國外商業銀行授信業務風險控制及啟示

李大偉

（中國郵政儲蓄銀行股份有限公司綏化分行，黑龍江 綏化 152000）

一、引言

近年來，商業銀行積極開展授信業務，因而對其進行有效地監管是商行銀行良好發展的前提。目前，國內商業銀行在控制授信業務風險層面還存在很多“短板”，主要包括:在思想意識方面，沒有充分意識到授信業務風險的重要性；商業銀行內部缺乏完善的風險預警和治理體系等，這極大制約了商行銀行的發展。因而，充分借鑒國外商業銀行在防治授信風險方面的先進經驗，為治理我國商業銀行授信業務的風險出謀劃策，充分推動我國商業銀行的良好發展。

二、銀行授信業務風險控制概述

銀行授信業務實際上是銀行的傳統業務，也可以稱之為信貸業務，不僅能夠有效提升銀行資金的流動性，而且能夠為銀行帶來持續的經濟利益。從廣義的業務范圍上來看，授信業務既可以包括貸款類和其他種類的金融產品，而狹義的授信業務僅僅指傳統的貸款業務。而銀行授信業務風險控制就是研究如果對需要發放貸款的客戶進行信用等級進行評定與識別，進而做出安全決策，有效規避風險的行為與制度安排。

三、國外商業銀行授信業務風險控制經驗總結

（一）超前的風險防范意識和高效的控制手段

國外銀行發展起步較早，在風險控制方面形成了較為完善的體系，具體可以概括為：一是以潛在的客戶市場為起點，通過制定詳細的方案來篩選潛在客戶，確保客戶的信用可靠；二是借助信息技術的發展，利用先進的計量方法來對客戶的信譽情況進行有效分析，并根據結果對客戶分級，并進行實時監控；三是對銀行大客戶的信譽額度進行評估，并且定期給予相應的授信額度，并且在整個銀行系統內可用，實現平臺資源共享；四是密切關注客戶的風險指標，做好風險的超前防范，如資金流動性減少、存貨量增加、企業債務比例增高等，提前做好風險工作的防控工作。

（二）科學的風險管理制度

國外商業銀行在風險管理方面具有獨到之處，具體體現在以下幾個方面：第一，貸款的審批渠道嚴格。以美國的花旗銀行為例，花旗銀行不僅審批和發放貸款分離，并且對企業的授信額度進行嚴格管控，更重要的是設置三人信貸委員會批準制度，嚴格掌控貸款質量。為保證授信業務的有效開展，花旗銀行共聘請了500余名高級信貸官，在全球范圍內從事貸款工作，所有信貸人員必須經過嚴格的考核，以及系統的培訓。第二，國外銀行建立嚴格的考核機制，針對商業銀行進行嚴格的內部管理，以便于盡早發現銀行的內部隱患，避免發生大的風險，盡量將風險損失降到最低。第三，建立嚴密的風險評級制度，對授信風險進行等級劃分是治理風險的關鍵，為整個銀行系統提供了完整的風險評估方法。

（三）成熟的風險管理外部環境

國外一些發達國家具有良好的風險管理外部環境。主要體現在:第一，信用制度逐步完善，銀行能夠輕而易舉地掌握客戶的信譽情況。商業銀行依托完善的信用制度，一方面可以有效了解客戶的資金信用狀況，另一方面，銀行還可利用客戶之前的信用記錄，準確預測客戶未來的資信趨勢，從而做出正確的客戶選擇。其次，國外針對銀行業務，實施全面的外部監管原則。為實現對銀行風險的有效管理，設立了眾多的監管機構，這些監管機構互相配合，各司其職，共同維護銀行體系的穩定。最后，相比于國內而言，國外的法律體系更加完善，商業銀行在遇見難以收回的貸款時，可以行使追索權來彌補大部分損失。除此之外，在完善的法律體系下，客戶如果違反合約，會受到非常嚴重的懲罰。

四、對我國商業銀行授信業務風險控制的啟示

（一）強化授信業務風險防范意識

充分借鑒外國商業銀行管理授信風險的先進經驗，我國必須意識到危機等風險對銀行授信業務發展帶來傷害的重要性。這就要求銀行做到:首先，對銀行內部人員采取嚴格的培訓、考核機制，讓其理解發生危機的根源、傳播途徑以及后續的影響，并且以此為基礎，做好危機的預防工作。其次，商業銀行要從我國銀行授信業務發展的實際出發，充分借鑒國外銀行的成功經驗，增強風險防范意識，預備風險處置措施，防止出現風險突然降臨無法應對的局面。這樣，即使在發生金融危機的經濟環境下，商業銀行也能夠對授信業務的風險進行有效防控。

（二）健全授信業務風險預警及管理機制

建立完善的風險預警和治理體系是控制授信業務風險的關鍵任務之一，首先，商業銀行需充分關注國際國內金融市場和中央政策方面的微妙變化，從而針對授信風險預警和治理體系進行相應的調整，從而使風險治理效果更加顯著，為商業銀行開展授信業務提供良好的外部環境，切實提升銀行本身的風險控制能力。其次，商業銀行要緊跟國家的經濟政策，深入完善國家的信貸授權審批制度，采取內外部結合的監管模式，對各類可能誘發授信風險的因素進行核查，建立科學的風險管理機制，大大降低金融危機給授信業務帶來風險的可能性，從而推動商業銀行授信業務的良好發展。

（三）完善風險管理外部環境建設

針對國外商業銀行完善的風險管理外部環境建設，對我國商業銀行具有重要借鑒意義。首先，要完善我國商業銀行有關風險防控的法律建設。保障銀行具有通過處理抵押品等措施追回可能損失的權利，建立科學、可控的風險防控法律細則，在實踐中堵死風險的法律漏洞。其次，要加強外部監管，改進商業銀行的風險管理。建立類似于美國商業銀行監管機構的分管部門，分工明確，各有側重，共同完成對我國商業銀行風險的有效監管。最后，完善信用制度。建立客戶征信統一平臺，及時準備了解客戶的信用信息并進行合理預測，做出合理信貸決策規避風險發生。