淺談信息不對稱對商業銀行信貸風險的影響

鐘立恒

【摘 要】在當前的市場經濟環境之下，各類商業銀行之間的競爭日趨激烈。在這種發展趨勢下，信貸風險也面臨著在一定程度上加劇的問題，而經過分析發現，造成這種局面的主要原因是信息不對稱。本文分析了信息不對稱的整體情況，以及其對商業銀行信貸風險帶來的影響;并且提出了相應的對策措施，以有效地避免信息不對稱對我國商業銀行信貸風險造成的影響。

【關鍵詞】信息不對稱;商業銀行;信貸風險

信息不對稱對商業銀行信貸風險的影響是多方面且具有危害性的。正因如此，加強信貸風險管理就顯得尤為重要。這也從一方面要求有關部門一定要積極地探索出相應的措施和對策，并能夠高效地運用有效的管理手段，使信息能夠更加地透明化、公正化地展現出來，并能夠達到最大限度地降低銀行信貸風險的概率。與國際上的一些先進的銀行相比較，相對來說，我國商業銀行風險管理的現狀仍遠遠落后。所以為了能夠提高在國際競爭中的有利地位，必須對我國銀行業風險管理的現狀進行分析研究以做出適當的改變。

1.信貸市場的信息不對稱

1.1信貸市場信息不對稱的表現

信息不對稱是指市場參與者獲取的市場信息存在著一定程度的差異性。在貸款市場當中，企業是有私人信息的參與者，而國有商業銀行是沒有私人信息的參與者。鑒于國有商業銀行與企業之間在進行貸款前后的所涉及到的信息不對稱這一特征，有一些企業會存在貸款到期時會無力償還貸款或者是根本就不愿意去償還貸款的情況，顯而易見，這就明顯地增加了國有商業銀行的信貸風險。

（1）貸款申請的信息不對稱。

信貸資金仍然是目前企業的主要獲取融資的經常選用的渠道之一。不可避免地一些企業有時候會為了獲得想要的所需資金而欺騙銀行，這時若是銀行無法了解企業的實際情況，就會根據企業所提供的信息進行貸款發放，這會導致錯誤和損失的情況發生。

（2）貸款發放后的信息不對稱。

貸款發放之后，在利益的驅動下，有些企業可能會利用自己掌握的私人信息，私自改變原來貸款的目的和方向，通過暗自地操縱信息，去欺騙和迷惑銀行。但是，在銀行獲取信息的質量的不對稱、獲取信息的及時性的不對稱和獲取信息的全面性的不對稱等方面還是會不可避免地導致風險增加，或者損失增加。

（3）貸款回收時的信息混淆。

將這種情況應用于當前的中國信貸市場中去而言，信息混淆這一問題，則主要是表現為在財務信息方面的混淆。例如以下情況，公司使用虛假的財務報表，通過重新整合公司財務數據和指標，來營造一種假象，使其混淆并欺騙銀行。

（4）歷史信息、現實信息、未來信息的不可信。

如果是基于可靠的歷史信息和可靠的現實信息，所得到的未來信息是可以提前預測得到而且是在可控范圍內的。然而，由于中國目前存在著許多不可靠的歷史信息，而且在現有的信息中也同樣有一部分是不可信的，因此這也就自然而然地使得判斷未來信息也變得更為困難了。

1.2信貸市場信息不對稱的產生原因

（1）市場分割的原因。

信貸市場可能由于一些因素（包括地區差異、交易技術限制或信貸交易者的財務認知差異等）而分割。這個因素就會使得一個市場中的交易者不能共享其他市場中的交易信息，無可厚非地也不能準確地掌握得到其他市場中的相同的金融產品或者類似的金融產品的詳細交易信息。由此產生的信息不對稱將不可避免地導致交易過程中所獲利益與所受損失的波動。而這種情況在大多數發的展中國家中，更為普遍。

（2）信息渠道不暢的原因。

由于信息傳遞機制的不完善或者信息傳遞技術的局限性，使得投資者無法及時地獲取交易的活動信息內容，因此必須在決策信息失真或者不完整的情況下做出投資決策。

（3）信息識別和處理能力低下的原因。

如果交易者在信息較為全面的情況下卻仍然沒有做出正確的投資決策，原因可能是交易者本身缺乏信息識別、信息整合以及信息處理的能力和經驗等。

（4）信用欺詐的原因。

由于在交易前并不能非常清楚交易主體主觀的道德品質是怎樣的，這也會加劇風險的惡化。加上由于不同的企業在信貸交易中所處的地位不盡相同，所以他們可能會提供虛假的信息。在一些信息系統不完善的發展中國家（包括中國在內），由于以上所述的信用欺詐造成的信息不對稱現象亦是十分嚴重。

2.基于信息不對稱的商業銀行信貸風險

2.1產生原因

無可厚非，銀行的主要目標是獲利，而其最主要的資產業務活動是信貸。商品貨幣的經濟活動（主要包括銀行信貸）可以促進更好的貨幣流通。此方法的條件是還本付息，是屬于單方轉讓模式。將商品交易行為與銀行信貸相比較，銀行在發放貸款時，也存在各種不確定的風險概率，例如不確定貸款人能否按時償還。在經過商品交換之后商品和貨幣結算后，雙方之間就不再互相地承擔權利和責任，所以，在這種情況下通過商品交換的信貸風險也就不會再持續不斷地增加了。但是與商品交易活動相比之下會發現，銀行的信貸業務的風險反而變得更大了。在信貸活動中，相對而言企業處于有利地位，因此他們將可以獲取更多更加豐富的信息。因此，在這種情況下企業可能會故意地隱瞞其在經營管理上的一些缺陷信息，影響財務數據的真實性。企業不能提供真實的現金流量表和利潤表，通過一些暗箱操作的不正當的手段，銀行無法正確地分析出企業所面臨的真實的經營狀況，這就意味著銀行信貸將承擔更大的風險。

2.2表現形式

（一）利率風險。

所謂的利率風險是指商業銀行必須要承擔的經濟損失。如果商業銀行在實際的簽署之前還不能較好地對資本投資進行該有的風險評估工作，這也會增加風險，直接影響到利率會計。

（二）契約風險。

在商業銀行與企業之間所提前簽訂好的協議關系當中，眾所周知，企業是屬于貸方的，需要動用資金。因此，企業對資金的下落、以及項目的風險等各個方面的信息內容會有更好地了解。除此之外，商業銀行通常在公司合伙中具有道德風險。道德風險是指合同簽訂后違反規定的內容，從而使借款人面臨一種較大的風險。在這種情況下，如果企業在將來可以獲得更高的利潤，將會在各種高風險項目中投入資金。如果是投資失敗了，就將直接影響銀行的貸款。

（三）貸款抵押風險。

銀行和企業建立貸款關系。許多企業在申請貸款時，需要以各種資產來作為抵押物品。對于企業違反合同規定的情況下，是可以出售抵押物的，以彌補或者減小損失。然而，商業銀行信貸部門在很多情況下也會產生一些誤解，例如，他們有時候就會很簡單地認為只要是貸款抵押物就能夠隨時地為他們避免一些信貸風險，但是往往在實際的操作程序過程中，抵押物本身可能也在同時面臨著潛在的風險。準確評估抵押品是不可能的。如果是抵押人隨意處置抵押物，因此當抵押物再被回收時，銀行就將面臨比之前更大的風險。

（四）信貸配給風險。

在實際的交易活動當中，往往信貸部門的實際盈利能力是會受到企業一方的償債能力以及銀行一方的貸款利率影響并其隨之發生而變動的。商業銀行更加重視貸款的實際信貸風險。假設信貸風險與利率水平存在著比較大的差異，就必需要通過不斷地提高利率水平的方式，才有可能保證有效提高銀行自身收入水平。在現實中，信貸的實際操作流程當中，銀行和企業一樣，都同時面臨信貸不對稱的情況，往往在這個時候，企業會選擇較高風險的投資方式，而相比之下，銀行獲取信息的時間是滯后的，因此這就加劇了雙方之間需要承擔的信貸風險。

3.信息不對稱下銀行信貸風險管理措施

為了能夠建立起較為良好的信貸關系，銀行和企業之間應該建立良性競爭關系，避免有時會向信譽差的企業放貸的情況發生，以此確保企業可以樹立起信譽第一的這一理念。作為銀行一方，他們職責所在要求他們不僅僅必須要提供出優質的金融服務，與此同時，還必須大力支持誠信的合作伙伴，可以采取利用輿論的方式手段來曝光那些信譽較差的公司，并以此建立互利雙贏的關系。

（一）建立完善的管理信貸檔案

在貸款之前，銀行需要進行全面的調查，以提高貸款信息的及時性和準確性，并確保貸款決策的準確性和貸款決策的及時性。建立貸款期限審查平衡機制，結合借款人的合作能力來確定交易中的貸款利率以及抵押的貸款利率，對那些不按照規定履行承諾的借款人進行適當的處罰處理，并根據貸款合同明確雙方的義務和權利。在貸款簽訂過程中，銀行和企業需要確認雙方這個字應承擔的義務和所享受的權利，并明確違約金的每一項條款說明。銀行自身需要使自身的監測預警能力不斷提升，加強貸款之后的檢查、咨詢工作。

（二）提高信貸活動的信息對稱程度

為了能夠提高信貸活動的信息對稱性，可以采取以下方式：

（1）建立完善的信貸管理信息系統;

（2）收集客戶、信貸業務等綜合信息，對信貸管理信息系統實施數字化監控;

（3）通過深入地分析信貸管理信息內容，建立出數據關系較為良好的模型，以使的數據結果能夠更加準確、可靠;

（4）建立了企業和銀行的共同利益，建立了組織結構按特定要求設立，避免代理人道德風險。

（三）建立激勵約束機制

主要包括企業和信貸部門。

4.結束語

信息不對稱會增加商業銀行信貸的利率和契約風險指數，這對商業銀行信貸風險造成的影響力不容小覷。如果在信貸交易的過程中，雙方或者信用交易的其中一方因為信息隱藏從而獲得不完全的信息，那么將會增加商業銀行信貸風險系數和管理難度。在信息不對稱的情況下，應加強信貸風險管理，提出防范信貸風險的方法和對策。

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