我國中小企業融資困難成因及改進探索

王心怡　柴曉燕

摘要：隨著國家經濟的不斷發展，我國中小企業的規模和數量呈現大規模增長趨勢，已經是我國市場經濟生態體系中不可或缺的一部分，也是支撐我國經濟健康、平穩發展的重要推力之一。但許多中小企業發展的過程中都要面臨融資問題。融資能在較大程度上影響一個企業的發展，甚至能決定一個企業生存與否。文章從我國中小企業融資問題出發，結合相關資料著作，希望從企業自身和政府兩個角度針對性地提出了一些可行性的改進建議和合理的解決思路，力爭為解決中小企業融資困難問題提供一些有效的解決途徑。

關鍵詞：中小企業;融資;對策;創新

一、我國中小企業融資困難的原因分析

（一）企業自身方面

我國大多數企業都存在融資困難，經營狀況不理想的情況。該現象出現的原因并不是偶然的，而是多方面因素共同導致的。首當其沖的原因就是企業自身，企業的問題主要出現在兩方面。一方面企業內部制度不健全，整體水平偏低。大多數中小企業制度建設還不完善，管理體系缺乏全面性，財務制度還存在較多的漏洞。同時，中小企業的發展歷史都較為短，其財務人員大多沒有經過融資方面的專業訓練，不能對企業的財務發展方向做出較為準確的判斷在公開的財務報表數據中存在著較多的失真的內容，從而降低了金融機構對企業的信任度。

另一方面，對市場政策敏感性低，不能適時轉變。中小企業是我國社會主義經濟的重要組成部分之一，它占據了我國90%以上的企業數量，但中小企業大多規模小、經營范圍狹窄，市場環境和政策的改變能較大程度上的影響企業的發展。市場也在逐步往高新技術產業這方面靠攏，各類大型企業都在進行積極的轉型和升級。大多數中小企業則由于各種原因并未能及時感知市場和政策的變化，從而降低了自身的行業競爭能力和外源融資的能力。

（二）金融機構方面

大多數金融機構對于中小企業的信任程度低，并且沒有尋找到有效的渠道獲取相關企業的財務信息，因而不能給予企業投融資方面的幫助。同時，對于中小企業來說，在借助金融機構進行融資的過程中花費的資金成本和時間成本都是十分高的，并且很可能出現融資到賬時間過晚，不利于企業的健康良好發展。

（三）國家政府方面

在中小企發展的過程中，政府對于中小企業的政策支持力度過小，不能惠及大多數中小企業。隨著時代的不斷發展，國家相繼出臺了“大眾創業、萬眾創新”“中國制造2025”等政策，但這些政策都具有較強的定向性，主要都是針對科技創新企業，能惠及中小企業的十分有限。同時，服務于中小企業的法律體系也不完善，中小企業在融資過程中也沒有良好的保障。

（四）社會方面

現代市場經濟運行的基礎就是擁有健全的社會信用體系，能有效促進市場經濟穩定有序的發展。經過了十多年的社會信用體系建設，我國信用觀念逐漸向著好的方向轉變，融資、信貸等規模也有了很大程度的提高。但近年來我國失信現象頻發、失信行為常有出現。這些不誠信的行為，嚴重影響了我國的社會秩序和社會主義經濟的發展。同時，融資是一個雙向選擇的行為，就目前而言，我國并沒有一個平臺能供需要融資的企業和金融機構之間交互信息。就金融行業而言，每一次的投資行為都是重要的，都有可能關乎公司發展問題，并且如果是一項資金金額較為龐大的投資行為，甚至有可能會直接關乎到公司的存亡問題。因此需要建立一個信息交互機制，供雙方使用。

二、改善我國中小企業融資困難問題的建議

（一）企業自身方面

1. 健全完善公司制度體系，提升企業實力

據相關研究數據顯示，我國企業類型多樣，但90%以上的企業都屬于中小企業，它們不僅在我國GDP增長中做出了高于60% 的貢獻，而且中小企業在稅收方面擁有了50%左右的占有率。但市場中有很多的中小企業的成立初衷都是個人利益，因此各方面的制度都并不完善和健全。因此中小企業應該致力于完善公司制度，提升企業自身的實力。一個健全完善的財務體系不僅能為銀行等金融機構提供真實有效的財務數據，提升銀行等金融機構對公司的信任度，而且還能給公司管理者提供正確真實的財務報表，讓管理者真正了解公司的運營狀況和盈利能力。同時，中小企業也要加強對財務人員培訓方面的投入，增強他們的風險警示能力。

2. 增強對市場、政策的感知，適當進行改變

中小企業是我國社會主義經濟的重要組成部分之一，雖然國家暫時對大型企業的支持高于中小企業，但這并不意味著中小企業就可以進行自暴自棄、中小企業應該以自身為基礎，增強自身對市場和政策轉變的感知，并且在這些的基礎上，進行適時恰當的轉型和升級，從而提高自身在社會主義市場經濟中的競爭能力，促進公司的進一步發展。

（二）金融機構方面

1. 增強對中小企業信任度，做好信息交互工作

增強信任度是一個雙方的事情，一方面企業增強信用意識、提升自身發展實力的同時，金融機構也應該做出相應的改變。金融機構應該適當增加對中小企業的信任度。同時，針對中小企業信息不透明問題，中小企業不了融資金融機構等問題，可以在國家和政府為領頭下，建立一個信息交互平臺，在該平臺上記載著諸多中小企業和金融機構的人行征信、社會保障、工商稅務等第三方數據。金融機構可以通過這個平臺，運用大數據手段對申請融資的中小企業進行一個綜合的分析，提高審批和服務的質量;而中小企業則可以通過這個平臺選擇一個靠譜的融資機構，從而解決企業自身的資金問題，促進企業健康的發展。最終良好促進銀行等金融機構與中小企業之間的信息交互工作的完成。

2. 提供融資渠道支持，適當降低融資成本

中小企業和大型企業不同，他們不同企業間的發展可能會存在較大的差異，中小企業承受風險和盈利能力與大型企業之間也還存在著較大的差距。因此，銀行等金融機構需要對大型企業和中小企業之間做到區別對待，對于中小企業可以制定多元化、差異化的融資標準，適當降低其融資的利率和相關的費用。同時，金融機構也可以前來申請融資的企業的經營狀況、行業前景、企業信譽等方面進行一個綜合的分析評價，決定是否給予投資。此外，金融機構可以出臺知識產權質押、信用質押等途徑融資方式，為中小企業融資提供多渠道的選擇。

（三）政府角度

1. 加大對中小企業融資的政策支持力度

在過去較長的一段時間內，國家都在自覺或者不自覺的偏向大型企業，給予他們大量在融資和信貸方面的政策支持，而對中小企業的扶持力度卻很小，并且國家的某些行為還在客觀上給中小企業融資增加了難度和障礙。針對這個問題，我國這幾年逐漸有了一些改變，相繼也出臺了我國這幾年來也出臺了一些關于中小企業貸款的優惠政策，但是這些政策在中小企業對我國經濟發展的貢獻面前來看，簡直就是微乎其微。因此，國家和政府應該基于對中小企業的研究之上，出臺一系列符合中小企業特點，滿足中小企業切實需求的政策，而不是對所有的企業統一而論。政策出臺后，也并不政府的任務就完成了。在出臺相關的政策后，政府加強對這些政策的宣傳力度，盡可能的讓多的中小企業了解這些政策，以便擁有資格和符合政策支持條件的企業獲得相關的資金資助和支持。

2. 完善服務于中小企業融資的法律體系

在我國大中型企業發展的過程中，一直都有得到國家相關政策的支持，國家對于大中型企業的在稅收、市場開發、信息保護等方面都有具體的法律法規，而專門針對中小企業的法律法規卻寥寥無幾。我國2003年開始實施的《中小企業促進法》可以說是比較典型的專門為中小企業而設立的。但這套法規僅僅流于表面、理論知識過多，而可操作性不大。中小企業的融資現況不容樂觀，要想真正的改變我國中小企業的融資現狀，那么必須建立一套專門針對中小企業融資的法律法規來保障該市場的融資秩序。同時，建立了法律體系之后，相關的執法力度也要隨之增強。因為某些地方會出現地方政府處于利于而默許企業脫逃銀行等金融機構債務的行為，從一定程度上降低了中小企業融資成功的幾率。

（四）社會角度

1. 健全社會信用體系，營造良好信用環境

要想促進我國社會主義經濟健康平穩的運行，讓中小企業的融資行為在一個較為可靠的環境中進行，那么健全社會信用體系刻不容緩。建立健全的社會信用體系，是經濟發展的必然趨勢。隨著社會經濟的不斷發展，企業之間的競爭變得愈加激烈，這時就需要一個健全的社會信用體系來規范各企業之間競爭行為，保障市場的信用環境和經濟秩序不被破壞。此外，健全的社會信用體系，不僅有利于提高政府監管的效率和降低交易的成本，而且能促使大型企業和中小企業一起更加注重自身的信用建設，進而提升市場的信用環境。因此，我們必須健全社會信用體系，只有誠信發展與經營，才能更好的架構中國特色社會主義經濟體系，進而提升我國經濟發展的步伐。

2. 利用“互聯網+”技術，建立信息交互機制

當今整個世界都處于大數據時代，大數據時代的特點就是便捷、高效，而我們建立機制的目的就是從多的爆炸的信息中篩選出使用者所需要的信息。這個工作需要政府主導，牽引融資雙方以“互聯網+”為基底，搭建一個高效且方便的信息交互機制，以便及時高效的尋找到合適的企業，進行相關的融資，節省雙方的時間和資金成本，促進公司的良好發展。但在建立該信息交互機制的過程中，也要注意信息的保護，因為在互聯網的背景下，信息泄露的頻率還是比較高的。尤其還是金融機構，就更加要注重信息的保護。

三、結語

經過以上的分析，中小企業融資難問題是自身、金融機構、政府以及社會環境等多方面因素共同造成的。中小企業在我國經濟發展中起著不可忽視的作用，解決好中小企業融資難問題對促進我國經濟平穩運行具有重要意義。因此，要從企業自身、金融機構、政府政策以及社會環境四方面共同入手，從而營造一個良好的融資環境，促進社會資源的合理配置和國家經濟健康平穩的發展。

（作者單位：浙江金融職業學院）