該不該取消公積金？

趙彭

關于“住房公積金存廢”的討論，其關鍵點并不是廢除不廢除的問題，而是如何更好地照顧到人民群眾利益的問題。

日前，中國國際經(jīng)濟交流中心副理事長黃奇帆表示：“住房公積金存在的意義并不大，將之取消可以直接為企業(yè)和職工降低12%的成本”，他認為公積金是特定的歷史環(huán)境和國家環(huán)境下社會公共福利系統(tǒng)的階段性產(chǎn)物。黃奇帆的觀點引發(fā)了對公積金制度存廢的討論。那么，公積金制度真的到了該取消的時候了嗎？

5月18日，中共中央、國務院發(fā)布《關于新時代加快完善社會主義市場經(jīng)濟體制的意見》明確提出將改革住房公積金制度。

工薪人群的福利保障

嚴格地說，我國的公積金制度是“住房公積金”，這一制度最初參考的是新加坡公積金制度模板，結合香港等地經(jīng)驗實施形成。

自1994年國務院頒布《關于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，在全國范圍推行住房公積金制度以來，26年時間，住房公積金已經(jīng)成為工薪人群最重要的福利保障制度之一。

根據(jù)住建部發(fā)布的《住房公積金2018年年度報告》披露，僅2018年，全國參與住房公積金繳存的職工達到1.44億人，全年繳存的公積金達到2.1萬億元;截至2018年底，全國公積金的繳存總額達到14.58萬億元。

相比商業(yè)貸款，公積金貸款更加優(yōu)惠。一方面，利率更低，以青島為例，目前公積金貸款的利率為1-5年2.75%，5年以上3.25%，遠低于商業(yè)貸款5.35%的利率。另一方面，利率風險更低，雖然目前處于LPR下行周期，由此引發(fā)房貸月供的減少，但是，沒人能保證未來LPR不會上升從而導致月供負擔增加。相比浮動利率商貸的利率風險，公積金貸款的利率不受LPR的影響，始終固定在一個較低的水平，相應的利率風險也更小。

那么，國內住房公積金貸款的規(guī)模有多大呢？

數(shù)據(jù)顯示，至2018年底，全國的住房公積金管理機構累計發(fā)放個人住房貸款3334.82萬筆，共計8.58萬億元。其中，2018年，住房公積金住房消費類提取、發(fā)放個人住房貸款和公轉商貼息貸款共2.2萬億元，占全國商品住宅銷售額的17.47%;支持貸款職工購建住房面積2.87億平方米，占全國商品住宅銷售面積的19.42%。為貸款職工節(jié)約利息支出2019.98億元，平均每筆貸款可節(jié)約利息支出8萬元。

此外，在2018年發(fā)放的個人住房貸款筆數(shù)中，中低收入群體占95.73%，實實在在地為中低收入群體購房提供了保障和支持。另一方面，住房公積金在為保障性住房建設項目提供貸款支持，截至2018年末，累計向373個保障性住房建設試點項目發(fā)放貸款872.15億元。

對于很多短時間沒有購房需求的職工，公積金還針對他們的租房和房屋修繕等需求提供了支持。2018年，住房公積金為766萬“租房一族”提供了支持，提取金額達730.4億元，人均年提取金額為0.95萬元。

總之，作為社會所熟知的職工福利“五險一金”中的“一金”，住房公積金已成為一個涉及1.44億工薪人群、規(guī)模高達14.58萬億元的重大社會福利保障項目。

公積金的制度弊端

我國現(xiàn)行的住房公積金制度也存在一定的弊端。比如，公積金是按照比例繳納，社會上繳納的工資僅金額也相差甚遠，國企事業(yè)單位以及高收入人群等公積金繳納金額較高，一般民企繳納金額很低甚至是沒有，這相當于變相補貼部分優(yōu)勢人群，可能會有不公平現(xiàn)象的產(chǎn)生。

中國勞動學會副會長蘇海南曾指出，現(xiàn)行的住房公積金制度會加大收入差距水平，同時給企業(yè)帶來沉重的負擔，建議取消住房公積金。

目前，我國公積金繳存結余大幅增長，然而存在著不能滿足購房需求、審批程序繁瑣、容易受到開發(fā)市場歧視等情況，導致實際使用率較低。

據(jù)資料顯示，北京在2015年，繳存1297.39億元，同比增長13.8%，當年繳存人提走了920.62億元，占當年繳存額的比例為71%。然而《北京住房公積金2015年年度報告》中則提到，當年北京地區(qū)全年發(fā)放住房公積金個人貸款848.86億元，涉及住房101367套。也就是說，惠及的房貸人數(shù)只有10萬余人，而北京實際繳費職工達651.58萬人，當年的使用比例僅占繳存職工的1.5%左右。可以看出住房公積金的實際利用效率。

“現(xiàn)在的商品房市場，總價是比較高的，絕大多數(shù)購房者申請了公積金貸款后，還要申請商業(yè)貸款的組合貸，而組合貸的辦理也非常耗時。”遵義思達置業(yè)投資有限公司營銷總經(jīng)理李洋說，“部分城市甚至存在封頂房貸的操作要求，如此長的回款周期，導致一般開發(fā)商對公積金貸款客戶并不是很積極。”

除此之外，雖然幾經(jīng)改革，但使用住房公積金手續(xù)繁瑣、審批時間長，也是影響職工使用公積金貸款積極性的一個重要原因。同時，一些地方房產(chǎn)管理部門在辦理房產(chǎn)抵押、評估等業(yè)務時設置障礙較多，公積金管理中心個人住房貸款基本采取繳存人聯(lián)保方式放貸，貸款余額及規(guī)模受到較大限制。

除了制度上存在一些弊端之外，支持取消公積金的人還認為，公積金對很多個人和企業(yè)來說負擔加重，如果不繳納公積金，企業(yè)也省去一部分負擔，還可以為員工提高工資待遇。

尤其是，經(jīng)濟下行周期，眾多企業(yè)尤其是小微企業(yè)亟待減負。小微企業(yè)的人工成本約占總成本的25%，而公積金便占約5%。規(guī)模越小的企業(yè)，其公積金繳費總額在企業(yè)總成本所占比重便越大，增加雇傭成本的同時，還減少了企業(yè)利潤。

反對取消的聲音更強

誠然，現(xiàn)行住房公積金制度被一些使用者詬病，管理、提取比例等方面日益暴露出設計不當、公平缺失、法律空白點多等多個問題。但相比于支持取消公積金制度，反對取消住房公積金制度的呼聲似乎更加強烈。

北京大學光華管理學院教授劉俏、張崢曾聯(lián)合撰文指出：“取消企業(yè)住房公積金制度是一個不恰當?shù)模踔量梢哉f是一個糟糕的政策建議，不僅不能在‘非常時期真正給企業(yè)減負，而且會破壞正常的市場規(guī)則和秩序，給經(jīng)濟生活帶來一系列不必要的負面沖擊。取消公積金貌似政策實施成本不高，實則間接和新增傷害巨大，不深入仔細論證就在短期內貿然推出，有百害而無一利。”