淺析基層煙草專賣行政執法的風險及防控

張睿盈 江西省吉安市煙草專賣局

有執法必有風險，煙草專賣行政執法也不例外。煙草專賣制度賦予了煙草行業特殊的體制和機制。煙草行業要自我管理，自我監督，既是相關政府職能部門審查監督的重點，也是社會輿論和媒體關注的焦點。這就需要基層煙草專賣行政執法人員不斷增強執法風險意識，主動識別認真排查，最大化的規避執法風險。

一、對于煙草專賣的行政執法風險概念分析

這里所說的煙草專賣行政執法風險，指的是有關部門及工作者，在開展煙草專賣工作中所具有的權力以及自身的責任，并且在執行時存在未按照或未完全按照法律、行政法規、規章要求的行為執法，導致民事、刑事或行政責任發生的風險，以及因行政相對人暴力抗法而導致的執法人員人身安全損害的風險。

二、煙草專賣行政執法中所存在的風險解析

（一）主體不適風險

在煙草專賣管理行政執法中，各煙草專賣局就是被執法的主體，而市場檢查的實施主體是具有煙草專賣執法主體資格的專賣執法人員。一方面基層縣級局存在負責人變動的情況下，未及時變更行政執法主體資格證，造成了一定的執法風險；另外，相關執法者要滿足以下2個條件才可具有資格開展執法工作（擁有省級或以上煙草專賣行政主管部門所核實并給予的煙草專賣執法檢查證；擁有員工的實質性條件）。煙草專賣局具有自身的特殊性，屬于政企合一制的，在工作者中，有一些員工屬于勞務派遣員工，這類員工簽訂的勞動合同不是和煙草專賣局，而是和勞務派遣公司所簽訂的。而在專賣行政執法中，如果要使用勞務派遣員工，只能從事一些輔助性的崗位，如司機等，若不是如此，如果發生行政訴訟則可能存在主體不適風險。

（二）執法過程風險

行政執法中首先要遵守的是合法性原則，在行政執法過程中比較多的是程序上違法。

第一，市場走訪、檢查時，未根據有關規定佩戴執法的徽章，或在工作中沒有出示證件而引發的法律風險。第二，舉報、移送案件不予立案的，沒有書面告知具名的舉報人或是移送機關；第三，執法人員先行登記保存時，沒有告知當事人權利并聽他們的申辯義務，容易引發當事人起訴；四是作出一萬元以上罰款、沒收大數額違法所得或違法煙草專賣品的、責令停產停業或者取消煙草專賣業務資格的行政處罰決定前，未告知當事人有要求舉辦聽證的權利等。五是未在30日內完成調查取證且未經煙草專賣行政主管部門負責人批準的。

（三）處罰不公風險

煙草專賣行政主管部門對于有關人員作出行政處罰決定時，可在一定范圍內自行選擇，這也是行政執法自由裁量權的一種表現，它有效增加了執法辦案的靈活性，提升行政執法的效率并有利于有關人員做好適度執法，對于解決糾紛時才能更及時公正。但是容易因濫用導致執法不公平，因為人不是獨立存在，而是有社會關系的，因利益、人情或外部壓力因素會導致自由裁量權被濫用，處理問題隨意等不當行為，影響行業的整體形象，也會導致群眾的不滿。

（四）廉政風險

專賣執法人員利用職務上的便利向零售戶借錢借物、低價購買緊俏煙；向當事人通風報信、泄露案情；在辦案過程中索取、收受當事人的好處；充當違法犯罪人員“保護傘”；截留或多次重復領取舉報獎；濫用職權，惡意反復檢查，故意刁難管理對象；廉政防范意識不強而造成的瀆職失職、貪污腐敗行為，從而導致存在執法風險。

三、如何防控煙草專賣行政執法風險

（一）提高素質

作為一名合格的執法者，需要意識到法治是非常重要的，因此自身要加強法律的學習，系統掌握基礎法，并在此基礎上學習法律原理，掌握其中的精華部分。除了要掌握煙草專賣有關行業內的法律之外，還需要加強學習行政處罰、訴訟、強制等有關法律的內容。通過學習、積累、總結，才能在未來的執法工作中更加得心應手，把所有的知識融合成一體，提升執行效率。

（二）增加執法人員的風險意識

開展風險防控工作，對煙草專賣執法工作的每一個崗位、每一道程序、每一個環節的法律風險點均要匯總、分析，強化以法為基礎的預防風險教育活動。針對一些可能存在的風險問題，需要有敏感的嗅覺，加強有關方面的學習，讓法律風險可內化成為執法人員的意識，由本質了減少在執法過程中存在的法律風險。同時，需要定時開展有關風險控制的培訓活動，有關人員需要交流在執法中遇到的問題，拿出具體案例一起分析，積累進步，共同進步和提升。

（三）強化內外執法監督

第一，對煙草專賣行政執法主體及有關工作的資格要做好監督工作。檢查證件是他們身份的象征，無論是在什么情況下，均不可在沒有證件的情況開展執法檢查工作。特別是針對一些臨時聘請的人員以及新員工，可以采用調崗等方式，或委托執法及監督人員，做好市場監督的考核工作，最大限度避免無證的執法風險。第二，要監督是否正確行使煙草專賣行政執法自由裁量權，以“事實為依據”，必須以法律法規為前提，確保依法行政，實現煙草專賣行政執法。再次，加強專賣、內管、法規、監察等多部門內部執法監督，通過定期考核，案件評查，專項檢查及多級合法性審查，對外主動通過公開行政執法清單，互聯網+監管系統，定期發布需要公開的政務信息，接受廣大零售戶和社會監督，確保行政執法工作規范運行。

四、完善多層面腐敗預防制度

培育以制度意識為核心的制度文化。一是培養制度權威意識，使黨員領導干部和職工擁有“制度畏懼感”。二是培養制度平等意識，做到人人自覺遵守各項規章制度。三是培養制度制約權力的意識，有效防止和消除權力異化和權力腐敗現象。

五、加強法治宣傳教育

為了可以更加有效的規避法律風險，最重要的一個方法就是定時向社會、卷煙零售戶開展宣傳的法律教育。例如，可以借用一些重大的宣傳日的機會，如“3.15”消費者權益日，開展各種活動，如“送法下鄉”等，或是在網站上宣傳新法，加強日常工作中的走訪活動，宣傳活動的實效以及針對性，構建起濃厚的煙草專賣社會的氣氛。大力宣傳并貫徹煙草專賣的各種法律，接受社會公眾對于煙草專賣行政執法工作的監督，提升社會公眾和卷煙零售戶對煙草專賣執法的認可，讓他們更愿意配合工作。