地下錢莊非法買賣外匯模式及打擊策略

摘? 要：狹義角度下的地下錢莊是指私人非法經營的以存款、放款、匯兌為主要業務的金融業商店或者組織機構，其概念并不非常明確。在現代社會，地下錢莊并未得到政府認可，是一種非法金融組織，不僅是因為地下錢莊未經過合法認證，而且因為地下錢莊大多從事洗錢、非法集資、高利貸、買賣外匯和非法跨境匯款等犯罪活動。本文將簡單分析地下錢莊非法買賣外匯模式及打擊策略，希望能為外匯管理工作提供參考與借鑒。

關鍵詞：地下錢莊;非法買賣外匯模式;打擊策略

課題項目：本文為吉林省教育廳“十三五”社會科學項目2019年度立項課題《大數據下吉林省邊境地區經濟犯罪情報導偵機制的研究》（課題編號：JJKH20190343SK）的階段性成果。

進入新世紀后，國家政府格外重視依法打擊地下錢莊犯罪行為，中國人民銀行聯合檢察院、公安機關、人民法院和外匯管理局組成了“五部委”，旨在共同依法打擊地下錢莊非法行為。2016年，國家所破獲的地下錢莊案件共計380起，成功打掉了500多個地下錢莊窩點，抓獲了800余名犯罪嫌疑人，繳獲的非法資金多達9000億人民幣。本文將簡單介紹地下錢莊的基本定義，系統分析地下錢莊非法買賣外匯的動機，并分層淺談地下錢莊打擊策略。

一、地下錢莊的基本定義

目前，學術界對地下錢莊的定義不盡相同，李建軍副教授在其著作《中國地下金融調查》中指出地下錢莊又稱為地下金融，屬于一種非法金融組織，具備類似銀行功能，專門從事非法資金交易。國務院所頒布的《非法金融機構和非法金融活動取締辦法》指出沒有經過國家政府合法認證，就將營利作為目標，秘密從事洗錢、非法集資、非法買賣外匯等行為的機構或組織均屬于地下錢莊，地下錢莊犯罪行為嚴重影響國家金融市場秩序。也有學者認為地下錢莊就是地下銀行和隱蔽性金融組織，具備銀行的一切業務形式，其內部組成結構較為簡單而完整，分工與職責極為明確，能夠非法周轉大量的資金，并非法買賣外匯。

二、地下錢莊非法買賣外匯的動機

從宏觀層次來區分，地下錢莊非法買賣外匯的動機主要有四種：第一，參與境外賭博和非法網絡賭博。賭博原本是為某種游戲或者未知事件，以錢物作為賭博，以預測其結果的一種活動，后來，演變為非法活動，因此，被國家嚴禁。在21世紀，國內有不少非法分子選擇去境外參加賭博，經過地下錢莊將以非法買賣外匯的方式將獨資匯出境外。同時，在信息時代，網絡技術發展迅速，網上賭博游戲日益興盛，境內賭博平臺也通過網絡與境外賭博組織相聯系，境內不法分子會通過地下錢莊非法兌換貨幣，將資金匯入境外賭博組織所指定的賬號。由此可見，對于賭博人員來講，地下錢莊主要是為他們非法兌換貨幣，提供資金非法劃轉服務。第二，非法進行境外投資或者轉移非法財產。國內尚未完全開放個人資產外匯管理服務，因此，個人無法按照正常流程進行境外投資或者轉移資產。受此約束，部分國民為了滿足境外投資和轉移個人名下資產（特別是非法資產，不少犯罪嫌疑人因為個人名下非法資產過多，就會將資產經過地下錢莊轉移到國外，造成國家資金外流，給本國經濟帶來嚴重損失）的目的，會經過地下錢莊進行非法交易。第三，騙取政府獎勵優惠政策和出口退稅。2016年，國家成功破獲了黑龍江七臺河地下錢莊案，犯罪嫌疑人經過地下錢莊非法購買外匯以騙取政府獎勵優惠與出口退稅。“五部委”發現數名犯罪嫌疑人相繼從生產廠家購買了大量增值稅專用發票以達到獲得“票據流”的目的，然后，從貨運代理企業購買貨物出口數據以獲得“貨物流”，最后，再經過地下錢莊非法購買外匯，達成偽造外貿交易的目的，以此騙取國家的出口退稅和獎勵出口創匯的優惠政策。第四，貪圖便利。國家銀行和各種合法金融機構在辦理外匯服務時需要一定的時間和程序，較為煩瑣，因此，有部分國民為了方便而去地下錢莊進行交易。嫌疑人鐘某曾經就因為父親在澳大利亞急需手術費，為了不耽誤治療，他沒有等待銀行的合法審理程序，而是去地下錢莊進行匯款，走上了違法之路。

三、地下錢莊打擊策略

（一）發揮“五部委”的作用

中國人民銀行聯合檢察院、公安機關、人民法院和外匯管理局應加強合作，充分發揮“五部委”的作用，利用數據網絡監管技術和遠程監控技術加強對地下錢莊犯罪行為的監督，準確分析地下錢莊的交易規律，做好非常現場檢查工作，及時發現異常交易信息。如果發現網上轉賬行為異常，有大量資金匯入境外，就要及時進行信息追溯。此外，“五部委”應定期召開聯席會議以加強信息溝通，交流破案見解，形成優勢互補。

（二）加強外匯制度宣傳工作

部分涉案人員是在不知情或者法律常識模糊的情況下陷入了地下錢莊的圈套，例如部分畢業生是在找工作的過程中不慎進入地下錢莊并入職，也有不法分子起初是因為利欲熏心而參與地下錢莊非法交易活動。對此，國家應通過網絡信息宣傳、發帖和推送公眾號等方法向全民宣傳外匯政策，引導國民了解外匯法與相關流程，做到知法、守法，同時，教導國民如果發現外匯交易情況可疑應及時報案。

（三）培養高素質外匯管理隊伍

依法打擊地下錢莊非法買賣外匯，維護國家金融市場正常秩序，五部委應綜合培養高素質外匯管理隊伍，教導全體工作人員熟悉外匯交易制度與相關流程，不斷提高工作人員的業務水平與職業技能。

結束語：

綜上所述，打擊地下錢莊犯罪行為，維護金融市場秩序，中國人民銀行聯合檢察院、公安機關、人民法院和外匯管理局應加強溝通與合作，在發揮專業職能的同時達成優勢互補，做好外匯政策宣傳工作，努力加強維護管理隊伍建設。

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作者簡介：

李京蓉（1984.8-），女，朝鮮族;籍貫：吉林長春;學歷：碩士;職稱：講師;研究方向：經濟學。