商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險防控

常葵

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識：A 文章編號：1674-1145（2019）10-126-02

摘 要 近年來，隨著票據(jù)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展，出現(xiàn)了各種游離于監(jiān)管范圍之外的違規(guī)交易，給商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展帶來較大挑戰(zhàn)，很容易引起各種票據(jù)市場風(fēng)險。為促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展，需要充分了解商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險防控，避免票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)一步蔓延。鑒于此，本文就針對當(dāng)前商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險進(jìn)行分析，探究商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險防控的具體策略，希望能為商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供有利依據(jù)。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 票據(jù)業(yè)務(wù) 風(fēng)險防控 策略

在我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展背景下，票據(jù)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新力度逐漸提升，從傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變向電子票據(jù)業(yè)務(wù)，在提高票據(jù)業(yè)務(wù)的競爭力的同時，給商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)管理工作帶來諸多風(fēng)險，若無法及時對這些風(fēng)險進(jìn)行有效防控，勢必會影響帶商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。就實際情況來看，當(dāng)前商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險包括了操作風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險與流動性風(fēng)險等等，這些都是影響到商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)管理工作的重要因素，需要對其進(jìn)行深入了解，便于采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險管理，為商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供有利支持。

一、商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險

（一）操作風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險

在商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展背景下，票據(jù)交易模式越來越復(fù)雜，各個環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。比如在商業(yè)銀行采用互購票據(jù)資產(chǎn)模式、滾動簽發(fā)模式、“買斷賣出+買入返售”模式、票據(jù)代持模式等各種模式的時候，整個過程存在各種各樣的合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險。其次，隨著票據(jù)中介的數(shù)量越來越多，商業(yè)銀行之間的合規(guī)風(fēng)險及操作風(fēng)險更加嚴(yán)重，一些民間中介以倒賣票據(jù)等方式賺取差價，甚至與商業(yè)銀行共同操作來規(guī)避相關(guān)部門的監(jiān)管，嚴(yán)重影響到票據(jù)市場的正常經(jīng)營，不利于商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（二）信用風(fēng)險

通過對商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展特征進(jìn)行分析可知，商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的參與主體中多數(shù)都是抗風(fēng)險能力較弱、經(jīng)營波動較大、規(guī)模較小的中小企業(yè)，這是商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險的高發(fā)區(qū)，很容易出現(xiàn)票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險。由于中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)能力比較有限，其債務(wù)風(fēng)險快速積累，以致商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險較大。其次，考慮到業(yè)務(wù)和考核的需要，有些商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理不夠規(guī)范，常常采取一些不符合規(guī)定的手段來規(guī)避總行對重要客戶及相關(guān)行業(yè)的信貸管控，對票據(jù)業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險、客戶的實質(zhì)性風(fēng)險管控缺乏重視性，以致商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險越來越多。

（三）市場風(fēng)險與流動性風(fēng)險

雖然票據(jù)業(yè)務(wù)對金融市場及實體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著較好的促進(jìn)作用，但是也給商業(yè)銀行帶來一定的流動性風(fēng)險及市場風(fēng)險。隨著我國利率市場化不斷推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)增長速度逐漸降低，商業(yè)銀行面臨著票據(jù)業(yè)務(wù)價差收窄所帶來的風(fēng)險，還有利率倒掛所造成的風(fēng)險，導(dǎo)致商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控的難度顯著提升。其次，當(dāng)前表外票據(jù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展速度不斷加快，一些銀行出現(xiàn)了較嚴(yán)重的期限錯配情況，以致商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的流動性風(fēng)險不斷增大，給商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控帶來一定挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險防控的具體策略

（一）完善票據(jù)業(yè)務(wù)政策法規(guī)

根據(jù)以往商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況來看，我國票據(jù)業(yè)務(wù)的相關(guān)政策法規(guī)不夠完善，再加上利益的驅(qū)使，部分票據(jù)交易主體常常以各種形式來規(guī)避監(jiān)管，進(jìn)而造成了各種各樣的票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險。為促進(jìn)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，使票據(jù)中介、票據(jù)交易主體等各種違規(guī)行為得到控制，需要借鑒其他國家的優(yōu)秀經(jīng)驗，結(jié)合自身情況對票據(jù)業(yè)務(wù)的相關(guān)政策法規(guī)進(jìn)行完善，使其能夠適應(yīng)票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢，降低商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生率。只有保證票據(jù)業(yè)務(wù)政策法規(guī)的約束作用得到充分發(fā)揮，才能夠?qū)ζ睋?jù)交易雙方的行為進(jìn)行約束和規(guī)范，使其能夠按照規(guī)定要求進(jìn)行操作。

（二）推動電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展

在新時代背景下，電子票據(jù)逐漸被使用到我國人民的日常生活中，給我國人民帶來諸多便利。將電子票據(jù)取代傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)，能夠解決傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)的作假、損壞、遺失等問題，提高票據(jù)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化、透明化及時效性，從而降低票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)朝著健康的方向不斷發(fā)展。雖然我國已經(jīng)開始采用電子票據(jù)，但是電子票據(jù)市場的運(yùn)作機(jī)制及配套設(shè)施依舊不夠完善，這就需要加大力度促進(jìn)電子票據(jù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，使其能夠滿足商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展需求。通過現(xiàn)代化技術(shù)構(gòu)建完善的電子票據(jù)系統(tǒng)，形成全國一體化的票據(jù)市場，為電子票據(jù)業(yè)務(wù)提供更多優(yōu)先支持，從而加快電子票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展步伐。

（三）積極搭建征信體系平臺

通過搭建完善的征信體系平臺，確保信息對稱，能夠有效降低商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險。就當(dāng)前情況來看，不同票據(jù)業(yè)務(wù)主體的信息不對稱是造成票據(jù)違規(guī)操作風(fēng)險的重要因素，而完善的信用體系有利于降低這一風(fēng)險的發(fā)生概率。在建立信用體系的同時，需要對票據(jù)交易主體之間的信息共享機(jī)制和監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善。通過完善的信息共享機(jī)制能夠提高商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的整體效率，減少票據(jù)業(yè)務(wù)的審查成本，使商業(yè)銀行信用風(fēng)險得以降低，從而促進(jìn)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。其次，商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行票據(jù)同業(yè)業(yè)務(wù)的時候，比如轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等等，充分利用信息共享機(jī)制，能夠提高信息透明度，減少票據(jù)交易所需的成本，防止出現(xiàn)票據(jù)詐騙、票據(jù)偽造等事件，使商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險及操作風(fēng)險得到減少。

（四）加強(qiáng)存量票據(jù)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)調(diào)整

首先，商業(yè)銀行要重視對存量票據(jù)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)調(diào)整，充分了解不同風(fēng)險的行業(yè)政策及行業(yè)分類情況，對高風(fēng)險的行業(yè)及客戶進(jìn)行合理限制，以此降低商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。同時，需要對結(jié)構(gòu)調(diào)整監(jiān)測體系進(jìn)行完善，做好實時監(jiān)測和定期跟蹤等各項工作，便于及時了解存量票據(jù)業(yè)務(wù)的調(diào)整進(jìn)度，確定增量業(yè)務(wù)的防控狀況，提高對限制類客戶及行業(yè)的關(guān)注度，便于及時發(fā)現(xiàn)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險，采取有效措施對其進(jìn)行調(diào)整。其次，需要重視存量貸款風(fēng)險的化解工作，重點(diǎn)做好高風(fēng)險客戶的風(fēng)險管控，確保工作人員能夠及時了解變動情況，對不同的高風(fēng)險客戶制定不同的風(fēng)險化解方案，將存量客戶風(fēng)險化解工作落實到底，使商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險防控水平得以提升。

（五）加強(qiáng)增量業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控

在進(jìn)行商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控時，管理人員不僅要重視對存量票據(jù)業(yè)務(wù)關(guān)口的把控，也要做好對新增票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，對票據(jù)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入關(guān)口進(jìn)行嚴(yán)格控制。為降低票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生，需要對信用風(fēng)險較高的企業(yè)、高風(fēng)險行業(yè)的企業(yè)給予高度關(guān)注，對準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶嵘τ谶^度追求保證金存款的個別分支機(jī)構(gòu)，需要建立一套比較科學(xué)、完善的保證金監(jiān)測分析制度。其次，由于融資性票據(jù)體現(xiàn)出不穩(wěn)定的自償性，再加上貿(mào)易背景缺乏真實性，很容易引起商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險，甚至出現(xiàn)較嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險，這就需要嚴(yán)格審查票據(jù)業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景，做好相應(yīng)的監(jiān)測工作，對票據(jù)業(yè)務(wù)流程中的重要風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行綜合分析，進(jìn)而提出具有針對性的風(fēng)險化解措施，使商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險得到有效降低。

三、結(jié)語

綜上所述，在市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展背景下，商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控面臨著更多挑戰(zhàn)，需要充分了解商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的問題，及時對票據(jù)業(yè)務(wù)政策法規(guī)進(jìn)行完善、推動電子票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展、積極搭建征信體系平臺、加強(qiáng)存量票據(jù)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)調(diào)整、加強(qiáng)增量業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控，通過各種合理有效的措施提高商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控水平，為商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

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