商業銀行洗錢行為的預防與治理機制研究

李博陽

摘 要：商業銀行，我國經濟運行的主要平臺之一，承擔著為社會提供金融服務的責任。商業銀行在社會經濟中可以是非常重要的一環，它為資金的存儲、融通以及轉移提供了實現的途徑。雖然商業銀行為社會經濟的平穩發展做出了貢獻，但是同樣也因為洗錢行為或者是可疑的資金交易為社會經濟的發展帶來了些許隱患。商業銀行要想保證自身的健康可持續發展，體現社會價值，實現社會責任，就必須對洗錢行為進行預防與治理。

關鍵詞：商業銀行;洗錢行為;預防與治理

隨著社會經濟的深化發展，金融行業也快速的成長起來，越來越多型式新穎的金融服務與金融產品走進了人們的生活，來到了人們的身邊。也正是因為這個原因，使得金融犯罪分子有機會實施違法犯罪的行為，這當中最具代表性的就是洗錢行為。洗錢活動除了會打破金融活動原有的公正公平的局面之外，同樣會干擾金融機構的正常運行，使其名譽受到不可逆轉的損害，嚴重的還會直接影響社會的穩定。商業銀行由于在資金的存儲、融通以及轉移方面有著天然特性，因此很容易被金融犯罪分子盯上，成為幫助其掩蓋洗錢行為的外衣。因此商業銀行需要主動在洗錢行為的預防與治理機制的建立工作上實踐探索，行之有效的開展反洗錢工作，堅決維護金融活動的公共公正，打擊洗錢行為。

一、完善反洗錢行為內部控制

（一）促進反洗錢合規文化的形成

商業銀行的主要負責人必須對洗錢行為的預防與治理機制研究工作引起重視，提高反洗錢合規意識。以往，商業銀行的工作人員認為反洗錢只需要按照監管制度標準去履行相關的工作職責就可以了，事實上這樣做是遠遠不夠的，特別是在當前洗錢手段層出不窮的情況下，僅僅只按照死標準去被動的防范洗錢行為，是不可能完全甄別出洗錢行為的，更多的時候，商業銀行的工作人員需要通過學習，了解盡可能多的洗錢行為，提高對洗錢行為的敏感度，在工作中主動的去識別洗錢行為，這樣這樣，才可以有效的預防洗錢行為的發生。

（二）構建嚴密高效的反洗錢組織架構

嚴密高效的反洗錢組織架構是預防洗錢行為的一大保障，商業銀行可以對各個部門進行分工，細化每個部門的反洗錢工作職責，讓洗錢行為在嚴密的組織架構中無所遁形。例如，商業銀行的主要負責人可以讓業務管理部門制定出詳細的反洗錢相關操作細則，細則的執行則交給營業機構去完成。為了保證反洗錢工作的合規合法性，營業機構需要安排專職工作人員來負責反洗錢工作，同業主管理部門一齊把守好預防洗錢行為的第一道關卡;商業銀行的風險管控部門需要對預防洗錢行為的風險進行持續關注，并且定期為業務部門培訓相關的風險防控知識;審計部門需要按照計劃定時定點的對資金情況進行審計與風險檢查，包括對商業銀行的洗錢行為預防工作進行單獨的內部審查;運營和技術開發部的任務就是為反洗錢系統提供技術保障，做好管理系統的日常維護與更新。

（三）打造一支專業的洗錢行為預防隊伍

由于金融犯罪分子所使用的洗錢手段不斷的在變化，故而商業銀行需要打造一支專業的洗錢行為預防隊伍去應對。商業銀行需要為全行人員提供反洗錢技能學習機會，增強他們的反洗錢意識。在商業銀行加強對預防洗錢行為人員的培訓工作之后，除了能夠讓職員對產品以及客戶方面的業務經驗更加的豐富，更能夠使洗錢行為預防隊伍的整體素質得到大幅度的提升，這對反洗錢而言有著非常的幫助。

二、調整反洗錢行為工作措施

（1）在統一客戶信息的基礎上加強系統建設

單一客戶管理有利于反洗錢工作的開展，因此值得被商業銀行在全行范圍內進行。當商業銀行對客戶的身份識別信息、身份信息以及交易記錄等具體信息采用集中管理之后，銀行內部的交易信息數據庫以及客戶信息庫能夠得到完善。當有了完善的數據庫和信息庫做支撐之后，銀行所有的交易歷史場景都能夠被還原，這對打擊金融犯罪分子而言有著重要的作用。

（2）進一步完善客戶身份的識別方式

很多時候金融犯罪分子之所以能夠渾水摸魚的進行洗錢活動，就是因為銀行在識別客戶身份信息的工作上存在問題，因此商業銀行需要進一步完善客戶身份的識別方式。為了能夠采集到真實有效的客戶信息，銀行首先要對客戶身份信息采集的權力進行明確。簡單來說，就是銀行要以簽訂協議的方式，將銀行與客戶在確定客戶身份的過程中分別應該承擔的什么樣的責任以及義務詳細羅列，以保證銀行采集到的所有客戶信息都是真實有效的。商業銀行還需要建立統一的客戶身份信息系統，使身份核查工作不再僅局限于客戶的身份證，而是只要是和客戶身份相關的證件，就都可以進行核查，如客戶的軍官證、護照等。

（3）將大額交易的報告標準進行調整

商業銀行可以根據自身的實際發展情況，將大額交易的報告標準做出適當的調整，特別是非現金類的大額交易標準。另外，考慮到每個地區的經濟發展狀況各不相不，因此商業銀行在調整金額標準的時候，還需要參考當地經濟的實際水平，不能在金額標準上面搞“一刀切”，否則商業銀行的數據報送成本會因為和本行情況不匹配的大額交易標準而難以降低，從而使系統的處理壓力增加，致使反洗錢工作的效率被拉低。此外，大額現金交易一直是洗錢行為的常用外衣，不少洗錢工作都是利用現金交易為途徑實施的。因此商業銀行有必要對大額現金交易進行重點檢測，這對監測可疑交易的洗錢行為預防方法來說，也是一種補充。因為我國的現金業務量大，現金交易頻次高，如果只單純依賴對可疑交易進行監控去進行洗錢行為的預防，那么很有可能就會出現洗錢的“漏網之魚”。

三、結束語

總而言之，商業銀行應當全力做好洗錢行為的預防與治理機制研究工作，不斷修補完善資金存儲、融通以及轉移的整個流程，不給金融犯罪分子一點實施金融犯罪的機會，堅決杜絕洗錢行為的發生。商業銀行可以從完善反洗錢行為內部控制、調整反洗錢行為工作措施、轉變可疑資金交易監測方式這三個途徑來對洗錢行為進行預防，努力維護金融市場的公平公正以及自身的名譽，確保國家經濟的安全穩定。

參考文獻：

[1]原永中，張新福.商業銀行和中央銀行在反洗錢問題上的博弈[J].山西財經大學學報，2013（6）：70-71.

[2]孫以諾，王向民.商業銀行反洗錢工作難點與自身應對策略研究[J].浙江金融，2018（04）：38-44.

[3]劉秉鑫.反洗錢的成本收益分析和我國反洗錢法律體系之完善[J].中外企業家，2014（3）：19-22.

[4]吳江.新形勢下基層商業銀行反洗錢工作探究[J].現代經濟信息，2019（03）：319.

（中國人民銀行崇信縣支行 ? 甘肅 ?平涼 ?744200）