些部分也應當類 似地看待，它們調和階級和普遍的“金錢攀比”所造成 的社會問題以支撐資本主義制度。政府的福利活動的存在，同樣也在調和社會階級問題;許多政府提供的“公共 產品”如犯罪防范與控制、環境污染的清潔等，同樣應被 理解為減輕出自資本主義產業的許多其他“有害品”。 當然，大量的軍事開支看起來更與國內資產階級的支持 有關，而不是向一般大眾提供有用產品或服務。

度量這些非生產性經濟活動的程度顯然存在很多問 題，這就使對總剩余價值的經驗估計變得極為困難，盡管 有這些困難，但剩余價值的概念仍然是很重要的，這不僅 是為了支持批判政治經濟學的一般視角，也是為了理解 資本主義經濟的具體職能。

三、馬克思在剩余價值理論中對于財產性收入有關 概念的詮釋

（一）生產性勞動與非生產性勞動

馬克思對于生產性勞動的定義非常清晰，他認為：在 資本主義生產體系中，生產性勞動是生產剩余價值的勞 動。但是有些人在運用這一分類進行社會分析時會發生 混淆，也就是把生產性勞動和非生產性勞動混為一談。 例如有些人會使用“生產的社會有用性”這一概念來把 二者進行區分和比較，即生產性勞動生產有用的產品而 非生產性勞動卻不能生產有用的產品。實際上，馬克思 認為生產產品的具體勞動都是生產性勞動，因為它生產 包含在已銷售商品中的剩余價值。因此生產性勞動的定 義并不取決于：（1）購買者如何處理他們所購買的商品;（2）購買商品的收入來源;（3）勞動過程或投入的自然 屬性。生產性勞動完全取決于它的生產背景，也就是生 產的社會關系。

生產性勞動和非生產性勞動二者都是由資本雇傭， 并得到工資以交換他們的勞動力。但生產性勞動生產剩 余價值并被資本直接剝削，而非生產性勞動為其他人生 產剩余價值并被資本剝削創造了存在條件。非生產性工 人也可以間接性地減少資本周轉時間，從而間接地生產 了剩余價值。馬克思界定生產性勞動和非生產性勞動是 為了分析資本主義的生產過程，在一定范圍內，這些概念 可以用來進行資本主義生產過程的動態分析。

（二）財產性收入的基本形式

馬克思在《資本論》（第一卷）中詳細闡述了剩余 價值的生產方式，集中反映了商品經濟生產過程中提高 社會勞動生產力的普遍規律。在資本主義生產條件下， 剩余價值就是雇傭工人創造的而被資本家無償占有的超 出勞動力價值的價值。馬克思認為，剩余價值具有二重 性，首先“剩余勞動一般作為超過一定的需要量的勞動， 應當始終存在。”剩余價值是商品經濟中剩余勞動的表 現形式，在資本主義經濟中的剩余價值只是“個性”而 不能代表對于整個商品經濟概念中的“共性”。剩余價

值是商品經濟發展到一定階段的產物，如果勞動者只生 產滿足自己所需要的產品，所付出的勞動僅僅滿足自己 的基本需要，那么就不會有再生產的擴大，也沒有經濟社 會的進一步發展。

剩余價值與商品經濟的發展有著緊密的聯系，剩余 價值理論本身并沒有意識形態的區別和階級色彩，而關 鍵在于它的社會屬性，即為誰服務，為誰所有。剩余價值 是勞動者生產的總價值超過維持特定歷史階段的必要生 計部分，包括超過生計水平的工資。本文主要探究剩余 價值中作為財產的部分。如果假定無剩余工資、無國家 工具、無非生產性工人這幾個前提條件，則總剩余價值等 價于經濟的總財政收入。因此，如果把總勞動收入（工 資、薪金和福利）視為維持生產性工人生計的必要總產 出的近似值，則總收入的其他部分就等于超出“必要產 品”的產出。這一超額的部分包括產業利潤、利息和租金。

四、幾點啟示

剩余價值既是經濟增長所需投資資本的來源，也是 資本主義增長的結果。剩余價值和剝削是經濟增長前景 和資本投資盈利性的基本決定因素。自十八大以來，黨 和政府高度重視增加居民財產性收入，出臺法規、政策性 文件以保障居民獲得合理合法的財產性收入。保障居民 的財產性收入有助于防范經濟風險、增強市場經濟活力 和防止收入差距擴大。根據增加居民財產性收入的論斷， 可以得到以下啟示：

（一）增加居民財產性收入是對馬克思主義剩余價 值理論的繼承與發展

在現階段以公有制為主體、多種所有制經濟并存的 社會主義市場經濟環境下，各種生產要素所有者憑借其 對生產要素所有權獲得各種財產性收入，廣大勞動者在 獲得勞動收入的同時還通過將各種合法的勞動收入、非 勞動收入轉化為資本，從而帶來更多的財產性收入參與 社會主義社會經濟剩余的分配。馬克思的剩余價值理論 解釋和說明了在資本主義生產方式范圍內，為剩余價值 的各種財產性收入的生產和分配的實質。實際上，在資 本主義市場體制下，勞動者如何參與剩余價值的分配并 沒有進入馬克思的理論視野。這表面上雖然與馬克思所 設想的社會主義的收入分配方式有所出入，實際上，財產 性收入是資本主義市場經濟和社會主義市場經濟共有的 經濟范疇，財產性收入不是劃分“姓資姓社”的分界線， 在社會主義市場經濟發展到一定階段的時候，財產性收 入是增加居民收入的重要衡量標準。馬克思認為財產性 收入是財產及其所有權在經濟上的實現。但社會主義市 場經濟條件下財產性收入又因其所有制的不同而不同于 他分析的資本主義市場經濟條件下的財產性收入。社會主義市場經濟條件下的居民財產性收入，是在中國共產 黨領導下的社會主義市場經濟實踐中探求讓勞動者成為 有產者、讓中國社會財富能夠分享給廣大勞動者，是在現 階段我國社會主義經濟建設理論對馬克思剩余價值理論 的最新詮釋與發展。

（二）增加居民財產性收入可以增強市場經濟的活力 在我國現價段社會主義市場經濟條件下，商品的數 量極大增加，商品的范圍大為拓展，商品生產占據統治地 位。隨著社會主義市場經濟體制的完善，資產的價值形 式以多種形式表現出來（例如證券、股票、基金等），相應 的獨立財產權就對財產所有者越來越重要，為了保證財 產安全和多渠道收入，財產所有者獲得的財產性收入的

形式也就越多樣。如居民持有的現金、存款、證券、保險、 證券投資份額、證券公司的客戶保證金等資產，但這些價 值形式只是價值的表現形式而已，無論擁有多么復雜外 形的財產性收入都無法改變其價值形式掩蓋之下本質： 即價值實體，剩余產品的價值。商品作為社會財富的最 基本元素，在一定時期內，財產的量是有數額限定的，這 就決定了人們不能無限地占有財產，這種占有表現為獨 占性和排他性，只要這種獨占性和排他性的占有權存在， 也就是所謂的在事實上存在財產所有權。因此，社會主 義市場經濟條件下各個財產所有者通過讓渡財產的使用 權而獲得的各種財產性收入實際上是剩余索取權的結 果，是對剩余勞動創造的剩余產品價值的索取，是財產所 有權在經濟上的實現，因此在我國現階段社會主義市場 經濟條件下增加居民財產性收入有利于增強整個市場經 濟的活力。

（三）要防止居民財產性收入過快而導致的收入差 距擴大

在社會主義市場經濟條件下，金融市場的快速發展、 資本的有機構成處于提高的趨勢引起的財產性收入的積 聚效應導致居民收入差距進一步拉大。財產性收入是一 種衍生財富，它是區別于勞動者的勞動收入的存在，它可 能會產生“富者愈富，窮者愈窮”的馬太效應。經歷過 資本原始積累的群體可以獲得更多的財產性收入，這就 會導致使其與沒有資本積累或有少量資本原始積累的群 體之間的收入差距進一步擴大。從城鄉差距來看，農村 的大部分地方由于資源、人口和交通運輸等條件的限制， 與城市相比存在嚴重的市場分割問題，財產性收入過快 增長會使城鄉居民收入差距增大。此外，股市、不動產也 會導致收入的再分配不均，從而導致城市居民之間的收 入差距增大。我們在增加居民財產性收入的同時，要有 意識地防范其導致的收入差距過大的問題。

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作者簡介：孫錦尉（1994—），男，滿族，河北衡水人，單位 為石河子大學馬克思主義學院，研究方向為馬 克思主義基本原理。

（責任編輯：馬雙）