對工業企業績效考核的思考

文/李宏暉 閆冰 周秉政，中國石油天然氣股份有限公司撫順石化分公司

1 職責與分工

1.1 公司績效考核委員會職責

領導層并指導考核工作，負責對績效考核總體方案、績效考核中的重大事項及全年考核結果與兌現進行審議、核準。負責對專項項目的立項、論證、審核。

1.2 績效考核辦公室職責

負責對績效考核總體方案、專項立項項目的初審工作。對公司所屬各單位月、年度績效考核結果進行初步審核、確認。負責根據工資總額情況，初步確定獎金發放額度。負責組織專項項目立項、考核與兌現，制定專項項目考核管理辦法。

1.3 人力資源部門職責

負責指標完成情況的統計、匯總和通報。負責公司獎金總額管理，制定獎金年、月度發放計劃，根據公司績效考核結果兌現員工獎勵，并做好獎金發放的測算、統計、審核及分析。負責制定公司直管干部績效考核管理辦法，并提交公司績效考核委員會審定；負責組織對直管干部的業績考核與兌現；負責定編管理工作。負責起草制定（修訂）績效考核方案，并提交公司績效考核委員會審核通過。負責公司各單位業績指標的收集、匯總及年度業績合同的制定。負責牽頭組織日常考核管理及綜合協調工作。負責向公司領導提報結果，經確認審批后，作為獎勵兌現依據，將最終結果報送人力資源部門。

1.4 財務部門職責

負責統一協調并分解KPI 指標。負責公司指標體系的建立，并負責將體系建立情況呈報公司考核委員會審議。

2 指標體系構成與確立

考核指標體系包括：KPI、專業管理工作、專項項目、特殊嘉獎事項、其他事項，具體按如下確立：

KPI 為對比同行業先進、歷史最好水平的原則而確定的。專業管理是機關部門按管理職能，根據上級工作標準及要求，結合公司實際所確立的專業管理工作。專項項目是對公司生產經營、安全環保、企業管理和技術創新等方面有重大影響且日常考核獎勵強度不夠的事項。特殊嘉獎事項是指上述考核體系內容以外的，對公司效益或企業聲譽有重要貢獻且已顯現的事項。依據各單位考核指標完成情況，依據計分辦法進行考核打分，最終形成各單位業績考核結果。月考核是月計劃與月完成對比考核。同時，兼顧年預算進度與月計劃比較情況，在以擇優計劃為原則的前提下，適時對月計劃做出相應修正或調整。季清算指標（項目）由公司機關相關部門依據指標數據特性（數值變量空間）情況確定，季度清算是累計季度計劃與累計季度完成結果的對比考核，并以此結果作為清算依據多退少補。年考核是對各項KPI 全年累計計劃與實際完成的對比考核。指標加分項的確立原則是集團公司KPI 和在集團公司排名的主要經濟技術指標。利潤基本指標按基礎分值的40%設置加分。其他加分項指標按基礎分值的20%設置加分。

3 記分辦法

3.1 根據指標的當期計劃值與完成值對比，按增減比例或1 個單位所設定的加扣分標準核算指標得分。年考核時，利潤指標未完成，否決該項全部基礎分值。

3.2 季度清算加分合計不超過指標加分上限的季度之和；扣分合計不超過基礎分值的季度之和。所補加、扣分一并納入清算月份考核結果中（不再回歸計算），清算得分公式為：季度清算得分=累計考核實際應得分-前期加分+前期扣分

3.3 連帶責任因發生事故、事件、非計劃停工等原因，造成連帶其他單位績效指標未能完成而被扣分，則被連帶單位所扣分值全部由責任單位承擔。

3.4 其他事項

對發生非計劃停工的生產企業，在月考核中，每發生1 次則按裝置類別（不按權重）直接在當月考核總分中依次扣罰單位20、30、50 分。被考核單位發現問題苗頭后上報公司相關部門，但相關部門未作答復的，且因此原因造成非計劃停工，則對相關部門按發生非計劃停工單位所扣分值的10%進行處罰。未對符合非計劃停工扣罰條件的事件進行（或無正當理由延遲）考核的，將加倍處罰。

3.5 月考核總得分計算辦法：單位考核總得分=KPI 得分×70%+專業管理考核得分×30%+其他事項考核得分；總部考核總得分=業績得分+專業管理考核得分+其他事項考核得分

4 獎勵兌現

4.1 月考核獎是與各單位月度業績考核結果掛鉤的獎項。由公司依據當月整體效益完成及工資總額情況，核算公司人均獎金基數，具體額度由公司考核委員會最終確定。

4.2 專項項目獎是按專項項目規定要求，依據完成結果進行獎勵。

4.3 特殊嘉獎分為生產運行應急特殊嘉獎、設備搶修特殊嘉獎和日常管理特殊嘉獎三大類。針對生產運行、安全環保、質量保障等方面的應急處理而設置的獎項。圍繞安穩運行開展的設備搶修而設置的獎項。除生產運行應急、設備搶修兩項特殊嘉獎以外，為公司降本增效做出突出貢獻且專項項目獎勵強度不夠的獎項，為公司爭得榮譽的獎項，其他為公司作出積極貢獻的獎項。對獲得上級榮譽的集體與個人進行獎勵的范圍包括國家級、省部級等榮譽。獎勵標準為上級表彰決定中有明確獎勵額度的原則上執行上級獎勵意見。