內部審核模式分析與發展的探索

李洲濤 張艷

摘 要：本文從2019 年度質量審核發現的重復不符合項問題研究入手，對公司現行的審核模式進行剖析，在分析內部審核工作面臨的公司科研生產環境變化的基礎上，提出了今后公司內部審核工作模式的改進方向，旨在保持公司質量管理體系的充分性、有效性的同時，促進質量管理體系高效運行和持續改進。

關鍵詞：內部審核;交叉審核;無紙化;過程審核

0引言

內部審核（以下簡稱內審）的目的是驗證公司文件規定的各項質量活動是否按照規定的要求實施，并達到預期的效果，確保質量管理體系的符合性和有效性，從而為質量改進提供依據。隨著公司結構化調整，生產規模擴大，如何有效開展內審工作已成為公司質量管理的重點，同時，也只有內審工作達到一定深度，才能提升公司的綜合管理水平。

本文在分析了公司內審現狀以及面臨的公司科研生產環境變化的基礎上，提出了今后公司內審模式改進的方向，以期日后能更有針對性地提高內審的有效性[1]。

1內部審核現狀分析及面臨的環境變化

1.1現行內審工作組成

目前公司內審工作由三部分組成，即質量管理部質量審核室組織的內部審核，工程部質控組開展的工藝勞動紀律審核，以及各專業廠、業務部門質控組負責的自我審核。

其中，質量審核室主要圍繞公司質量經營管理活動，開展全過程質量體系審核、產品審核、專項審核等，審核范圍涉及到公司內與質量工作相關的各單位，審核內容涉及到產品實現的各個方面;缺點是審核室審核員是按體系文件條款進行審核，對受審核單位的程序文件或專業要求不熟悉，這樣往往不能有效結合受審核單位的二級制度文件要求和工作實際。

工程部質控組審核員是公司兼職審核員，主要負責對公司各專業廠工藝記錄符合性的審核，是系統級審核;缺點是他們審核工作也僅限于工藝勞動紀律審核，以及本部門業務工作，不能全面掌握公司質量狀況。

自我審核工作是由各單位質控組的兼職審核員完成，審核范圍僅限于自己所在的單位，審核內容僅限于本單位的業務;缺點是他們往往僅僅立足于本專業廠，對各部門接口處發生的問題和組織的整體利益考慮較少，也不太會關注流程的下一個環節。

1.2審核情況分析

質量審核室2019年內部審核共發出402項不符合問題通知單，對其進行分析，發現同樣的問題在多家專業廠、業務部門均有發生：如2019年3月17日在裝配二廠進行審核時發現：“現場使用的XX型環氧硝基磁漆，有效期為2019.3.2，但未隔離。”2019年8月25日在復材加工車間進行審核時也發現同樣的問題：“配膠間工作臺上放置有多種已超過貯存期的材料，如：XX粘接底涂，生產日期2015-12-14，貯存期6個月。

據統計，402項不符合問題通知單中，相同問題在不同專業廠或業務部門重復發生的情況共計170項，占不符合問題通知單總數的42.3%。其中，FO或AO中上道工序未關閉，下道工序已操作這類問題出現了20次，是出現頻次最高的，涉及到技術裝備公司、裝配三廠、復材加工車間等10家單位。按問題出現的頻次和涉及單位數量，對170項重復不符合項問題進行統計分類，具體情況見表1。問題重復主要體現在相同問題在不同專業廠或業務部門發生，因此，預防相同問題在不同專業廠或業務部門再次發生，是提高內部審核有效性的重要體現，也是公司質量體系有效運行的重要保障。

1.3內審工作面臨的環境變化

1.3.1審核標準換版

2017年，AS9100及GJB9001相繼換版，正式發布實施，對公司體系文件的重構提出了新的要求，公司質量管理正在醞釀著質量管理體系的換版更新。AS9100及GJB9001新版標準清晰地體現了三個核心概念，即過程、基于風險的思維和PDCA循環。運用過程方法審核是標準對公司內部審核工作提出的新的要求[2]。

1.3.2無紙化生產模式推進

隨著MBD（Model Based Definition基于模型的產品數字化定義）技術在航空領域設計、制造過程中的廣泛應用，某型機實現了無紙化設計。ERP3.0、MES系統在公司范圍內的推廣應用，部分專業廠已實現從原材料投入、零組件配套到零組件交付的生產制造過程無紙化。整個生產過程所產生的部分記錄，記錄在ERP3.0、MES系統等工作平臺上，整個生產過程已實現無紙化。

而目前審核模式主要還是針對專業廠生產過程中形成的紙質記錄進行審核，這種單一的線下審核方式已不能全面覆蓋生產的整個過程，導致審核過程取證不全，不能客觀、公正的評價公司生產管理的運行狀況，難以適宜公司生產發展的需要。這些內部客戶生產模式的轉變，對我們審核提出了新的要求，對審核的有效性提出了新的挑戰。

2內審工作應對策略

2.1構建交叉審核平臺

針對目前公司內部審核及自我審核的實施現狀所呈現出來的問題，結合兩種審核模式實施者的優點，由審核室構建交叉審核平臺，也就是有審核室牽頭組織成立由專職審核員與兼職審核員共同組成的審核團隊，一起進行審核。根據各專業廠在公司的整個生產過程中所處的位置，將交叉審核分成兩種模式：

（1）平行交叉審核：根據各專業廠主要工作特點，將專業性質類似單位組織在一起進行平行交叉審核，如機加零件生產三個單位零件一車間、零件二車間、零件三車間，他們都是主要負責機加零件的生產，從業務流程等方面都有很多相似的地方，三家單位可以進行平行交叉審核。

（2）上下游交叉審核：根據下游單位即是顧客的思路，在公司業務流程的上下游單位間實施交叉審核，這樣可以使上游單位了解自己所交付的產品用在哪里，起到什么作用，也可以讓下游的單位了解自己接收的產品是如何做出來的。通過這種方式使大家了解了與自己工作相關的上下環節，也就更清楚理解產品的質量控制要求。

交叉審核，加強各級審核員之間的交流，在審核過程中，通過交流，專職審核員更深入了解專業廠的二級制度，也可以通過觀摩兼職審核員審核，深入理解各工作環節的控制要點;兼職審核員通過走出專業廠的對其他專業廠進行審核，可以學習到其他專業廠的管理優點，也可以將自己專業廠的先進經驗傳播出去，通過這種交流，大家可以取長補短，互通有無，同時避免問題的在各個專業廠重復出現的現象。

2.2推進過程方法審核

內審方式主要有兩種：條款審核和過程方法審核。目前，公司內審主要采取的是條款審核的審核方式。條款審核，顧名思義就是按標準條款要求實施審核，以條款為主線實施審核的方法。這種審核主要針對某一部門進行，審核員的審核思路是圍繞單個條款展開的，旨在尋找符合條款要求的相關證據，進而判斷是否符合標準要求。這種審核看似把標準要求都一一落實了，實則審核的連貫性中斷，系統性不強。

公司現正在積極推進實施過程方法審核，過程方法審核是指以組織的實際運作流程為審核主線，遵循系統的、相互關聯的審核模式，對組織的質量管理體系、過程、績效和風險管理等作出系統評價的審核方式。過程方法審核要求把視線轉向受審核方的生產服務流程，把條款回歸于受審核方的各項活動（過程）之中，在流程運轉中關注并判斷其是否符合標準要求，旨在將組織的活動和相關資源作為過程進行管理，以期達到更為高效的審核結果。這種審核方式打破了部門之間的束縛，是對公司的業務流程進行全面審核。也只有這樣，才能夠收集到構成管理體系的過程及其相互聯系的完整信息，促進標準與組織運作的實際結合，以此提高審核活動的有效性，為受審核方提供真正的增值服務[3]。

2.3審核過程關注變化

質量管理體系運行，產品實現過程中，有變化的地方往往是組織質量控制的重要環節、也是質量控制的薄弱的環節，因此也是內部審核重點關注的地方。審核對象的變化主要包括以下四個方面：

（1）體系文件的變化。包括對于體系文件更改、換版，更改換版的內容是將新的要求納入到文件中，是體系運行應遵守的。更改換版初期，所涉及到人員對內容的理解、傳遞與執行是審核關注的重點之一;（2）項目要求的變化。包括新增科研項目、項目主管方發出的新的指令的執行情況等;（3）生產模式的變化。公司無紙化生產模式的推進，對內部審核提出了挑戰。原有的單一的線下審核方式已不能全面覆蓋生產的整個過程，這就要求建立一種線上線下相結合的審核模式，以滿足無紙化生產模式下審核的要求。審核員除了要掌握公司生產流程外，還要了解熟悉無紙化生產平臺的使用以及電子信息存儲方面的知識等等;（4）人員的變化。包括新入職的員工、崗位的調動、職責的變化等。

3結論

質量是公司生存和發展的基礎。因此，行之有效的內審，對公司的發展起著不可低估的作用。本文在分析了公司審核目前面臨的問題，以及內外部變化，提出了審核改進方案：

（1）建立交叉審核平臺，為專兼職審核員創造交流學習的機會，從中提升審核員的審核能力和實戰技巧。通過交叉審核平臺，對專兼職審核員引入這種“走出去”和“引進來”的實戰培訓方式，通過交流式審核，避免存在的重復性問題的發生，以保證質量管理體系有效運行的基礎，挖掘質量管理體系潛在價值。同時，為審核員素質的提高創造機會，使之進行有效的審核。（2）策劃推行過程審核，打破以往的條款審核，梳理公司生產流程，策劃實施過程審核，這樣才能夠收集到構成管理體系的過程及其相互聯系的完整信息，促進標準與組織運作的實際結合，以提高審核活動的有效性，為受審核方提供真正的增值服務。（3）關注體系中的變化，變化是雙向的，可能為體系帶來正向影響，也可能帶來負面影響，審核時關注變化，才能有效把握體系的有效性。

參考文獻

[1] 趙成杰.新版質量管理體系應用指南[M].北京：企業管理出版社，2016.

[2] 楊應平.企業內審有效性的方法和途徑[J].安徽冶金科技職業學院學報，2014（12）：53-55.

[3] 陸關新.論質量體系認證的有效性[J].世界標準化與質量管理，2000（10）：25-26.