商業銀行中間業務的現狀與風險防范

殷婷婷

(天津工業大學 天津 300387)

一、引言

現代商業銀行主要包括三大基本任務，資產業務，中間業務和負債業務。隨著金融業的發展以及金融科技的進步，發展中間業務已經成為商業銀行尋找新的利潤增長點以及規避風險的首要選擇。但同時中間業務的種類繁多，操作方式靈活，決定了其風險多樣性和綜合性的特點，因此在創新發展中間業務的同時還要關注業務發展過程中產生的風險，加強風險管理，提出防范對策，對于商業銀行的可持續發展具有非常重要的作用。

二、商業銀行中間業務概述

廣義上的中間業務指的是商業銀行的表外業務，定義是“不影響商業銀行資產負債額，僅對損益表產生影響”。狹義的中間業務指的是“中間業務產生的資金通過資產負債表或有關事項進行反映”。中間業務作為重要的支柱產業，對商業銀行的可持續發展發揮出巨大的作用。中間業務不必占用自身的資金，是通過銀行的資產負債引用業務產生的，并促進商業銀行信用業務的快速發展。

三、商業銀行中間業務現狀

隨著我國商業銀行的快速發展，對中間業務探討與研究也在不斷地深入，中間業務對商業銀行的利潤貢獻日益增加，但由于宏觀環境，國內外的經濟形勢，日趨嚴格的金融監管，激烈的競爭環境等因素的影響，中間業務的發展也面臨著很多問題。

(一)商業銀行對中間業務重視程度較弱

國內很多銀行不是特別重視中間業務，而只把主要力量放在資產和負債業務上，沒有把發展中間業務提升至銀行戰略發展的重要環節，缺乏頂層設計和戰略規劃。除此之外，與中間業務相關的政策法規較少，尚未建立嚴格標準的監管體系，監管指引的缺乏，勢必對商業銀行中間業務的持續發展造成影響。

(二)商業銀行中間業務營銷機制不健全

中間業務方面缺乏高素質的復合型人才，人才隊伍建設不足，人員知識結構相對落后，無法滿足商業銀行中間業務快速發展的需求。同時，大部分商業銀行沒有完善的管理辦法與業務程序，營銷機制不健全，仍然采用效率低下的逐級下達方式來完成任務，未形成一體的營銷體系，部門之間聯動不足，難以集中優勢資源已形成合力。

(三)商業銀行中間業務的定價機制不完善

我國的商業銀行的中間業務相較于資產業務和負債業務來說發展起來的時間較晚，各個方面發展都很不完善，相關政策少，某些銀行為了爭奪更多的中間業務幫助客戶支付業務費用，嚴重破壞了市場交易的規則。其中某些掌握著大量資金的銀行部門利用自己在市場中的重要地位，對中間業務進行大范圍的炒賣，導致成本和效益嚴重失衡，打擊了客戶的信心和積極性。

四、商業銀行中間業務的風險

中間業務的風險主要指的是商業銀行在開展中間業務的過程中，由于管理者錯誤的決策、操作失誤等主觀原因或者外部環境、市場條件等客觀條件導致的商業銀行收益損失的可能性。按照中間業務風險產生的原因和表現特征，分為以下幾類風險。

(一)信用風險

中間業務的信用風險主要來自于服務客戶的信用缺失和銀行自身的原因，例如銀行在提供服務時不能正確評估可能面臨的信用風險，而為了自身的業績盲目參與風險較高的業務。比如在擔保類業務中，商業銀行憑借良好的信譽作為第三方擔保人，承諾在擔保申請人不能履行合約的時候，代為支付違約金。在商業銀行承諾擔保服務時，僅僅出售“銀行信用”收取手續費，并不發生資金流出。只是產生了一項或有負債。但當客戶無法或者不愿履行付款義務的時候，銀行就要代為償還負債，使得潛在的表外業務轉化為現實的資產負債業務。

(二)操作風險

操作風險主要是因為人為因素、信息系統的故障或是外部環境的沖擊改變而引起的損失的可能性。包括操作性杠桿風險和操作性失誤風險。操作性風險主要來源于銀行外部因素的風險，例如監管政策的變化及行業內競爭者的行為。后者來源于銀行內部因素的風險，由于員工操作水平或技術欠缺，或是銀行內部人員利用內部控制出現漏洞而有意造成的損失等。其中操作性失誤風險是商業銀行面臨的主要操作風險來源。

(三)流動性風險

流動性風險是指在發展中間業務時資金的來源難以滿足資金運用的需要所導致的風險。比如銀行在為客戶提供貸款承諾或者信用證服務的時候，一旦有大量的客戶同時要求銀行提供貸款或者兌現承諾的時候，銀行可能無法滿足客戶的資金需求。銀行在進行交易類中間業務的時候，金融工具可能由于缺乏流動性而難以變現導致資金緊缺，對商業銀行產生影響。

五、商業銀行中間業務風險防范

為了保證我國商業銀行的中間業務能夠更好的發展，需要加強我國中間業務發展過程中風險識別與預防，結合業務開展的實際情況，制定出具有細致性、有效性風險控制措施，從而提高風險防范的有效性。

(一)完善銀行監管機制

為了更好的鼓勵中間業務的發展，應當建立更加完善的中間業務法律法規。金融部門需要對商業銀行中間業務加強管理，制定統一的收費標準。不斷完善中間業務的管理細則，進一步明確收費管理權屬，要時刻關注行業環境，規避政策禁區，把握政策界限，完善監管機制。

(二)加大商業銀行中間業務內控力度

針對風險控制點控制不同風險。比如代理類和結算類業務，這類業務的風險集中在人員操作方面，具體業務的開展也不涉及銀行資產。為了避免此類風險的發生，首先可從監管方面提高對操作過程的監督與管理，避免人為的操作失誤。同時還要由監察部門、會計部門、領導層共同抽調人員組成監督小組對中間業務開展過程中的風險管理工作進行監督和管理。

(三)提高中間業務風險控制水平

一方面可以從技術角度提高風險防范能力。比如建立全國性的征信檔案為商業銀行業務開展提供信息支持，建立完善的監督管理體系，以支撐中間業務的良性發展。另一方面，商業銀行可以利用人工智能和大數據等技術，從電子化方面提高風險防范能力，建立智能風控模型，從事前、事中、事后進行全流程的風險檢查與控制，能夠做到提前預警，過程控制，結果檢查，從根本上促進中間業務高質量、可持續發展。