商業銀行信貸風險管理與防范

◎ 曹夢娜

一、引言

商業銀行是整個金融市場的重要組成部分，是經營風險的金融機構，在其業務發展過程中能否有效管控風險體現了一家銀行的核心競爭力，也直接關系著銀行的生死存亡與可持續發展。隨著本國經濟的成長，綜合實力的增強，銀行業正在發生著深刻的變革，商業銀行所需要承受的風險越來越多，信貸資產的安全性也面對著極大的挑戰。許多年的經驗與實踐結果表明，商業銀行信貸資產安全與否至觀重要，它關系到銀行自身的成長收益，更與整個社會經濟的發展密切相關，這也就決定了商業銀行良好管控信貸風險的必要性與必然性，商業銀行必須采取有效的對策管理與防范好其信貸風險。

二、商業銀行信貸風險現狀分析

我國商業銀行信貸領域一直都面臨著極大的考驗，信貸風險表現多樣：

1.不良貸款占比偏高，潛在信貸風險大。

不良貸款問題可以說是首要問題，很多因素都可以歸結到這一點。在2017年3月2日國務院新聞辦召開的發布會上，中國銀行業監督管理委員會主席郭樹清表示，2016年銀行業金融機構不良貸款占貸款總額的1。74%，較上年末下降0.02個百分點，其中商業銀行不良貸款占比1.74%。盡管縱向比較而言情況是有所改觀，但從橫向來看，我國商業銀行不良貸款余額和不良貸款占比都明顯高于國際上的數據，這在一定程度上影響了我國商業銀行的經營與獲利能力，也阻礙了我國經濟的發展。

2.商業銀行資金運營渠道單一而引發的信貸風險集中。

在商業銀行的總收入中貸款利息收入在商業銀行總收入的占比占了絕大多數，其他收入相對較少，而這些貸款利息收入容易受到宏觀經濟政策和信貸風險的影響。因此，一旦信貸資產潛在風險表現出來，“暴露在陽光之下”，便有可能轉化為不良資產，使銀行要承受的風險以信貸風險的形式集中表現出來并且銀行也很難一時間快速、很好地解決，在很大程度上影響銀行的生存和可持續發展。

3.我國商業銀行信貸貸款結構不合理，信貸風險增大。

根據近年來的一些統計數據可以看出，我國信貸過度投向大型公有工業企業和商業企業，這表明我國商業銀行的信貸資產日趨匯集在大型企業和一些行業，在貸款結構分配較為不合理。從長期來看，信貸資產的日趨集中化并不利于風險的分散，一旦一些大企業遭遇經濟危機，資金周轉困難導致難以還款，信貸資產實則轉化成了不良貸款，牽一發而動全身，一損俱損，可以說，結構上的不合理反而增大了信貸風險。

4.產能過剩，引發潛在信貸新風險。

產能過剩在當下確實是我國經濟發展中面臨的一個重大問題。對于商業銀行而言，產能過剩不僅僅會影響消費與投資，降低人們的生活水平，還可能會誘發信貸風險、新增不良貸款。產能過剩這一現象在之前幾年表現得較為嚴重，隨著2017年3月5日國務院總理李克強在政府工作報告中明確提出“去產能”這一目標，產能過剩這一問題正在被大力整改之中并且已初見成效，各個行業正在不斷優化，朝著更好的方向發展。

三、我國商業銀行信貸風險管理中存在的缺陷

我國商業銀行信貸風險的種種表現，究其原因，除了受到整體經濟環境的影響之外，最主要的原因還在于商業銀行自身在信貸風險管理上留存著一些問題。

1.銀行自身內部控制體制不健全。

商業銀行自身內部控制體制不健全，這可以說是最基礎的問題，也是結構性問題。一方面，銀行管理者貸款決策過程缺乏制約，很多問題都是草率地或自主地人為決定，具有極強的主觀性；另一方面，銀行內部控制制度還存在不足，管理制度確實存在但還不夠完善。此外，表明上看似完善、有效可行的銀行多層次的組織結構實則會影響銀行市場的反應力，影響信息傳達的時效性，影響銀行整體對風險的管控和與風險相對應的實際利益取得，致使銀行的盈利能力與水平下降，同時也致使信貸風險愈發嚴重，最為常見的就是拖欠銀行貸款以及騙貸等不良事件。

2.信貸風險管理技術落后。

信貸風險管理是商業銀行對信貸風險進行識別與評價的過程，由于存在著一些企業為了獲取貸款而虛假提供財務報表的情況及夸大或貶低的傾向，因而信貸風險管理技術就顯得至關重要，可以說，它是信貸風險管理的核心。就當前情況而言，我國商業銀行關于信貸風險管理的有關技術較為欠缺與薄弱，信貸風險問題就難以得到有效控制。商業銀行的整個貸款環節，由于沒有明確、清晰的貸款標準，只是一味地依據管理者以及銀行信貸人員的主觀意識進行判斷來為企業或是個人提供貸款。

3.信貸風險管理文化缺失。

商業銀行信貸風險管理文化的缺失最為主要的就表現在商業銀行風險管理的管理理念較弱。在很多行業，管理文化是一個團隊的凝聚力與向心力，信貸行業亦是如此，當商業銀行的風險管控意識缺乏，輕視貸前與貸后管理，僅僅主觀臆斷，那么銀行自身內部控制體制就難以健全，信貸風險管理技術就更無從談起。所以，信貸風險管理文化的重要性不容小覷。就目前而言，我國商業銀行在信貸風險管理文化上還有很大的努力空間，只有從思想上開始重視了，之后才有可能運用好技術進行管理，才有潛力發展地進一步與國際接軌。

四、商業銀行信貸風險管理與防范對策

對于商業銀行而言，通過信任把錢貸出去是一種本事，有能力把貸出去的錢按本息收回才更是一種本事，畢竟任何一家商業銀行是承受不起過度的信貸風險的。因此，商業銀行必須認識到信貸風險管理與防范的重要性，采取有效的技術管控好信貸風險。

1.信貸風險管理理念與文化。

前文中提及，在當前，我國商業銀行在信貸風險管理文化上是比較弱的，很多銀行并沒有認識到信貸風險管理的必要性。有一句話是這么說的：“天下沒有一家銀行是因為審慎放貸而倒閉的，只有因過度發放貸款而毀于一旦的。”這句淺顯易懂的話就再一次強調了信貸風險管理的重要性，不容輕視。因此，對于商業銀行來說，首先就要在精神上形成一股凝聚力，鼓勵合作形式，培養團隊協作力，要引導員工自覺遵守各項相關管理制度，加強道德修養，提高職業素質與能力。

2.信貸風險貸前管理。

信貸管理同做許多事一樣，宜未雨而綢繆，毋臨渴而掘井。凡事做足了事前準備，才能在事情發生時胸有成竹，從容不迫。如能在信貸業務貸前進行有效的管理，把握風險的走向或將風險掌控在可控范圍之內，那么商業銀行的發展將會更平穩而持續，這也更有利于我國經濟的穩步增長與可持續發展。

（1）加強商業銀行內控管理。加強商業銀行內部控制，不妨通過組建由有高文化、高能力、有豐富實踐經驗的風險管理專業人員組成的風險管理團隊，建立專門的風險管理機構，讓內部風險得到保障。銀行應該具體地將貸款的各項權利分配到不同的部門，并明確規定這些部門的工作職責、范圍和工作目標，不得隨意地推脫責任，一旦了解到責任歸屬就必須承擔起相應的責任。

（2）建立完善的風險管理信息系統。在如今的大數據時代，銀行可以通過建立科學高效的管理信息系統來高效處理和利用信息，對信貸客戶精準畫像，準確了解他們的還款能力和信用度，從而減少因信息不對稱帶來的壞賬損失，更好地把控風險。除此之外，也需要依據實際情況而定，不能太固執己見，墨守成規，多與團隊商討再做決定，并仔細地詢問客戶，以及了解客戶自身的實際狀況以及一直以來的信用狀況，具體問題具體分析。

（3）建立企業信貸保證保險制度。立字為據，以合同的方式來約束雙方通常是一種有效的保證手段，信貸保證也可以如此，即建立企業信貸保證保險制度。在這一制度中，保險公司相當于銀行和企業的中介，將保險公司、銀行、企業三方風險與收益結合在了一起，銀行通過建立信貸保險制度，在把資金貸給企業的同時，提高了自身的收益，又提升了信貸資金的安全性。

3.信貸風險貸后管理。

做好信貸業務的貸后管理，密切關注潛在信貸風險可能造成的影響，及時發現問題并且及時解決問題，才不會使風險真正轉化為重大的損失。

（1）成立專業的風險管理團隊以及應急處理機制。我國商業銀行應認清現狀，及時作出管理上的調整與改變，積極學習和借鑒國際銀行業的先進經驗，同時引進專業人員為我國商業銀行專業化的風險管理人才隊伍建設添磚加瓦。這里高素質的風險管理人才并非僅指高學歷人員，而是應選拔實際經驗豐富的、理論功底扎實的高素質人才來充實風險管理隊伍，并且在選拔之后進行知識與技能的雙重專業培訓，不斷篩選，與時俱進。

（2）不斷完善風險管理信息系統。風險管理信息系統的完善應該是實時的、靈活變動的，它的用途不應該僅僅體現在用于貸前的預測，更應該體現在貸后及時記錄與管理之后的準備。當一筆信貸業務結束，相關管理人員應在風險管理信息系統中留下該貸款企業的信用狀況與還款能力，給該企業的信貸情況做好精準的評級，并且及時掌握客戶資源狀況和財務變動等信息，不斷充實與完善信息系統的構成，為未來的風險預測做好準備，打好基礎。

4.除主體商業銀行之外的管理。

（1）有關部門加強監管，完善立法，建立完備的信貸風險管理法律體系。盡管我國目前已經出臺了許多相關法律法規制度來為商業銀行貸款業務提供保障，但整體法律體系仍然不夠完善。因此有關部門必須要完善立法并且加強執法與監管，嚴厲打擊騙取商業銀行貸款的不法行為，通過法律手段來維護自身信貸資金的安全，從根本上防范信貸風險的產生。

（2）企業大力創新融資方式。在經濟全球化趨勢日益發展的當下，金融市場中的資金融通形式正在日趨多樣化。多樣化的融資方式是十分有利的，一方面，這樣不但可以減少企業對銀行業信貸資產的需求，減輕商業銀行的信貸負擔，而且一旦信貸資金需求量與依賴性減少，我國商業銀行必定會開始反思其管理模式及潛在的問題，也就從側面督促著商業銀行更加積極地去控制信貸風險的發生。另一方面，通過不斷的融資，一些大型優質企業可以吸收小型的劣勢企業，然后對其進行資產結構進行重新組合，優化小型企業的資金結構，小型企業往大型企業發展，使企業的還款能力有了更有力的保障，從而也無形中降低了商業銀行的信貸風險。

五、結論

我國商業銀行應該首先在思想上重視起對信貸風險的掌控，然后在行動上，有關管理人員應該提高風險管理技術，全面監測好信貸業務的全過程，貸前、貸中、貸后的任一環節都不放過，從一而終，有條不紊地逐步建立起完善的信貸風險管理體系。除此之外，有關部門應完善立法，加強執法，企業應大力創新融資方式，各方協力共同管理好信貸風險，真正做到信貸業務發展與信貸風險管理并存，實現信貸業務的可持續發展。時代的大潮滾滾向前，新機遇與新挑戰不斷，相信未來銀行業的發展必能頂住壓力，砥礪前行，邁向更好的國際化發展道路！