基于關鍵要素識別的環責險創新體系構建

張國徽

（1. 遼寧省環境科學學會，遼寧沈陽 110161；2. 遼寧大學，遼寧沈陽 110036；3. 沈陽工學院，遼寧沈陽 113122）

1 引言

我國的環境責任保險制度初始于2007 年，原國家環?？偩致摵蠂冶１O會出臺了《關于環境污染責任保險工作的指導意見》，這是結合我國經濟發展，從生態環境保護方面入手，綜合考慮社會穩定等因素制定的文件。2008 年，在易發生環境污染事故的危險化學品、石油化工、固體廢棄物處置等行業啟動了重點城市正式試點工作。采用的模式是當地政府主管部門牽頭，保險公司配合研發環境責任保險產品，再由政府行政性推廣。2011 年，國務院《關于加強環境保護重點工作的意見》發布，提出要堅持推進環境責任保險工作，特別指出要利用經濟手段這個杠桿來減少環境污染的產生。2013 年，《關于開展環境污染強制責任保險試點工作的指導意見》由國家環保部和保監會聯合發布，“強制性”環境責任保險開始了正式試點。到2017 年出臺《環境污染強制責任保險管理辦法（征求意見稿）》之前，政府行政主管部門及個別企業雖然認識到了環責險強制的必要性，但鑒于當時生態環境損害鑒定方面的法律缺失，10 年來環責險推進工作走的是“準強制”之路。

在法律層面上，2015 年，國家正式實施的新《環境保護法》第五十二條明確規定“國家鼓勵投保環境污染責任保險”，在一級法律上提供了開展環責險工作的法律依據和落地的政策。將于2020 年9 月1 日施行的新《固廢法》則明確規定從事“危險廢物”的單位“投保環境污染責任保險。”

我國此前的環責險不是采取強制性方式，排污企業積極性不高，風險意識不強；保險公司積極性高，但風險意識過強，又造成賠付不足，排污企業極難得到賠付，造成排污企業和保險公司兩頭互相不信任，政府在中間為難。因此探索環責險的關鍵要素識別成為當務之急，急需開展環境責任保險創新模式研究，例如建立環境責任保險預付理賠金制度，成立環境責任保險共保體和專家委員會，將環境責任保險和生態環境損害鑒定評估有機聯合等，使之更加利于市場的推廣和良性發展［1］。

2 環境責任保險關鍵要素識別

在探索環境責任保險技術創新體系中，主要有環境責任保險經紀人、投保人、保險人、被保險人、生態環境風險識別機構、損害鑒定機構、再保險等幾個關鍵要素。

其中，生態環境風險識別機構是指針對投保環責險的企業生產過程中所涉及的物質以及對周邊人口、大氣環境、水環境及其引發的伴生或次生風險等因素進行生態環境風險識別的機構。

生態環境損害鑒定機構是指采用科學、系統的調查方法，搜集信息和數據，參照專業工藝技術，為生態環境損害、環境應急處理及損害修復鑒定評估提供支持的機構。

環境應急處理及損害修復機構是指生態環境損害發生之后，采取各項合理的、必要的環境應急和處理措施，包括技術、裝備、工程、信息、方案等手段，將生態環境系統恢復至基線水平的機構。

3 環境責任保險模式優勢分析

目前已形成共識，環境污染責任保險可以作為生態環境管理的一個有效手段，遏制住污染物排放量；同時，可以促進和健全生態環境污染損害的賠償制度，形成一個把“綠水青山”用貨幣量化的良性社會循環鏈。

3.1 分擔環境污染損害賠償責任

企業生產過程中，不可避免會發生各類責任的事故，其中絕大部分事故都伴生著二次環境污染事故，生態環境損害的范圍較大，時間線較長，賠償金額較難鑒定評估，往往巨大。履行生態環境損害賠償責任的企業可能面臨高額的財務負擔，甚至資不抵債，面臨破產。通過環責險的機制將生態環境污染損害賠償和修復的責任風險轉移給保險公司，企業可將不好確定的、潛在的巨額賠償和修復的責任轉化為固定的保費作為生產經營的成本支出［2］。

當生態環境損害發生時，環責險的機制可以使環境應急措施第一時間介入，進行污染治理，減少各方的損失。

事后，保險賠償和修復機制可以把各方的焦點引向保險公司的賠付以及后期的生態環境修復，避免生態環境的社會損失、污染企業的損失、被污染方的損失。

3.2 強化環境污染風險事前和事中管理

從源頭上，對企業和投資股東來說，決策建廠投資前，通過環責險的關鍵要素識別和量化，能夠抑制企業對項目的過度或盲目投資，強化環境污染風險全程介入，可以通過保費的額度將未來的或有環境成本的投資成本顯性化，把環境治理、預防和運營費用納入財務成本，迫使投資者重新評估收益比。保險公司會通過主動的事前干預和過程控制，幫助監督企業在生產過程達標排放、綠色運營，最大程度降低生態環境損害事故的發生。

保險公司基于契約關系和經濟利益考慮成為環責險投保企業生態環境保護工作的市場化、剛性化的監督力量，以政府監管和企業生產外的第三方角度可以有力地促進生態環保工作。通過開展生態環境污染責任保險，引入市場化的環境風險預防和修復機制，可以有效地量化企業的環境責任意識，以貨幣化方式對投保企業施加壓力，推動企業主動進行環境風險隱患排查，及時發現問題，從源頭上解決問題。

3.3 確保受損害主體及時得到補償

從環境污染事故的事后處理和生態修復環節來看，由于缺乏完善的環境損害保障措施，環境損害鑒定評估量化難及責任主體自身賠償能力有限等原因，經濟賠償責任往往無法及時兌現，使致受損害主體和社會的權益受損，如果發生群體事件，更會影響社會穩定。如果建立了有效的創新型的環責險機制，保險公司會及時進行賠付，承擔損害賠償，做好生態修復，形成良性的循環鏈條。

4 環境責任保險模式創新構建的思考

4.1 合理界定承保范圍

隨著十幾年的發展，環境污染責任保險逐步呈現出承保范圍擴大、產品種類多樣化的趨勢，可以將生態環境損害納入環責險條款?，F階段，我國的環境污染責任保險把漸進式污染列為除外責任，這樣的認定不符合環境污染的一般特點。首先，承保漸進式污染符合環境污染的特點。生態環境損害一般存在于比較大的空間和較長的時間，經過多種要素的混合和積累后才形成，所以，其損害具有持續性的特征。實際上，漸進式環境污染發生的頻率比突發性污染要多得多、大得多。其次，承保生態環境損害也是大勢所趨。由于環境污染責任保險“高額低頻”的特性，絕大多數參加了環責險的企業是得不到保險賠償的，這滋生了環責險的無用論假象，不利于培育市場。再加上宣傳不到位，形成的直接影響就是現在除了強制推行環境污染責任保險的試點省市，其他地方的環責險都遇到了瓶頸，無法開展下去。

4.2 科學組建承保機構

環境責任保險的特點及其承保生態環境損害責任風險的不確定性，促成了創新型的“共保體模式”的建立。

被保險人與保險人共保的，在生態環境損害發生賠付時，不足額部分需要由被保險人自負。共保承保人是指參與環責險共保的保險公司。在環境污染高風險業務等領域的承保中，共保體的形式經常被采用。

2003 年1 月1 日修訂的《保險法》規定了財產保險公司可以經營意外險，而環責險就是其中一個險種。一般來講，共保體模式適用于大項目、高風險業務以及效益性險種，這樣加入共保的保險公司在經營環責險時的利潤勢必受到影響，一些有利潤的險種將逐漸被替代產品所取代。如環責險的替代產品競爭的核心和重點，就在于價格和保險范圍。產品險種的創新，服務的改善，將導致市場重新洗牌。保險公司需要將集中的風險予以分流，渠道有兩類：一是通過再保險渠道，以合同分保、臨時分保、巨災超賠再保險等形式將風險向再保險公司分流；二是形成共保體，使績優但風險大的業務與同業共享。

4.3 嚴格限定責任限額

購買環責險支付的金額和得到賠付的金額應該是相符合的，在合理的承保范圍應該給予足額賠付，但有時保險公司的主體賠付能力有限，生態環境損害鑒定評估的范圍在時間上和空間上又很大，延伸性和擴展性也很大，往往會突破環責險條款中限定的責任限額，這樣對于保險公司來說，無限賠付就有悖公平。因此應該創新環境責任保險模式，采用累計賠償限額方式承保，對生態環境損害發生的責任賠償制定上限，以不超過累計責任限額的20%為限，并制定絕對免賠額為損失金額的20%，以促進和保障環境責任保險能夠健康持續發展［3］。

4.4 創新模式的構建

在以上幾點的基礎上，組建專家委員會作為有利的技術支撐，構建環境責任保險風險評估、環境責任保險承保、環境責任保險售后服務、環境責任保險損害鑒定、環境責任保險理賠等主要技術體系模塊。

5 結論

對環境責任保險技術體系中各關鍵要素的識別，為環境責任保險的廣泛運用奠定了堅實的基礎，也使環責險的市場化屬性得以加強。通過環境責任保險這一量化的經濟手段，不僅帶動了前端的生態環境損害鑒定評估的技術進步，也帶動了后端的生態環境修復工程產業，又全鏈條地強化了相關行政管理部門的管理手段；產生環境污染的企業也多了一條規避風險的途徑，充分體現了保險機制的社會管理功能。同時，數千家企業投保，產生的經濟規模預計能達到數億級，具有巨大的社會和經濟效益。

當然，基于關鍵要素識別的環責險創新體系構建，還需要繼續優化環責險的費率和生態環境損害鑒定評估細則，擴大試點應用范圍，加強信息化力度，爭取早日走上“強制性”之路。