EPC項目投標前專項風險評估關鍵要素分析

李思漫，廖 屹

(中國電建集團成都勘測設計研究院有限公司，四川 成都 610072)

EPC工程總承包模式是承包商受業主委托，對包含設計、采購、施工等全過程在內的工程建設進行全程承包，并對項目質量、進度、安全、費用等負相應責任。這個模式使得業主和承包商對于風險的分配和承擔更加簡單化，雙方的風險責任界定也更加清晰明了，與傳統模式相比較，總承包商需承擔范圍更廣的工程風險。同時由于業主及相關方對項目提出越來越高的工藝和質量要求，總承包商在工程建設過程中往往還不得不承擔更多不可預期的風險。為了減少風險隱患，對項目進行投標前的專項風險評估和建立有效的事前防控機制，將對工程總承包風險管理和順利履約帶來有效幫助。

1 EPC工程總承包投標前風險識別

1.1 外部環境風險

1.1.1 自然環境風險

自然環境是項目外部環境評估的首要因素，盡管現代科學技術的發展已經使得不利自然環境條件下的工程設計、施工等關鍵技術得到了飛速發展，但項目所在地的地質結構、地貌特征始終都是設計和施工成本控制的重要影響因素。與此同時，項目所在地若較長時間處于惡劣環境，對工程建設進度、質量和安全等方面也會造成影響。因此，項目投標前的自然環境風險評估是EPC投標過程的重要基礎。

1.1.2 文化風險

地域文化是在一定的地域環境中長期形成的屬地化人文特色，包括生態、民俗、傳統、習慣等。EPC項目推進中的每一個環節都需適當融入當地地域文化，促使項目各相關方在最大程度上求同存異。例如，在少數民族地區，EPC總承包方應提前學習了解當地習俗及宗教信仰，減少因文化差異導致的誤解，避免產生沖突。

1.1.3 經濟風險

經濟風險包含了國家政策風險、市場風險、通貨膨脹風險以及利率風險等。隨著國家戰略和市場環境的變化，政府對于某些行業的扶持或監管會適時地調整。在一些地區，當地政府為了促進本地企業發展，會對地方企業提供相關優惠政策，同時要求外地企業與當地企業競爭時必須以降低若干百分點的價格才能獲取中標機會，還有部分業主要求使用甲方采購的材料設備，甚至有些地區規定必須將部分工程分包給指定的公司等。通貨膨脹帶來原材料和勞動力價格的上漲也是經濟風險的重要組成部分，投標報價時承包商需充分考慮通貨膨脹對工程報價的影響，尤其是對于工期較長的大型EPC工程，這類工程原材料和勞動力價格的上漲幅度往往會大于承包商的預見范圍，合理預估就成為工程風險評估中的難點。準確分析國家財政政策信號，合理評估利率波動帶來的機會與挑戰，必要時利用金融工具，都能在一定程度上減少融資風險產生的影響。

1.2 外部相關方風險

1.2.1 業主風險

一方面投標前要對業主進行充分的背景調查，通過分析其公司性質、股東基本信息、經營狀況、債務債權情況、信譽水平、是否存在訴訟或處罰等，充分預判業主信用度；另一方面在投標過程中要充分了解業主對項目建成效果的需求，以便對招標文件進行充分理解和準確響應。

1.2.2 項目關聯風險

擬投標項目的總體規劃、資金來源、土地出讓情況、項目各類核準許可信息對于項目投標準備、工程造價、資源投入、工期計劃等都存在至關重要的影響，盡早全面地了解項目信息是做好EPC總承包項目風險防控的重要途徑。

1.2.3 聯合體單位風險

對存在聯合體投標的建設項目，需全面掌握聯合體單位的相關信息。在投標準備階段，聯合體單位之間需針對各方責任、義務、風險分擔、利潤分配等進行明確地梳理與溝通，在達成共識之后簽訂聯合體協議；中標后，聯合體各方就項目履約對業主承擔連帶責任。聯合體各方合作應起到優勢互補的作用，以期項目風險最小化和利益最大化，最大程度地相互了解是達到這一目標的有效途徑。

1.2.4 分包商風險

為提高工程建設效率和質量，EPC建設項目往往需要對部分工程進行分包。一方面在項目投標準備期間，可針對工程類型和外部環境提前分析和考察項目分包對象，通過單位信譽、業績及履約能力的考察，提前做好分包規劃，特別是對于存在業主指定分包商的項目，更需提前做好分包商管理策劃，加強風險事前防控。另一方面對于結算工作，項目在分包前需對分包工程結算方式進行明確約定，不明晰的結算條件往往引起雙方對工期、質量、驗收等環節理解的不一致，引發工程結算爭議，同時不合格的施工產品也將影響項目竣工驗收。

1.2.5 合規風險

隨著EPC工程建設模式的不斷推廣和實施，法律風險應對已成為工程建設履約過程中日益突出的重要問題。項目往往自投標準備之日起便面臨眾多的合法合規風險，繁復的法律糾紛也成為項目推進過程中不得不面對的現實，所以有效提高項目法律風險管理水平是工程正常履約推進的重要保障。因此總承包商在項目管理過程中，應切實提高項目人員整體法律風險防范意識，加強法律風險預估，有意識做好索賠和反索賠資料收集工作，及時主動地進行法律風險應對等，甚至通過前瞻性的法律風險管理籌劃使風險管控前置，將部分可預見的法律風險及時規避。

1.3 內部管理風險

1.3.1 投標風險

EPC工程通常建設工期較長、規模較大，在投標前應盡量明確工程的工作范圍、工作量、質量標準以及業主的預期，結合明確的工程信息確定項目的工期安排及投標報價，避免出現漏項或中標后無故增加工作量的情況。投標準備期間應站在全生命周期的角度從戰略發展、通貨膨脹、投資回報率等方面對項目進行綜合評估，根據項目對承包商的意義和作用進行投標策略的選定，使投標工作有重點、有效用地開展，避免機會成本和不必要投入的增加。

1.3.2 設計風險

部分EPC工程是由業主提出設計需求，承包商負責具體的項目設計方案，因此設計水平和質量將對工程實際完工結算價格產生重要影響。為了在工程投標中利用設計能力搶占價格優勢，項目投標前需仔細評估自身設計能力能否滿足項目要求，根據設計需求決定是否進行設計分包，并參考設計能力和設計預期成果確定項目投標報價。

1.3.3 采購風險

投標階段應根據業主的總體理念和對項目技術、質量的要求進行采購風險評估。由于項目采購工作中可能因供應商資質不合格、產品質量不合格、設備材料進場不及時、惡意串通抬高物價，或因市場環境因素引發價格波動、設備貶值等造成采購損失，投標前承包商應認真評估可能采購的設備和材料，特別是要重點關注業主要求采購的特殊材料，避免采購后因費用無法得到確認而由承包商自行承擔的風險。

1.3.4 施工管理風險

EPC工程通常采用固定總價模式，總承包方承擔了工程進度、質量、安全、環保等各方面的風險。雖然該模式下總承包方自行負責設計、采購、施工，對于項目各方面的計劃和協調相比于傳統模式都有更大的空間，但在項目實施過程中，若因工程施工計劃設置不合理、人員專業能力不足、資源投入不夠等引發工程質量、進度、費用風險，或因為項目健康防控、安全管控、環境保護不到位等原因造成職業健康、安全、環境風險，在項目施工后期將難以彌補缺陷，挽回損失。

2 風險清單及風險等級評估

專項風險評估基于項目基礎信息和調查獲取的資料，運用檢查表法、專家分析法、頭腦風暴法等對項目潛在風險進行初步識別，根據風險評估標準表(見表1)對可能的風險及其影響程度進行研究，采用定性與定量相結合的方法列出分析清單并進行等級評估，形成風險清單及風險等級評估表(見表2)和重大及重要風險坐標圖(見圖1)，對評估出的重大、重要風險，按照風險類別、產生原因、造成影響、管理策略、解決方案等結合項目實際情況，進行較為全面的分析，制定風險應對措施表(見表3)以供項目履約管控參考。

表1 風險評估標準

表2 風險清單及風險等級評估(部分)

注：對重要及以上風險項進行編號，并在重大、重要風險坐標圖中進行展示和分析。

圖1 重大、重要風險坐標(示例)

3 風險應對

表3 風險應對措施(示例)

根據專項風險評估結果，要對等級較高的風險做好預控規劃并擬定應對措施。一方面在合同談判時要注重談判策略，有針對性地提出談判內容，爭取通過合同談判將潛在隱患和不可控風險進行規避。另一方面對合同無法回避的風險，要根據總承包方自身的風險偏好進行風險控制，超出風險承受度的，應通過風險轉移、風險對沖等方式進行有效管理。

4 結 語

對EPC總承包項目進行投標前的風險排查和專項風險評估，以及制定科學的應對措施和管控方案，可為總承包商實現項目精細、高效管理提供科學依據。另外，風險因素可能會隨工程進度而實時變化，因此總承包方還應以專項風險評估為風險管理的重要抓手，持續、深入地結合項目進展情況實施動態調整，進而采取適宜的防范措施和轉移風險措施進行動態管控，保證風險與收益平衡，提高項目管理效能，切實發揮專項風險評估作為EPC項目風險防控的價值創造作用。