SAP 集團跨公司銷售模式的應用與實現

◎劉有華

引言

目前大型企業所使用的資源管理計劃系統中SAP 系統占比超過70%，其中SAP 系統銷售模塊中的銷售模式之集團跨公司銷售模式是一種巧妙的銷售模式。集團跨公司銷售模式很巧妙的在創建銷售訂單時自動生成采購申請，然后再通過采購申請創建采購訂單，采購申請靈活的連接了銷售訂單到采購訂單的信息傳遞。銷售訂單信息變更之后，在采購申請還未轉化為采購訂單的時候，同步更新采購申請中的信息，采購訂單收貨之后通過采購訂單收貨信息同步更新到銷售訂單中。

一、集團跨公司銷售模式

SAP 集團跨公司銷售是指某公司接到客戶的銷售訂單后，客戶所需要的產品，直接向供應商進行采購，而后直接由該供應商負責進行送貨到客戶處；

集團跨公司銷售模式適用于集團化公司的銷售，集團公司包含多個子公司，其中一個A 子公司接到銷售訂單，在另一個B 子公司直接發貨給客戶。集團跨公司銷售模式還適用于C 公司接到銷售訂單，C公司通過供應商采購，C 公司的供應商直接發貨給C 公司的客戶。

二、操作步驟

通過在物料主數據中設置物料的項目類別為集團跨公司，系統創建銷售訂單時，將自動產生采購申請，將采購申請轉為采購訂單，供應商憑借此采購訂單直接送貨至客戶處。具體的操作步驟如下。

1.主數據設置。

對于由集團跨公司（供應商）直接提供給客戶的物料，該物料的項目類別組（Item Category）應設置為BANS（集團跨公司項目/Third-Party Item），本例中事務代碼MM01 維護物料，并在物料主數據的銷售組織數據2 中設置物料的項目類別組為BANS，物料銷售組織數據2。系統通過物料主數據的項目類別組確定銷售訂單中的項目類別。如果一個物料有可能自行提供、也可能由供應商提供，則在物料主數據中設置最可能的方式，而后若有變動，則直接在銷售訂單中直接修改行項目類別。

2.銷售訂單維護。

接到客戶訂單，會建立相應的銷售訂單（Sales Order，SO），銷售訂單的訂單類型為正常的訂單類型（OR），銷售訂單的行項目類別為TAS，類別TAS 對應的計劃行類別為CS，計劃行類別CS 中定義了自動觸發采購申請，因此保存銷售訂單后，系統自動產生采購申請。

3.采購流程。

事務代碼ME21N 為自動產生的采購申請（Purchase Requisition，PR），分配供應商，并將采購申請轉為采購訂單，該采購訂單具有三個特點：

（1）采購訂單中的項目類別為S（集團跨公司）；

（2）采購訂單中的賬戶分配為銷售訂單號碼；

（3）采購訂單中的交貨地址為客戶，也就是銷售訂單中的地址記錄。

同時系統自動確定出總賬科目，該科目一般為消耗類科目（如銷售成本科目）。

4.供應商送貨。

供應商收到采購訂單后，將產品直接發送給客戶，我方收到客戶確認的收貨信息，此時通過事務代碼MIGO 對采購訂單進行收貨，一般來說，此時收貨后將會確認銷售成本。

采購訂單收貨，將不會形成庫存，而是直接消耗，對應的會計憑證示例如下：

借：物料消耗

貸：應付暫估GR/IR

5.收到供應商的發票，事務代碼MIRO確認對供應商的應收賬款。

6.事務代碼VF01 出具系統發票，并確認對客戶的銷售收入。

三、配置實現

集團跨公司銷售中，系統通過特別的銷售訂單的項目類別（TAS）、特別的計劃行（CS）來實現相關的業務流程，具體配置如下。

1.銷售訂單的行項目類別確定。

事務代碼VOV4 定義，當銷售訂單的類型為OR，銷售訂單中的物料的項目類別為BANS 時，確定出行項目類別TAS（集團跨公司項目/Third Party Item）。

2.銷售訂單的行項目類別定義

事務代碼VOV7 定義，銷售訂單的項目類別TAS，在項目類別TAS 中定義出具發票相關為F，F 代表根據銷售訂單出具系統發票，而非根據發貨單出具發票，并且是收到供應商發票后才會在出具發票清單（事務代碼VF04）顯示。

3.銷售訂單中的計劃行類別。

事務代碼VOV5 定義根據項目類別TAS 確定計劃行類別CS。

4.定義計劃行類別CS。

事務代碼VOV6 定義計劃行類別CS。

計劃行類別中的字段“移動類型”為空白，代表銷售訂單不需要進行創建發貨單，該計劃行中還定義了自動觸發的采購申請中的三個重要屬性，即采購申請類型、采購申請中的項目類別、科目分配類別。

采購申請類型為NB、項目類別為5，科目分配類別為X。

5.定義科目分配類別（“X”）的相關屬性。

計劃行類別中定義了使用科目分配類別X，事務代碼OME9 定義科目分配類別“X”的相關屬性。

（1）設置“科目修改”為VAX；

（2）設置“消耗記賬”模式為V（消耗）；

（3）設置是否收貨。

6.定義采購訂單收貨時的會計憑證。

事務代碼OBYC 通過業務（GBB）+VAX（科目修改）定義采購訂單收貨的會計科目6401000000，具體會計科目的確定，采購中賬戶分配與科目確定”。

7.銷售開票數量定義。

事務代碼VTFA，在訂單到發票的復制控制中，定義根據銷售訂單類型OR，出具發票類型F2，行項目類別為TAS 時，發票中的數量以采購訂單收貨的數量作為基礎，還是以采購訂單發票校驗的發票作為基礎，選擇E，代表以收貨數量為準，選擇F，代表以發票校驗數量為準。

四、小結

采用集團跨公司銷售業務，銷售訂單和采購申請（訂單）的聯動性非常好。由于采購訂單是按照銷售訂單進行采購，并且采購訂單中的地址直接就是客戶的地址，符合實際業務的情況，避免送貨錯誤，同時銷售訂單中的數量和交貨日期將直接傳遞到采購申請，并且只要采購申請未轉為采購訂單，銷售訂單中的變更將會同步修改采購申請。同時當采購申請轉為采購訂單時，采購訂單中的數量和日期又將同步修改銷售訂單的計劃行的確認日期和數量。