大型企業(yè)ERP系統(tǒng)財務(wù)模塊部署和實施

潘安 中核霞浦核電有限公司

一、課題背景及意義

（一）課題背景

經(jīng)過調(diào)研及選型,某大型企業(yè)計劃以SAP軟件為基礎(chǔ),通過全面系統(tǒng)實施ERP系統(tǒng)建設(shè),采用和發(fā)揮ERP系統(tǒng)橫向集成、縱向貫通的優(yōu)勢,實現(xiàn)人、財、物等核心業(yè)務(wù)的集約化、標準化管理管理,支撐公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn),落實經(jīng)營管控模式,提升企業(yè)的運營管理水平。經(jīng)過項目籌備,成立了專職的ERP項目組織機構(gòu),包括項目領(lǐng)導小組、項目執(zhí)行委員會、項目管理辦公室及財務(wù)，物資，人力資源、項目管理等業(yè)務(wù)組及IT技術(shù)組。本人親自參與了ERP系統(tǒng)建設(shè)過程,并負責財務(wù)模塊在公司的部署和實施。

（二）課題意義

1.通過項目的實施,實現(xiàn)公司人財物一體化管控

通過一體化ERP系統(tǒng)建設(shè),形成上下統(tǒng)一、一體,系統(tǒng)共享的信息管理系統(tǒng),實現(xiàn)財務(wù)、人力資源、物資的集中統(tǒng)一管理,全面提升了公司經(jīng)營管理水平,實現(xiàn)人財物一體化管控的信息平臺。

2.按照上級單位統(tǒng)一的數(shù)據(jù)規(guī)范及業(yè)務(wù)標準開展系統(tǒng)建設(shè),滿足標準化、規(guī)范化的管控要求。

以上級單位的標準化管理為指引,在統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程標準、統(tǒng)一數(shù)據(jù)規(guī)范、統(tǒng)一信息平臺的前提下開展ERP系統(tǒng)的建設(shè)實施,形成了ERP系統(tǒng)標準化的管理平臺,為集團化管理奠定基礎(chǔ),具備為新建項目快速部署實施的能力。業(yè)務(wù)內(nèi)容,通過ERP系統(tǒng)整體實施,實現(xiàn)了對公司核心經(jīng)營管理業(yè)務(wù)信息化應(yīng)用覆蓋,快速提升公司了公司信息化管理水平。

（三）國內(nèi)外研究現(xiàn)狀及對比分析

1.國外研究現(xiàn)狀

ERP起源于西方發(fā)達國家,且在這些發(fā)達國家的發(fā)展速度很快。從眾多國外企業(yè)成功實施ERP的案例可以看出,ERP已成為西方企業(yè)管理的利器,通過ERP軟件實踐，在應(yīng)用中密切聯(lián)系企業(yè)信息化發(fā)展的整體戰(zhàn)略,成為企業(yè)信息化發(fā)展的全面解決方案。

2.國內(nèi)研究現(xiàn)狀

國內(nèi)ERP建設(shè),從1981年起步至今,經(jīng)歷了長期的曲折探索,最終管理理念逐步的被國內(nèi)市場所接受,并隨著國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展日趨完善。目前已在國內(nèi)外各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用,并逐步形成行業(yè)整體解決方案。

3.對比分析

對比國內(nèi)外ERP產(chǎn)品,下屬多家不同管理模式的成員單位,需要極強及靈活的架構(gòu)設(shè)計系統(tǒng)滿足復雜的業(yè)務(wù)管控架構(gòu),需要更好的發(fā)揮ERP系統(tǒng)橫向集成、縱向貫通的優(yōu)勢。因此更加適合選擇全球?qū)嵙^強及更成熟的國外ERP軟件產(chǎn)品,基于SAP系統(tǒng)在國內(nèi)大型企業(yè)均有良好的項目實施經(jīng)驗, SAP是公司最佳ERP實施產(chǎn)品。

（四）論文研究目標和內(nèi)容

本文的研究內(nèi)容參考國內(nèi)外其它成功企業(yè)的相關(guān)經(jīng)驗、方法,展現(xiàn)公司SAP財務(wù)模塊部署與實施的過程,包括前期對公司業(yè)務(wù)及信息化現(xiàn)狀的調(diào)研,需求分析階段對調(diào)研結(jié)果進行現(xiàn)狀分析,藍圖設(shè)計階段對現(xiàn)狀分析結(jié)果以及SAP標準流程進行匹配企業(yè)流程的設(shè)計和改造,系統(tǒng)配置階段依據(jù)藍圖設(shè)計進行系統(tǒng)配置,最終進行系統(tǒng)測試,數(shù)據(jù)收集、清洗、切換,最終完成系統(tǒng)上線等方面的工作進行說明。

二、項目建設(shè)總目標

結(jié)合信息化現(xiàn)狀,在上級公司加強板塊統(tǒng)一管理進程中,針對財務(wù)領(lǐng)域存在的諸多問題,迫切需要建立集中統(tǒng)一的ERP和財務(wù)管理系統(tǒng)。同時,要以此為契機,統(tǒng)一中國核電行業(yè)的財務(wù)政策,配置統(tǒng)一的財務(wù)業(yè)務(wù)流程,使用統(tǒng)一的財務(wù)會計科目體系,實現(xiàn)財務(wù)管理和會計的規(guī)范功能。

從上級單位層面分析,希望通過ERP系統(tǒng)實施,特別是財務(wù)模塊的實施,支撐其經(jīng)營管控落地,實現(xiàn)上下級縱向財務(wù)數(shù)據(jù)貫通,人財物等核心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中、標準化管理,提升運營管理水平。

從公司層面分析,迫切希望通過建立以財務(wù)管理為核心,實現(xiàn)業(yè)務(wù)和財務(wù)數(shù)據(jù)的協(xié)同, 財務(wù)數(shù)據(jù)可以與前端業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集成在一起，可以通過財務(wù)數(shù)據(jù)追溯到前端業(yè)務(wù)信息，從而充分發(fā)揮財務(wù)管理在公司整個過程中的作用。運營和管理，突出整合系統(tǒng)在財務(wù)和業(yè)務(wù)綜合管理中的重要性，加強源頭治理和流程控制，從而增強公司的核心競爭力，為公司的發(fā)展提供有力的支持。

ERP系統(tǒng)的實施是一項系統(tǒng)且復雜的工作,因此一個好的ERP系統(tǒng)需要有一套好的實施方法論做支持,否則將導致系統(tǒng)實施難以成功。ASAP是SAP公司根據(jù)其ERP系統(tǒng)幾十年內(nèi)在各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的項目實施過程,進行充分的總結(jié)提煉并形成的體系化的項目實施方法, ASAP方法論對項目實施過程中的計劃控制、質(zhì)量管理、資源協(xié)調(diào)等得到有效控制。ASAP提供的ERP項目實施過程主要有五個階段,包括項目準備、業(yè)務(wù)藍圖設(shè)計、系統(tǒng)實施與需求實現(xiàn)階段、系統(tǒng)上線準備階段、上線與技術(shù)支持服務(wù)階段。

三、業(yè)務(wù)藍圖規(guī)劃及實施

通過需求分析,公司財務(wù)模塊藍圖總體設(shè)計思路為,結(jié)合SAP系統(tǒng)模塊自身統(tǒng)一集成能力優(yōu)異的特點,完成SAP財務(wù)模塊的總賬子模塊、應(yīng)付賬款子模塊、應(yīng)收賬款子模塊、固定資產(chǎn)子模塊、資金管理子模塊及電子報銷子模塊的搭建工作,滿足公司財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理需求。

圖1 財務(wù)模塊藍圖設(shè)計總體概覽

在SAP系統(tǒng)環(huán)境搭建完成后,需要對一些系統(tǒng)參數(shù)進行系統(tǒng)配置,本章主要通過對主數(shù)據(jù)的配置,以完成藍圖設(shè)計的功能。首先對財務(wù)模塊的主數(shù)據(jù)和系統(tǒng)具體配置項目,其次總賬模塊運轉(zhuǎn)所需的三個關(guān)鍵配置項目(組織機構(gòu)、憑證類型、科目表)、應(yīng)付賬款所需的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)配置,進行具體的數(shù)據(jù)配置,最后對系統(tǒng)功能增強及報表進行開發(fā)。

四、系統(tǒng)測試

（一）測試概述

項目實施已進入到系統(tǒng)測試階段,通過測試,將結(jié)果與系統(tǒng)需求進行比較,分析系統(tǒng)測試結(jié)果與前期需求存在差異的不符或矛盾的地方,從而促進實施配置的完善及提高系統(tǒng)準確性,排查系統(tǒng)bug,解決測試發(fā)現(xiàn)的問題。系統(tǒng)測試主要包括單元測試、串行測試及集成測試。單元測試主要是集中測試功能點是否被正確配置實現(xiàn),串行及集成測試主要是測試業(yè)務(wù)流程是被正確實現(xiàn)。

（二）測試目的

測試是保證系統(tǒng)開發(fā)和部署、檢查方案質(zhì)量的重要環(huán)節(jié)。確保SAP系統(tǒng)的正確運行,保證系統(tǒng)標準流程的正確性和準確性,保證二次開發(fā)方案的邏輯、配置和工作流程。測試的主要目的是在系統(tǒng)上線前檢測錯誤和容易出錯的鏈接,確保系統(tǒng)按照藍圖計劃運行。整個試驗過程必須完整、徹底、周密地計劃,才能有效地提高生產(chǎn)性能。

（三）測試結(jié)果分析

通過測試結(jié)果產(chǎn)生的缺陷共506個,通過細致研究分析,確認產(chǎn)生的原因,明確后續(xù)的糾正行動項。為了加強系統(tǒng)的實施效果,需要采取以下措施:第一,注重操作人員的培訓是系統(tǒng)成功的關(guān)鍵。業(yè)務(wù)人員在SAP系統(tǒng)中的熟練程度,對于SAP系統(tǒng)的成功實施和最終用戶的評價起著至關(guān)重要的作用。其次,數(shù)據(jù)的正確性對系統(tǒng)的順利運行起著重要的作用。所謂"垃圾數(shù)據(jù)生成垃圾系統(tǒng)使用效果",數(shù)據(jù)清理已成為系統(tǒng)實現(xiàn)的關(guān)鍵任務(wù)之一。最后,由于公司在業(yè)務(wù)需求和分析階段投入較多的人力和時間,研究工作更加深入,分析工作更加細致,藍圖設(shè)計更加嚴謹和高質(zhì)量,保證高質(zhì)量的實施整個項目,項目變更少,對項目推進起到重要的作用。

（四）實施效果評估

通過ERP系統(tǒng)建設(shè),對財務(wù)管理、人力資源、供應(yīng)鏈、項目管理領(lǐng)域138只業(yè)務(wù)流程進行了梳理,實現(xiàn)全電子化審批流程30支,管理功能方面實現(xiàn)了統(tǒng)一,業(yè)務(wù)標準和流程環(huán)節(jié)也進行了相對一致化處理。

結(jié)束語：本次ERP系統(tǒng)的實施,需要在統(tǒng)一的信息化平臺中進行多項目管理,且不同項目之間的管理有很大差異。使上級公司集團化管控能力得到加強,信息從下至上變得透明,實時業(yè)務(wù)流程的審批功能使企業(yè)管控能力拓展到業(yè)務(wù)末端,將企業(yè)內(nèi)部風險控制體系融入信息化系統(tǒng),實現(xiàn)了公司集約化管理的訴求。通過本項目的實施，實現(xiàn)了財務(wù)、人力資源、物資的一體化的管理，形成了上下一體的數(shù)據(jù)規(guī)范及業(yè)務(wù)標準，全面提升了公司經(jīng)營管理水平，有效提升了公司信息水平。