基層銀行合規(guī)風(fēng)險管理的幾點思考

●官中凱

雖然近些年各家銀行都加強了合規(guī)風(fēng)險管理，但是基層銀行仍然存在或多或少的問題，潛在風(fēng)險突出，不注重抓早抓小，制度籬笆扎的不牢，懲戒力度不夠，導(dǎo)致案件頻發(fā)，應(yīng)引起高度重視。

一、基層銀行合規(guī)管理中存在的問題

1.合規(guī)氛圍不夠濃厚，合規(guī)文化需要進一步夯實。對基層銀行而言,創(chuàng)建合規(guī)文化的出發(fā)點應(yīng)該是為了保證人員、業(yè)務(wù)、操作流程等方面都符合法律、監(jiān)管機構(gòu)要求、自律性組織的規(guī)定及銀行自身設(shè)置的各項規(guī)章制度，從而再營造濃厚的合規(guī)氛圍。但在當前環(huán)境下，基層銀行往往比較重視業(yè)務(wù)發(fā)展而忽視合規(guī)風(fēng)險，一方面，唯業(yè)績論英雄的思想沒有完全根除，基層銀行任務(wù)壓力大，經(jīng)營指標重，績效工資主要與經(jīng)營指標掛鉤的考核導(dǎo)向使基層銀行員工重視業(yè)務(wù)發(fā)展而輕視合規(guī)經(jīng)營，導(dǎo)致合規(guī)氛圍不夠濃厚。另一方面，利益驅(qū)動，急功近利的事比比皆是，由于違規(guī)成本較低，遠不如業(yè)績發(fā)展為員工帶來的收入可觀，致使員工對合規(guī)理念不夠重視。再次懲戒震懾力度不夠，不痛不癢，流于積分、通報處理，致使屢查屢犯、此查彼犯的事時有發(fā)生。

2. 合規(guī)管理薄弱，違規(guī)操作時有發(fā)生。一方面，隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的來臨，銀行業(yè)面臨新業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，基層網(wǎng)點人員工作強度較大，容易產(chǎn)生消極怠倦心理，以習(xí)慣代替規(guī)章。另一方面，基層銀行員工的合規(guī)培訓(xùn)遠遠少于業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對法律、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)及理解程度不夠或是理解有誤，合規(guī)意識不夠強烈，導(dǎo)致違規(guī)事件時有發(fā)生，甚至出現(xiàn)已經(jīng)被稽核通報后仍不知什么地方違規(guī)的事情發(fā)生，基層銀行柜員、業(yè)務(wù)經(jīng)理等操作崗位對規(guī)章制度的貫徹不夠徹底，再加上缺乏有效的監(jiān)督手段，極易導(dǎo)致違規(guī)行為甚至案件的發(fā)生。近年來，各銀行不同程度頻發(fā)案件，從主觀上來說，是作案人的貪欲思想作怪，管理人員警惕意識疲勞，重視不夠。從客觀上講，制度的籠子扎得不緊，有漏洞，給作案人員有空可鉆。另一重要原因是十案九違章，制度成了稻草人。管理人員履職不到位，監(jiān)督、檢查、排查、巡查、專項治理等效能作用發(fā)揮不好。有的純粹是為了應(yīng)付了事，空表空填，郵件傳一句話完事；有的發(fā)現(xiàn)問題不早提醒，早教育、早批評，早處理，沒有做到懲前毖后，治病救人，最終釀成禍端，不教而誅；有的發(fā)案之后抱有幻想，隱藏不報或不全報，延誤了處置時期；有的案發(fā)之后不想著如何做好“案件調(diào)查、資金追索、法律應(yīng)對、監(jiān)管溝通、媒體應(yīng)對”工作，而是想著逃避責(zé)任。

3.合規(guī)組織架構(gòu)及職責(zé)有待加強。看了幾家大型銀行頂層設(shè)計的組織架構(gòu)和部門職責(zé)，內(nèi)控合規(guī)部大體負責(zé)全行內(nèi)部控制與合規(guī)體系建設(shè)、操作風(fēng)險、關(guān)聯(lián)及內(nèi)部交易、反洗錢業(yè)務(wù)、授權(quán)管理等。有的商業(yè)銀行沒有單設(shè)這個部門，顯得可有可無。現(xiàn)實中，基層銀行的合規(guī)部門僅承擔(dān)一些具體工作，淪為事務(wù)性部門，“監(jiān)測所”“指揮部”“督查辦”等作用沒有發(fā)揮。在這一點上，建行云南省分行改革了內(nèi)設(shè)機構(gòu)，構(gòu)建了七個層次管理體系，即各級一把手守土有責(zé)、分管行領(lǐng)導(dǎo)和部門負責(zé)人分兵把守、兩員一管盡忠職守、加強科技應(yīng)用對合規(guī)風(fēng)險實現(xiàn)總體把握和提前預(yù)警、抓住主要矛盾對重點風(fēng)險實施重點防范、加強員工教育和行為管理，督促員工嚴格自律。全行不斷織密內(nèi)控合規(guī)網(wǎng)，夯實合規(guī)穩(wěn)健基礎(chǔ)成效顯著。

4.合規(guī)人員專業(yè)能力不足。由于基層合規(guī)工作涉及行內(nèi)各項業(yè)務(wù)，合規(guī)從業(yè)人員需要掌握全面的業(yè)務(wù)知識和技能，才能適應(yīng)層出不窮的新情況、新問題。目前存在的問題，一方面，合規(guī)從業(yè)人員站位不高，認為只要不出現(xiàn)重大違規(guī)違紀問題，能夠應(yīng)付上級行的檢查考核就行。另一方面基層銀行合規(guī)隊伍的專業(yè)能力不足，現(xiàn)有隊伍離專業(yè)能力與基層合規(guī)工作的客觀要求仍有差距。專業(yè)能力是決定合規(guī)工作成效的關(guān)鍵所在，既要熟悉監(jiān)管規(guī)則，又要了解業(yè)務(wù)實操。目前大多數(shù)基層銀行存在的問題是：缺乏既熟悉監(jiān)管規(guī)則、又精通銀行業(yè)務(wù)的人員。再次，基層銀行合規(guī)隊伍重大違規(guī)事件發(fā)現(xiàn)能力偏弱，前瞻性不足，很多問題是事情曝露之后再來進行整改和處置，從業(yè)人員信息歸集和信息分析的能力差，在履職工作中發(fā)現(xiàn)問題的能力弱，不能發(fā)現(xiàn)存在的普遍性問題、個性問題、突出問題。第四是基層銀行占有的培訓(xùn)資源少，缺乏長期的、適合基層機構(gòu)實際的培訓(xùn)規(guī)劃。

5.管理手段、工具應(yīng)用，監(jiān)管手段滯后。目前，部分基層銀行的合規(guī)風(fēng)險管理能力有待提高。一方面是對于合規(guī)風(fēng)險缺乏有效聯(lián)動協(xié)同防控機制，例如合規(guī)部門、運營條線、紀檢部門、安保部門、風(fēng)險部門，這些部門各自為政，對于合規(guī)風(fēng)險不能形成監(jiān)督協(xié)同，綜合發(fā)揮風(fēng)險跟蹤預(yù)警、非現(xiàn)場稽核、員工風(fēng)險視圖、遠程監(jiān)控等系統(tǒng)的作用，有效識別和評估合規(guī)風(fēng)險。另一方面是手段單一，待違規(guī)事件或案件已經(jīng)發(fā)生，再來追究責(zé)任，責(zé)令整改，完善制度，堵住漏洞，這是一種事后補救的方法，現(xiàn)在通過大數(shù)據(jù)、遠程監(jiān)控、系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警等一系列科技手段，合規(guī)部門有能力在事前和事中對合規(guī)風(fēng)險進行一定管控，提高違規(guī)發(fā)現(xiàn)能力，從而在事前和事中有效識別和化解風(fēng)險，避免違規(guī)損失，但是受操作層級的限制，基層銀行合規(guī)工作各項信息數(shù)據(jù)獨立、分散，缺少統(tǒng)一視圖。從管理工具來看，多項合規(guī)核心工作缺乏必要的技術(shù)手段支持，上下協(xié)調(diào)溝通機制不健全，一些數(shù)據(jù)信息做不到共享，沒有形成合力。

二、加強基層合規(guī)風(fēng)險管理的幾點建議

1.營造合規(guī)氛圍、打造合規(guī)文化。一個單位的文化氛圍，取決于這個單位的價值導(dǎo)向，具備優(yōu)良的企業(yè)文化可以提高單位的向心力、凝聚力。合規(guī)文化的打造，可以幫助單位建立優(yōu)良的合規(guī)氛圍，促使員工自覺自愿的遵章守紀，形成“人人合規(guī)、事事合規(guī)”、“主動合規(guī)”的文化認同，從心里上達到對違規(guī)行為的“不愿為”。要形成良好的合規(guī)文化，需具備以下條件：

一是“一把手”重視合規(guī)文化的創(chuàng)建，作為基層銀行的領(lǐng)導(dǎo)者，“一把手”需向全行表明其重視合規(guī)經(jīng)營并承擔(dān)主要責(zé)任，要求各部門對生產(chǎn)經(jīng)營中產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險負責(zé)，合規(guī)管理部門需履行好職責(zé)，對全行合規(guī)風(fēng)險負責(zé)，具有一定經(jīng)驗，借助單位賦予的權(quán)力，主動、獨立分析和查詢經(jīng)營活動中產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險，并向“一把手”匯報，同時可通過風(fēng)險提示、業(yè)務(wù)聯(lián)系函、督辦單等手段主動介入生產(chǎn)經(jīng)營活動，以達到規(guī)避風(fēng)險，穩(wěn)健經(jīng)營的合規(guī)目標。二是積極宣傳合規(guī)文化，要使全行形成合規(guī)經(jīng)營的理念，除了各項合規(guī)管理措施外，還需積極宣導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營理念，通過內(nèi)控合規(guī)會議、警示教育會議、警示教育基地現(xiàn)場培訓(xùn)等方式對員工進行合規(guī)文化教育，一個比較有效的方案是建立談心談話制度，通過基層銀行領(lǐng)導(dǎo)與員工之間面對面的談心談話，一方面可以了解員工思想動向，對員工行為產(chǎn)生大致的判斷和預(yù)期，另一方面可以向員工宣導(dǎo)合規(guī)思想，在全行營造良好的合規(guī)氛圍。三是長期不懈的進行合規(guī)文化創(chuàng)建，合規(guī)文化并非一朝一夕就能形成，合理確定階段性目標，一步一個臺階，最終達到人人合規(guī)、事事合規(guī)的目標。

2.建立健全規(guī)章制度、保障規(guī)章制度執(zhí)行到位。“無規(guī)矩不成方圓”，健全的規(guī)章制度，是企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的保障，要把制度建設(shè)放在突出位置，用制度來管人，用制度來規(guī)定員工辦理業(yè)務(wù)時需進行的動作，確保每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都有章可循，切實堵住各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生。對于基層銀行，更多地是切實執(zhí)行上級行制定的各項規(guī)章制度，目前，基層行令人擔(dān)憂的地方一方面在于在執(zhí)行各項規(guī)章制度過程中，執(zhí)行力低下、習(xí)慣代替制度、人情代替制度、信任代替制度的情況時有發(fā)生；另一方面是在制度的傳導(dǎo)過程中，遲滯現(xiàn)象依然存在，新的規(guī)章制度得不到及時傳達，就會導(dǎo)致制度執(zhí)行不及時，要確保規(guī)章制度得到執(zhí)行，一個重要方面是確保規(guī)章制度得到有效傳達，所有員工清楚知曉自己經(jīng)辦業(yè)務(wù)的流程、規(guī)定的動作，分管合規(guī)的行領(lǐng)導(dǎo)在這里扮演重要角色，對規(guī)章制度的掌握以及對員工的培訓(xùn)是規(guī)章制度有效傳達的保障；另一個方面是開展稽核及檢查督導(dǎo)，以開展稽核來看，員工對自己經(jīng)辦的業(yè)務(wù)會產(chǎn)生更強的責(zé)任意識和風(fēng)險意識，因為他清楚知曉自己經(jīng)辦的業(yè)務(wù)如果出現(xiàn)差錯，就會被稽核部門給予處罰，讓員工對自己經(jīng)辦的業(yè)務(wù)進一步增強責(zé)任意識，檢查督導(dǎo)的目的是從各方面查找執(zhí)行規(guī)章制度時存在的問題，分析成因，剖析內(nèi)控合規(guī)管理做得不到位的地方，持續(xù)把握重點風(fēng)險，實施重點防范，結(jié)合監(jiān)管處罰、上級行通報的案件及重大違規(guī)事件情況，確定各部門風(fēng)險防控重點，制定應(yīng)對措施，對癥下藥，精準解決各塊面的合規(guī)風(fēng)險。再一個方面是嚴格落實授權(quán)制度，通過授權(quán)制度，可以實現(xiàn)崗位責(zé)任分離，相互制約，傳統(tǒng)模式的授權(quán)比較容易產(chǎn)生道德風(fēng)險，以信任代替制度，從而架空授權(quán)制度，使授權(quán)相互制約的功能形同虛設(shè)，目前很多銀行采取遠程授權(quán)模式，這種授權(quán)模式的優(yōu)勢在于規(guī)范化、標準化、權(quán)威性，及時發(fā)現(xiàn)問題、總結(jié)經(jīng)驗、修正錯誤。另外，合規(guī)人員要加強合規(guī)風(fēng)險點的識別、評估、預(yù)警、監(jiān)測，尤其是關(guān)鍵風(fēng)險領(lǐng)域，如重點崗位、重點行、重點時段、重點人員的監(jiān)測，采取多手段并用、多部門聯(lián)合的方式提高主動發(fā)現(xiàn)違規(guī)事項的能力。

3.完善考核導(dǎo)向機制。目前基層銀行存在的普遍現(xiàn)象：一是合規(guī)考核指標過多，事無巨細。這會使基層銀行在發(fā)展過程中過渡追求規(guī)模及數(shù)量的擴張；二是部分基層銀行中合規(guī)考核中存在懲罰為主、獎勵為輔的現(xiàn)象。在發(fā)生違規(guī)違紀行為時會遭受行政處分及經(jīng)濟處罰，而良好的合規(guī)工作則沒有相應(yīng)的表彰及獎勵。基層銀行應(yīng)加強合規(guī)工作考核導(dǎo)向機制的完善，一是利益驅(qū)動，讓合規(guī)工作完成情況掛鉤績效；二是獨立進行合規(guī)考核，獎罰并重，在業(yè)務(wù)辦理過程中自覺遵章守紀，年度無違規(guī)違紀行為的，應(yīng)給予表彰及獎勵，對業(yè)務(wù)辦理過程中偏差或偶然失誤明顯微小、且無不良后果的，應(yīng)給予輕微違規(guī)積分處理，運用談話談心等來解決問題。對明知違規(guī)違紀行為而故意去做的，或是造成不良后果的，要從重處罰，追究責(zé)任人相關(guān)責(zé)任；三是開展合規(guī)先進評選，樹立合規(guī)先進典型；四是設(shè)立反饋通道，讓員工充分參與到合規(guī)考核制定規(guī)程中，重視其意見，群策群力，充分尊重員工，發(fā)揮員工的智慧，吸取其優(yōu)良建議。因為員工自己提出的建議，自然記憶很深，執(zhí)行起來也更為容易，讓其“自愿為”。

4. 加強違規(guī)處置力度，形成強力震攝。對風(fēng)險提示千遍，不如嚴厲問責(zé)一次。基層銀行違法違規(guī)事件及案件每年都有發(fā)生，很大程度是因為違規(guī)處置不嚴厲，處罰力度不夠。其一在于部分基層行領(lǐng)導(dǎo)抱著“家丑不可外揚”的心態(tài)，發(fā)生違規(guī)違紀事件以后，不主動向上級匯報，采取“大事化小、小事化無”的處理，未對違規(guī)違紀行為及其責(zé)任人造成應(yīng)有的震懾效果；二是對于違紀甚至違法行為，本著保護職工的心理，覺得大家朝夕相處，“拉不下臉來”，不主動曝光，而只是批評教育一番，但這種行為容易縱容違規(guī)與違紀，沒有起到應(yīng)該有的震懾。只有嚴格進行違規(guī)處置，強化崗位制衡，才能杜絕基層銀行違規(guī)違紀及案件的發(fā)生。問責(zé)要起到該有的效果，一方面，違規(guī)處置部門能嚴格問責(zé)、鐵面無私，“照章辦事、照單請客”，對監(jiān)管發(fā)現(xiàn)或本單位自身發(fā)現(xiàn)的問題，問責(zé)到底，絕不手軟。其次，上追幾級，上上級機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)要一同納入違規(guī)問責(zé)范疇。再次，內(nèi)審稽核也要納入違規(guī)處置范疇，以加強稽核人員的責(zé)任感。這樣，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、基層行及上級行領(lǐng)導(dǎo)、稽核人員都能意識到各自承擔(dān)的責(zé)任，相互制衡、相互督促，才能逐漸降低違規(guī)違紀和案件發(fā)生的概率。