PPP模式下工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)探討與思考

王 曉 中國(guó)鐵路上海局集團(tuán)有限公司杭溫工程建設(shè)指揮部

1 PPP模式簡(jiǎn)介

PPP項(xiàng)目模式主要是公共基礎(chǔ)和設(shè)施項(xiàng)目中的一種適用于項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)作的模式。在該項(xiàng)目運(yùn)作模式下,鼓勵(lì)更多的私營(yíng)企業(yè)、民營(yíng)的資本與地方政府部門(mén)進(jìn)行戰(zhàn)略合作,參與公共基礎(chǔ)和設(shè)施的項(xiàng)目建設(shè)。PPP的項(xiàng)目模式依靠一種利益資源共享、風(fēng)險(xiǎn)共同分擔(dān)的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系,可以有效地降低公共建設(shè)項(xiàng)目的復(fù)雜性和整體投資成本,PPP項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)的重要性在于可以使得合作各方的投資達(dá)到比單獨(dú)的行動(dòng)投資項(xiàng)目預(yù)期更為有利的投資結(jié)果:使得政府的公共財(cái)政支出更少,企業(yè)的整體投資成本和風(fēng)險(xiǎn)也更輕。PPP的模式主要包括項(xiàng)目融資管理要素、項(xiàng)目知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理要素和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)管理要素。PPP模式的優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面上：

首先，項(xiàng)目的融資更多地由私營(yíng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人來(lái)完成,從而有效地緩解了私營(yíng)的公共部門(mén)增加財(cái)政預(yù)算、擴(kuò)張政府債務(wù)的財(cái)政壓力，因此私營(yíng)的公共部門(mén)和政府可以有效地開(kāi)展更多、更大規(guī)模的基礎(chǔ)性公共設(shè)施的建設(shè)。

其次，由于傳統(tǒng)的PPP融資模式下的確定性項(xiàng)目融資在整個(gè)確定性項(xiàng)目融資合同期間的確定性是完全有法律保障的，且完全不受周期性的地方政府預(yù)算結(jié)構(gòu)調(diào)整的因素影響，這種確定性項(xiàng)目融資可以有效提高整個(gè)企業(yè)融資項(xiàng)目的生命周期。

2 PPP模式下工程建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)

2.1 法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)是由于公共管理和法律制度不健全的因素引起的，由于政府部門(mén)的強(qiáng)勢(shì)地位會(huì)在PPP項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)變更政策的情況，如果出現(xiàn)一些短期行為就會(huì)嚴(yán)重影響政策的連續(xù)性，這就會(huì)給PPP模式下工程建設(shè)帶來(lái)較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 投資決策風(fēng)險(xiǎn)

投資決策、項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目可行性失誤都會(huì)引起投資風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，一些工程建設(shè)單位在實(shí)施PPP項(xiàng)目的過(guò)程中存在較大的盲目性，這就會(huì)給工程項(xiàng)目投資人和政府帶來(lái)較大的阻礙。有的工程建設(shè)單位為了搶占市場(chǎng)先機(jī)，即使是項(xiàng)目的收益較小，也會(huì)進(jìn)行投資，大大提升了項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要是由于以下原因?qū)е碌模菏紫扔捎诠こ探ㄔO(shè)單位技術(shù)上的不先進(jìn)或方案執(zhí)行的不到位，導(dǎo)致的工期延后、成本攀升等問(wèn)題，這就給項(xiàng)目建設(shè)帶來(lái)不必要的損失，嚴(yán)重影響到工程項(xiàng)目的順利完工；其次由于物資原材料價(jià)格上漲、人員工資待遇提升、施工環(huán)境安全性等問(wèn)題，造成了工程建設(shè)費(fèi)用大大超過(guò)了預(yù)算金額，這就會(huì)導(dǎo)致建設(shè)資金上曾出現(xiàn)缺口；再次由于新技術(shù)不能得到靈活的應(yīng)用，造成工程質(zhì)量并不能達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和設(shè)計(jì)圖紙的要求，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目功能的發(fā)揮產(chǎn)生了負(fù)面影響，提高了項(xiàng)目后期的運(yùn)營(yíng)成本，降低了項(xiàng)目投資的收益。

3 PPP模式下應(yīng)對(duì)工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

3.1 建立防范建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)體系

首先，制定起一套完善的工程風(fēng)險(xiǎn)管理的制度。工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)還需要進(jìn)一步建立和制定起關(guān)于工程風(fēng)險(xiǎn)管理的工程風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、可行性研究報(bào)告、專業(yè)技術(shù)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估和監(jiān)督等制度,這樣能夠?yàn)橹贫ń鉀Q風(fēng)險(xiǎn)管理方案和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策提供重要保證。同時(shí)工程建設(shè)單位也要按照PPP項(xiàng)目建設(shè)程序和特點(diǎn)，對(duì)項(xiàng)目不同建設(shè)階段的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行合理的確定，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行標(biāo)記，并在此基礎(chǔ)上制定相關(guān)控制風(fēng)險(xiǎn)的制度。

其次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作流程和任務(wù)分工進(jìn)行確定。工程建設(shè)單位的管理層、職能部門(mén)和基礎(chǔ)部門(mén)要對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)予以明確，建立起一套高效簡(jiǎn)潔、流程統(tǒng)一、界面清晰的業(yè)務(wù)流程體系，這樣能夠有效地識(shí)別和控制工程建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

再次，工程建設(shè)單位要制定出防范風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)獎(jiǎng)罰機(jī)制，將風(fēng)范風(fēng)險(xiǎn)的效果與員工的工資績(jī)效掛鉤，調(diào)動(dòng)起員工參與防范風(fēng)險(xiǎn)的積極性。

3.2 建立管理風(fēng)險(xiǎn)的信息平臺(tái)

PPP模式與其他模式相比，具備審批程序繁瑣、費(fèi)用較多、花費(fèi)時(shí)間較長(zhǎng)，涉及到較多的利益鏈條和信息交互，因此項(xiàng)目信息是否能夠得到及時(shí)有效的交流、傳遞是十分重要的，建設(shè)管理風(fēng)險(xiǎn)信息平臺(tái)是比較關(guān)鍵的。項(xiàng)目的準(zhǔn)備、采購(gòu)、實(shí)施、運(yùn)營(yíng)、竣工移交的過(guò)程中可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)信息的整合，建設(shè)單位要制定專門(mén)的人員來(lái)收集中整理風(fēng)險(xiǎn)信息，在風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)上及時(shí)更新相關(guān)PPP模式信息，為工程建設(shè)項(xiàng)目建立提供數(shù)據(jù)支持。

3.3 提高工程建設(shè)單位的綜合管理能力

建設(shè)單位要做好頂層設(shè)計(jì)工作，對(duì)于企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略也要進(jìn)行適當(dāng)?shù)霓D(zhuǎn)變和調(diào)整,從傳統(tǒng)的工程建設(shè)承包逐漸向施工建設(shè)、投資、運(yùn)營(yíng)管理等多方面的轉(zhuǎn)變。同時(shí)工程建設(shè)承包單位的全體員工也必須要將其工作重點(diǎn)從原來(lái)的投資轉(zhuǎn)向工程施工、工程管理，向PPP模式下的工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)、融資、施工、運(yùn)營(yíng)管理等工作轉(zhuǎn)變，建設(shè)人員需要在參與項(xiàng)目工程建設(shè)的過(guò)程中進(jìn)一步提升對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)洞察力。ppp項(xiàng)目公司(spv)公司可根據(jù)ppp項(xiàng)目實(shí)際的需要自行建立負(fù)責(zé)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的組織和機(jī)構(gòu),同時(shí)明確各組織機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任和義務(wù),加強(qiáng)與人員的交流并及時(shí)吸納好的風(fēng)險(xiǎn)管理建議,以高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織和模式有效促進(jìn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。

3.4 對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)的監(jiān)控

工程項(xiàng)目建設(shè)單位為了實(shí)現(xiàn)管理風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期目標(biāo)，要全過(guò)程的控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，然而項(xiàng)目建設(shè)者要認(rèn)識(shí)到在工程建設(shè)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)是在不斷變化的，因此在PPP模式下工程建設(shè)公司需要構(gòu)建一個(gè)動(dòng)態(tài)管控風(fēng)險(xiǎn)的體系，管控的內(nèi)容具體要包風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別、管理計(jì)劃的制定、防范措施的及時(shí)更新等，只有動(dòng)態(tài)的識(shí)別、處理、評(píng)價(jià)各個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素，才能夠在PPP模式下防范工程建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)。

4 總結(jié)

綜上所述，在PPP模式下工程建設(shè)過(guò)程中會(huì)存在較大風(fēng)險(xiǎn)，因此為了保證工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行，工程建設(shè)單位要根據(jù)PPP模式的特點(diǎn)和要求，積極地采用科學(xué)合理的對(duì)策來(lái)規(guī)避建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，這樣才能促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目的順利完工。