海峽兩岸經濟融合背景下應用型金融人才培養模式研究

（集美大學誠毅學院經濟系，福建 廈門361021）

閩臺關系源遠流長，兩地具有地緣相近、血緣相親、文緣相承、商緣相連、法緣相循的“五緣”關系，這是福建在對臺關系上所具有的獨特優勢。伴隨著臺灣島內政權的交替，兩岸關系也呈現復雜化的態勢，2016年3月5日，習近平總書記在參加十二屆人大四次會議上海代表團審議時，提出“我們將持續推進兩岸各領域交流合作，深化兩岸經濟社會融合發展?！薄皟砂蛾P系形式越復雜，越需要兩岸民間加強交流”，因為大陸方面堅信“兩岸關系和平發展的根基在基層，動力在民間”；臺灣島內“臺獨”分子越是企圖弱化和切割兩岸民眾聯系，大陸方面越是要與之進行堅決斗爭，使兩岸的融合面進一步擴展，不再僅僅局限于經濟物質層面，而是擴展到包含文化思想、制度管理等內容在內的社會領域。服務于閩臺經濟融合的金融人才培養的相關問題，一方面是兩岸金融人才培養的交流與合作，是文化教育領域融合的重要方面，另一方面對金融人才的針對性培養直接服務于閩臺經濟融合，因此具有十分重要的意義。

一、閩臺經濟融合現狀

（一）閩臺貿易整體呈良性發展態勢

2010年ECFA的簽訂是兩岸經貿關系發展的里程碑，從2010年開始閩臺經貿往來走向常態。如圖1所示，閩臺經貿往來總體呈現良性發展態勢。2010年當年，福建對臺出口貿易總額達22178萬美元，同比增長49.94%，福建對臺進口貿易總額達817830萬美元，同比增長43.73%，可見ECFA的簽訂和實施對推動閩臺經貿往來產生了非常積極的影響。從2014年開始，受到全球經濟不景氣的影響，再加上大陸用工成本上漲、加工貿易成本上漲，閩臺兩地的進出口貿易都出現了疲軟態勢，進口總額、出口總額都出現一定幅度的下降，尤其到2016年臺灣地區領導人輪替，民進黨上臺執政，臺灣經濟面臨內需不足和外資撤離的困境，再加上兩岸關系陷入緊張狀態，閩臺貿易總量縮小。從貿易結構看，福建對臺進口貿易額仍呈現上揚趨勢，但對臺出口貿易額降幅較大。整體來看，閩臺經貿往來中，福建省為臺灣創造了高額的貿易順差，拉動了島內經濟的發展。

（二）閩臺投資互動良好

如表2所示，自2010年ECFA簽訂并實施起，福建省的臺商投資企業工商注冊數、FDI合同數、FDI合同金額、實際利用臺商FDI金額都呈現穩步持續增長之勢。與2010年相比，2017年臺商投資企業工商注冊數增長64.3%，FDI合同數增長245%、FDI合同金額增長283.7%、實際利用臺商FDI金額增長228.9%，ECFA的簽訂極大激發了臺商來福建投資的熱情,兩地投資互動良好。

表1 2010-2017年福建利用臺資情況

（三）福建自貿區助推閩臺經貿深度合作

福建自貿區主要由福州、廈門和平潭三片區組成，其主要任務之一是對接臺灣、深化閩臺兩岸經貿合作與交流。三大片區在對臺的功能定位方面各有側重：平潭片區以建設兩岸共同家園和國際旅游島為重點，在投資貿易和資金人員往來方面實行更加自由便利的措施；廈門片區以發展兩岸新興產業和現代服務業合作示范區、兩岸區域性金融服務中心和兩岸貿易中心為重點；福州片區則以建設兩岸服務貿易和金融創新合作示范區為重點。目前，三大片區在對臺方面已取得諸多成效，分別在兩岸投資貿易合作、閩臺社會來往、兩岸金融合作等方面發揮重要作用。

廈門片區充分發揮對臺優勢，加速兩岸經濟融合。目前臺灣是廈門第二大貿易伙伴、第一大進口來源地、第六大出口市場。截至2018年7月，廈門市累計批準臺資項目6531個，合同使用臺資166.2億美元，實際使用臺資107.9億美元，批準赴臺投資項目59個，投資總額3.1億美元，對臺進出口貿易5782.2億元人民幣。近幾年來，廈門致力于打造兩岸融合發展示范區。廈門自貿片區推出100多項涉臺試驗任務和涉臺創新舉措，通達中亞、歐洲等十個國家的中歐（廈門）班列使臺灣產品到歐洲比海運省一半時間、比空運省七分之六的運費。截至2018年7月，廈門市累計批準臺資項目6531個，全市有臺資企業3000多家。

（四）兩岸不斷拓展金融合作空間

不同于上海自貿試驗區建設國際金融中心的戰略定位，福建自貿試驗區積極拓展兩岸區域性金融合作，對臺特色明顯的福建自貿區自掛牌以來，不斷推出各項惠及兩岸的金融政策，自貿區紅利不斷釋放。截至目前，福建自貿區提出的43項金融開放創新試驗任務中，有關兩岸金融合作先行先試的有18項。在此背景下，駐閩臺灣金融機構的聚集與興起也為閩臺金融合作開辟了新的思路、拓展了新的空間，兩岸金融合作持續升溫。作為福建自貿區對臺金融合作的示范“窗口”，廈門自貿片區著眼于建設兩岸區域性金融服務中心和兩岸貿易中心，積極開拓兩岸特色金融業務。首先，啟動對臺跨境人民幣貸款業務試點。截至目前，已有19家企業完成簽約，簽約金額達20.05億元，辦理提款金額近3億元，其次，開展兩岸人民幣清算、現鈔調運業務。隨著跨海峽人民幣代理清算群不斷拓展，目前，廈門轄內銀行已開設71個人民幣代理清算賬戶，其中臺灣地區41個，辦理人民幣清算444.82億元，清算總量約占福建省的4/5，占大陸地區近1/10；第三，搭建兩岸保險業合作平臺。廈門市提出深化自貿區保險改革“十三條”，包括加大引入境外保險資金支持片區建設力度、爭取廈臺人民幣跨境再保險試驗等試點項目；第四，密切兩岸跨境投融資合作。在兩岸雙向直接投資方面，截至目前，臺灣地區證券基金、融資租賃、財險壽險三類金融機構直接投資廈門金融業累計匯入資本金達5.08億元。在兩岸證券投融資方面，廈門銀行成功代理臺灣日盛國際商業銀行進入銀行間債券市場。中國工商銀行廈門分行為臺灣人壽、永豐證券、南山人壽等臺灣地區金融機構開立外匯QFII（合格的境外機構投資者）托管賬戶。

二、兩岸經濟融合背景下對金融人才的需求

（一）整體需求狀況

《中國（福建）自由貿易試驗區條例》明確提出，加大閩臺交流與合作，自貿試驗區支持兩岸金融機構先行先試，推動對臺貨物貿易自由，打造兩岸服務貿易與金融創新合作示范區、兩岸區域性金融服務中心和兩岸貿易中心。為滿足福建自貿區對高層次應用型人才的需求，2015年6月，福建省委人才工作領導小組印發《關于加強中國（福建）自由貿易試驗區人才工作的十四條措施》和《福建省加強引才工作行動計劃2015-2018年》；2017年，福建省人力資源和社會保障廳印發《福建省2017-2018年度緊缺急需人才引進指導目錄》，其中針對自貿區建設的高端人才共涉及經營管理、國際貿易、產業服務三大領域，專業要求涉及國際金融、國際貿易、國際物流等19個專業領域。從中國海峽人才市場2017年四季度以及2018年前兩個季度全省人才市場行情分析報告來看，兩個年度人才需求量較大的前10個行業中，金融業的人才需求量一直穩居前5。從福建自貿區金融行業具體招聘情況看，投資（理財）顧問、客戶經理、證券經紀人等對求職者要求不是很高的職業崗位比較容易招到合適人才，而對熟悉國際航運服務、跨境電子商務、互聯網金融、大數據及云計算等實踐能力較強、跨專業領域、熟悉兩岸金融規則的金融人才等相關職業崗位較難招到合適的人才。

（二）兩岸經濟融合背景下金融人才應具備的素質

根據海峽人才網的數據顯示，近年來，金融行業對人才的需求一直熱度不減，這與兩岸經濟融合以及自貿區建設發展對人才的需求基本吻合。隨著中國（福建）自貿區的建設發展和對臺金融合作的多樣化與深度化，特別是對臺離岸金融、資金清算等業務的開展，精通兩岸金融政策、熟練掌握金融從業技能、具有良好職業素質的多層次、多梯度金融人才是兩岸金融業發展的迫切需要。需要既懂經濟金融又懂管理，既熟悉金融業務操作又了解國際金融規則尤其是閩臺金融規則的國際化、應用型人才。具體來看，金融人才應具備以下素質才能滿足新的經濟形勢的需要。

第一,需要有創新思維的人才。兩岸的金融合作中，開放是最重要的環節，金融開放所涉及到的利率市場化與資本項目下可兌換是必備的基礎金融條件。沒有創新，社會就會停滯不前。福建省自貿區特色在于對臺合作的推動與創新，如何實現以開放促改革，制度創新，政策創新，是在兩岸合作中的重要抓手。培養有創新思維的金融人才是促進自貿區發展，推動兩岸金融合作創新的重要保障。

第二，需要具備知識深度的人才。金融行業的操作具有較高的復雜性，對金融從業人員的專業素質要求很高。專業化金融人才強調人才的“深度”，是指能在某個特定的金融領域分析和解決專業化金融問題的金融人才，能對金融理論有深入獨到的見解并具備較強的金融實務操作能力。專業背景上要求精通相應金融領域專業理論知識，還需同時諳熟管理學、經濟學、統計學、經濟法相關的專業知識，只有這樣才能滿足金融工作的基本要求。

第三，需要具備知識廣度的人才。在經濟全球化的今天，跨界已經成為一種趨勢。在大數據、區塊鏈、物聯網等技術驅動下，傳統金融迫切需要向科技金融轉型升級。科技金融促使產業結構多元化，如廈門國際金融資產交易中心運用區塊鏈技術完成資產的結算清算，就是國際金融與區塊鏈技術、資產證券化的綜合運用。行業的跨界發展也將導致對金融科技人才的需求上升，這就要求培養出來的人才不僅要懂得金融，還要掌握如區塊鏈中電子錢包、哈希算法等數字加密技術、大數據背景下的商業數據分析等相關知識。因此金融人才還應具備一定的知識廣度才能適應新形勢的需要。

第四，需要具備豐富的實踐經驗的復合型人才。福建自貿區特色為對臺，金融人才既需符合實踐性又需滿足復合型要求。金融人才是專業化實踐人才，除了具備較高的專業能力外，還需具備管理、溝通、協調和創新能力等，這樣才能實現“復合”。金融人才是一種應用型人才，特別強調實踐能力的重要性，即能將專業知識轉化為實際操作能力。同時還必須具備一定的國際交流能力和廣闊的國際視野，能適應經濟金融全球化對金融人才的素質要求。由于對臺經貿的特殊性，所以復合型人才還需要具有比較強的語言能力，能夠進行流暢的英文交流，有一定的閩南語能力，具有廣闊的國際視野，只有滿足這樣的條件才能適應現如今經濟全球化對于金融人才的各種需求。

第五，需要具備高尚的職業素養，有團隊協作精神的人才。金融從業人員，品德為首。我們需要培養忠誠、敬業和有責任感的人才，并能做到注重效率，積極溝通，團結協作。只有這樣，才能形成協同效應，高效完成金融服務各項工作。

三、現有金融培養模式存在的問題

（一）人才培養目標定位模糊，與培養方案不統一

目前高校對人才培養目標的確定邊界不清晰，不同層次、不同類型的高校對金融人才的培養目標差異不大。金融人才主要服務于金融行業，而金融行業又是一個實踐性非常強的行業，不少高?；\統的確定了應用型金融人才的培養目標后，后續的培養計劃與方案與應用型的培養目標不盡匹配，仍然還是以理論灌輸為主，忽視了實踐能力的培養。金融專業的學生雖然掌握了一定的金融理論知識，但是在工作實踐中無法應用。除此之外金融人才應具備的創新思維和國際視野也培養不足。無法滿兩岸金融合作與發展多樣化、實務化和全能化的人才要求。

（二）人才培養模式難以契合市場需求

傳統金融人才高等教育中強調學生金融專業理論知識的掌握，而忽視實踐操作能力和綜合素質的培養。培養出來的人才創新意識和綜合能力較差，無法適應市場對金融人才的需求。具體表現在課程體系設置、教學內容、教學方法的無法適應實際金融工作的需要。金融專業教師普遍缺少行業從業經驗，其思想觀念比較傳統，無法適應現代社會的發展，教學內容枯燥乏味，沒有結合現代化的科學技術，還停留在傳統的教學模式中，無法提高學生對金融專業課程的興趣。

（三）人才培養模式缺乏創新

伴隨著金融業的高速發展，國內外金融機構數量的激增，銀行領域、證券領域、保險領域對于金融專業人才的需求十分旺盛，對金融人才綜合素質的要求也不斷提高。這種來自市場的需求給培養金融人才的高校帶來了不小的壓力。目前高校金融專業人才培養模式主要以復合型、應用型為主，在創新型、國際化、管理型、技術操作實踐型的人才比較少。這種情況導致了金融人才市場的供需結構性失衡，即金融專業畢業生難以滿足金融企業的用人需要，無法順利就職，金融企業無法尋覓到合適的金融從業人員，虛位以待。

（四）人才培養和支持政策不足

福建自貿區的總體方案提出，允許設立中外合資人才中介機構，允許港澳服務提供者設立獨資人才中介機構。隨著自貿區的外資企業和人才中介結構的增加，就職外企的機會也越來越多，企業主招聘海外高端人才也將更加方便。目前，在用工制度方面，福建省自貿區內企業與區外企業的用工制度并無明顯差別，但是在自貿區內對于外國公司的用工資格未予放寬，在涉及勞動雇傭方面，則僅有依法設立的外資公司享有獨立的用工權，如果為不具備法人資格的外資代表處，由于沒有能力承擔經濟責任，只能通過國家指定的人才派遣機構使用國內員工。此外，自貿區內金融企業跨境委派員工欠缺明文規定，隨著企業自貿區國際化步伐的加快，閩臺間跨境金融人才流動規模將大幅增加，而目前極度落后的涉外用工政策將極大限制金融人才培養和支持制度的創新。

四、優化金融人才培養模式的建議

（一）進一步明確人才培養目標定位

金融行業實踐性強的特點要求人才培養注重知識、能力、素養等方面的培養。比如臺灣高校重視金融專業學生實踐動手能力的訓練，并達到“畢業即就業、上班即上手”的培養目標。為此，高校應結合自身實際情況和兩岸經貿合作發展需求，以培養應用型本科層次的專業人才為主要目標，細化人才培養的質量標準，進一步推進金融人才培養模式創新的深度和廣度，培養出適應于兩岸經濟融合不斷深化條件下的金融人才。

（二）優化金融人才培養方案、改進教學方式

金融專業在制定培養方案及教學計劃時，應該充分考慮閩臺經貿發展狀況及行業與金融不斷融合的金融創新實際，充分借鑒臺灣地區高校金融專業課程設置的經驗，以達到培養符合社會經濟發展需要的復合型金融專業人才。

1、課程設置

首先是專業課程的設置。大陸的金融專業課程設置，以《貨幣銀行學》、《國際金融學》為專業主干課程，下設《證券投資學》、《金融風險管理》、《固定收益證券》、《金融工程學》等專業課程，設置的課程多與銀行及證券業密切相關。臺灣地區的高校，金融專業設在管理學院下的財金系，這里的“財金”二字，是財務金融的簡稱。從這個名稱可知，他們在專業課程設置上，不但有金融類課程，還有財務相關的課程。這一特點決定了臺灣地區的金融投資專業，除了大陸高校所開設的部分課程外，在投資分析領域，還融入了大量會計、財務和量化相關的課程。臺灣地區高校在金融投資專業課程的設置上遵循寬口徑的原則，不設置分類過細、內容交叉重復較多的課程，便于學生在有限的大學生活中，盡可能多地掌握金融投資相關知識。

其次是英文課程的設置。在教材選擇上，臺灣地區高校往往選擇英文原版教材作為授課教材，并且所選用的均是相應領域的權威著作。這樣的教材通俗易懂，便于學生課下自學，同時經過了市場的充分考驗，多次再版，其編寫質量是毋庸置疑的，并且其中某些教材的章節，被很多國際證照考試(如：CFA、CFP、FRM 等)作為參考資料，對學生未來的證照考試有所助益。有鑒于此，在英文能力方面，大陸地區高?？梢酝ㄟ^在大一、大二陸續開設金融英語、財務英語等相關課程，培養學生對英文術語的理解，在大二開設的部分專業基礎課程中，可以適當選用國內引進的英文原版教材，以逐步培養學生閱讀英文專業書籍的能力。

2、創新實踐課程

金融投資類課程注重理論與實踐的結合，臺灣地區高校在開設投資學、衍生商品等相關課程的時候，通過虛擬交易所的平臺，以實訓的方式開展專業實訓。大陸地區高校則可以根據專業的發展變化，設置實訓實驗室，讓學生接觸最新的實訓軟件。目前主流的互聯網金融項目P2P、眾籌大數據背景下的征信等內容；在未來將安裝更多與金融科技相關的軟件。這樣學生在學校實訓室就可以完成部分實訓內容。同時積極與新銳金融企業建立校企合作關系。如借助互聯網展開營銷的一些消費型金融公司，包括在線車貸款、消費、醫療、美容等行業，以及第三方獨立貸款公司。而這些新興金融業態的發展速度之快，更新時效之短，往往使一些以傳統教材教綱為框架的學校無法跟上其變化。因此校企合作關系的建立就顯得尤為重要。以校企深度融合為指導思想，可通過制定學徒制、設立訂單班、定期授課、企業實地考察、頂崗實習等合作方式，讓學生深入地了解金融科技企業的發展趨勢、運營方式及崗位特點等，不僅可以更好地實現從學生向職業人的轉變，也可以讓學校培養的人才精準地服務金融企業需求。

3、改進教學方式

目前來看傳統的教學方式就是教師滿堂灌，學生被動接受知識。以多媒體ppt授課為主，配合作業及少量視頻，對學生的知識應用能力無從考察。教學方式不改變，教學效果難以達到既定目標?？赏ㄟ^以下方式改進教學，第一，大幅度引入案例教學。案例教學的目的主要就是培養學生的綜合能力。通過讓學生完成從前期、中期、后期完整的案例分析達到培養學生自學能力、解決問題的能力、組織協調能力等各方面的能力。第二，實訓教學。如仿真模擬證券交易、外匯交易和銀行信貸操作等，如模擬股票交易，每個學生開立帳戶，虛擬資金10萬人民幣，以一學期為期限，按照收益率排名，進行獎勵，并記入學生平常考核成績，提高學生職業技能。第三，課堂討論?？梢話伋鲐斀洘狳c問題，讓學生參與討論。在課堂討論過程中，發言的學生圍繞論題組織材料，闡述自己的觀點和看法，開啟大家的思維。教師則對小組主旨的發言進行點評，或進行必要的糾正。通過課堂討論，鞏固了所學知識，培養了學生組織材料的能力，鍛煉了學生的口才，有助于提高學生的邏輯思維能力。

4、增加金融專業資格證書考試內容的教學模塊。目前，我國普遍金融業實行資格準入制度，必須取得相應證書，才能從業。如銀行業從業人員資格證書、證券業從業人員資格證書、保險代理人資格證書、理財規劃師等，要取得這些證書，必須通過考試。在課程教學、作業方面理應部分體現金融專業各項職業資格證書考試內容，而大部分教學實際上就教材而論教材，與資格證書考試嚴重脫節。金融核心課程在教學安排上，針對性增加金融專業資格證書考試內容的教學模塊。

（三）重視師資培訓

臺灣地區高校師資遍及英、美、法與本國，且大部分為財金專業博士。師資平均年紀小于40歲，充滿年輕與活力，便于與學生間交流互動，成為學生的良師益友。臺灣東海大學財金系教師分為專任教師和兼任教師。專任教師都是博士，兼任教師一般是由實務部門的高管或其他大學專業人士擔任。相比較之下大陸地區金融類師資略顯薄弱，而兩岸經濟融合背景下金融人才的培養首先依賴于強有力的師資支持，所以應優先考慮和安排中青年教師赴臺進修，通過半年到一年的進修，吸取臺灣地區高校教學和科研上的先進經驗和做法，同時了解臺灣地區金融業的發展和相關證照考試的情況，鼓勵教師報考兩岸金融投資業的證照考試，以此來建立“雙師型”教師隊伍，為閩臺合作項目的金融投資專業人才培養和相關證照考試的培訓工作儲備師資。為了提高整體教學水平，向海內外招聘高層次人才，改善師資結構；鼓勵教師攻讀博士學位，加強與國內著名高校合作，選派教師到一流大學進行短期進修，出臺教授扶持計劃，使一些基本符合條件的副教授盡快上教授。

（四）加強自貿區人才政策引導和服務支持

自貿區金融人才的制度安排主要是服務于自貿區的金融業發展的，因此對于促進兩岸經濟融合背景下金融人才就業的目標而言，加強自貿區人才政策引導和服務支持尤為重要。

第一，引導成立自貿區金融人才教育聯盟。在自貿區管委會設立金融貿易政策咨詢中心，由管委會、企業、高校指派人員組建，溝通境內外企業和教育機構，接受企業的咨詢，收集自貿區應用型金融人才需求。政府職能部門應引導省內高校成立自貿區金融人才教育聯盟，發揮各自優勢，系統規劃，前瞻性制定自貿區金融人才教育支持體系。第二，減少金融人才在勞動用工政策方面的差異性。從促進貿易和公平競爭角度，自貿區管委會在政策支持金融人才培養方面，應當縮小自貿區內外企業與區外企業在金融人才勞動用工政策的差別，否則會產生“洼地效應”，即自貿區內企業有可能通過轉移至勞動標準較低的地區尋找“制度紅利”，以最大程度降低用工成本，不利于自貿區內企業的駐留。第三，調整自貿區勞動爭議處理管轄權，可踐行國際勞工標準。隨著福建自貿區的成立，越來越多的臺資企業和境外人士加入，福建自貿區管委會對于涉外勞動爭議案件管轄權可試行調整，亦或是成立單獨的自貿區勞動爭議仲裁委員會，從制度上保障金融人才在就業方面的權益。此外，福建自貿區不僅要在企業規則和貿易規則上與臺灣接軌，在勞動保障和勞動法制上也要逐步與臺灣乃至國際勞工標準接軌。這是一個必然趨勢，可為自貿區金融人才就業和培養提供制度保障和服務支持。