落實貸款“三查”制度問題探析

劉俊

執行存在的問題和不足

——貸前調查流于表面，不能有效識別風險。一是信貸人員開展現場調查前，準備工作不充分，使得現場調查的質量和效率不高。信貸人員沒有提前做好充足的貸前調查準備工作，就直接進行實地調查。信貸人員沒有查閱相關資料、沒有了解客戶經營行業的情況及特點、沒有提前擬定好調查提綱。

二是信貸人員不能靈活運用正確的方式、方法開展現場及非現場調查。現場調查方面，部分客戶經理沒有充分運用貸前調查技術，實地調查、核實能力不足;更缺乏數據比較分析能力。非現場調查方面，部分客戶經理不能通過分析、研究現場調查收集到的材料，了解借款申請人真實經營情況和真實的貸款需求。

三是貸款調查缺乏有力的科技支撐，對借款人的情況掌握不足。現在各行各業都在主動運用大數據支撐經營，某些金融機構的科技支撐比較薄弱，沒有整合社保、公安等信息，對借款人信息掌握不足，不能全面、有效地進行貸款風險分析。

四是借款用途調查、分析不到位。借款人的貸款真實用途是影響信貸決策的重要因素。信貸人員在對借款用途進行調查時，沒有對借款用途進行深挖，沒有根據企業的行業特征、現金流情況，分析、掌握借款真實用途。

五是注重第二還款來源而忽視第一還款來源分析。部分信貸人員只要貸款有抵押，不論借款是何用途，第一還款來源如何，就敢發放貸款，甚至對第二還款來源的調查也很“粗放”。

——貸時審查止于形式，不能有效揭示風險。一是審查人員專業素質不過硬。貸款審查和審批人員必須要對風險有一定程度的認識，具備相關的專業知識方可勝任。某些金融機構部分審查人員經驗不足，信貸政策把握不到位，審查能力有待提高。再者，部分審查人員責任意識不強，審查走過場，風險把控能力不足。

二是審查力度不夠。由于工作量相對較大，人員配置不足，貸款審查人員對于前臺部門上報的材料，審查粗放，未深入的研究和分析，甚至個別貸款沒有進行實地同步調查。貸款調查人員對信貸制度、流程不熟悉，現場調查粗糙，調查報告重點不突出。

三是貸款審查人員未進行有效的風險提示和對策分析。部分貸款審查人員在審查貸款時，只停留在貸款資料的完整性合規性上，而忽略了貸款審查的意義在于是揭示貸款存在哪些風險及如何防控，沒有指出風險實際發生的可能性，沒有提出切實有效的風險防控對策。

——貸后檢查疏于時效，不能有效防控風險。一是缺乏正確的貸后管理工作理念。信貸人員對于正常貸款往往局限于在系統中“做”貸后檢查而非實地進行調查，對借款人的經營情況變化、貸款劣變的信號，缺乏有效的預警;對于不良貸款，現場檢查頻率不夠、質量不高;對已訴訟貸款、呆賬核銷貸款，基本放棄了跟蹤管理。

二是缺乏全面的貸后管理操作指引。目前，金融機構都已制定了相關的貸后管理制度和辦法，但缺乏系統的操作指引，在客戶檢查、賬戶監管、貸款檔案管理、貸款清收等重要事項上缺乏細節化的規范和標準，使得信貸人員對貸款從發放到回收前各環節的認識不夠、目的不清。

三是貸后檢查不主動、不及時，風險監測不到位。信貸人員還停留在需要貸款業務系統工作臺推送貸后檢查任務才開展貸后檢查工作的階段;即使進行了貸后檢查，也只是停留在到現場拍照、回辦公室寫報告，更有甚者連現場都不去，在辦公室就完成了貸后檢查工作。

四是檔案資料收集不全，信息更新不及時。信貸人員未按要求按時收集客戶基礎資料，未及時進行系統信息更新。信息錄入的滯后又將進一步加劇貸后檢查不準確性，削弱科技力量對貸款管理的支撐。

有效落實貸款“三查”制度

——強化以人為本，提高信貸人員綜合素質。一是要全方位樹立以人為本信貸管理理念。建立良好的信貸從業人員培養、任用、獎懲激勵機制，采取農業信貸、個人消費信貸、小微信貸、公司類信貸多方位信貸人員梯級遞進培養機制，在培養中選拔、淘汰信貸人員。培養和任用一支素質過硬、業務精良、廉潔奉公、信貸職業道德品質高的信貸人員隊伍。

二是要強化對信貸人員的信貸業務及合規文化培訓。注重培養信貸從業人員的風險識別、風險監測、風險預警和風險處置能力，不但要學制度、學營銷、學操作，還要學合規，注重營造信貸合規文化。

三是組織專門人員制定完善明晰的貸款“三查”流程圖、貸款“三查”規范以及檢驗“三查”工作質量的標準，使貸款“三查”制度執行有路徑、有標準、檢查貸款“三查”工作落實執行的好壞評判有依據、有準繩。

——強化責任管理，確保“三查”嚴格落實。貸前調查要真實。一是在調查中堅持到現場了解第一手真實信息。收集的資料必須與原件核對一致，需要驗證的影印資料必須有效驗證。二是注重數據分析。借款人、擔保人的經營情況、資金往來情況要有相應的支撐。突出貸款用途的真實性、第一還款來源的有效性及抵質押品價值穩定性。三是加強貸前查詢工作。按照監管單位和上級部門最新下發的文件要求，加強事前的對工商信息、涉訴等網上信息查詢工作。四是對于特定項目，增加相關專業人員進行調查，確保調查的準確性和有效性，為貸款風險防控提供依據。五是分行業制定貸款調查提綱，使貸前調查程序化、規范化、精細化。

貸時審查要細致。一是針對不同的借款人，審查內容要具體情況具體分析。在審查前，要列出審查資料清單，查看調查人員提供的資料是否齊全，審查資料真實性、完整性、有效性。二是加大審查人員選拔和素質培訓，將業務熟悉、責任心強的人員配置到審查崗位。三是做到貸時審查專業化，落實審貸分離制度并嚴格執行，確保貸款審查工作做精做深做細，增強貸款審查的準確性和公正性。

貸后檢查要做實。一是要強化貸后跟蹤檢查制度的落實，貸后檢查頻率、內容、質量要到位;切實做到及時準確反映貸款風險，并根據風險預警信息，區別具體風險采取與之相適宜的風險處置措施，提高貸款風險處理的及時性和有效性。要在貸款形成實質風險前，采取提前收回或相關保全措施。二是貸后管理措施多元化。借款人的經營情況變化，了解最及時的就是他的上下游客戶。三是貸后檢查要重視軟信息的收集。例如，從供貨情況去解讀一家連鎖超市的真實經營情況。

——強化問責，切實加大責任追究力度。一是構建合理的信貸業務考核體系。根據業務量、貢獻度、資產質量來提取績效工資，對于出現風險貸款的要相應扣減參與“三查”的信貸客戶經理、貸款審查人員以及審批人員的績效工資，從工資薪酬考核上督促涉貸人員盡職調查，合規審查，按時貸后檢查。

二是嚴格執行責任追究制，維護制度有效性。特別是對于新增不良貸款要嚴格進行責任認定，盡職免責，對于貸款“三查”執行不到位或失職的，要嚴格追責，絕不手軟。

三是充分發揮序時審計、常規審計、離崗審計的作用，及時發現問題，提出整改意見。

貸款“三查”制度是信貸管理的基礎，更是信貸資產質量的根本保證，是防范信貸風險之源。貸款“三查”制度，落實是關鍵，只有落到實處，才能更加全面地了解和掌握借款人的經營狀況以及貸款的風險情況，保障金融機構信貸資金安全。

（作者單位：四川瀘縣農商銀行）