我國綠色信貸法律問題研究
——基于商業銀行視角

林建群

華南理工大學廣州學院，廣東 廣州 510800

綠色信貸是商業銀行作為主要參與主體，支持綠色金融的主要手段，商業銀行對綠色信貸的執行活動就顯得非常重要。然而，商業銀行在踐行綠色信貸道路上存在許多問題和阻礙，導致大部分商業銀行綠色信貸政策執行效率低。特別是在法律制度層面，目前我國沒有專門關于商業銀行綠色信貸的法律，迫切需要對有關綠色信貸的立法問題進行研究。因此，本文從法律角度出發，研究如何通過制度構建來促進商業銀行推進綠色信貸活動。

一、商業銀行實施綠色信貸過程中存在的主要法律問題和原因

(一)商業銀行綠色信貸法律主體地位不明確

法律主體作為法學上的一個重要概念，是指享有權利并承擔義務的人。雖然，各大商業銀行對我國綠色信貸政策都表現出配合和響應，但在踐行綠色信貸活動過程中卻缺乏主動性和積極性。主要因為，我國綠色信貸政策并沒有給與商業銀行在綠色信貸活動中承擔何種義務和責任的清晰界定，影響了綠色信貸的執行效率。

(二)缺少銀行間統一的法律評價標準

赤道原則是我國綠色信貸的重要理論基礎，但赤道原則主要表現為一些原則性條款，缺乏可操作性。目前，我國并沒有專門針對綠色信貸制定統一明確評價標準，大部分商業銀行是根據相應的行政命令和政策制定自身的信貸審核標準，導致標準不一的局面，綠色信貸隨意性嚴重，不能很好地實現綠色信貸政策的執行效果。

(三)缺乏有效的法律激勵和責任機制

目前，我國對于商業銀行綠色信貸的有關監督措施不具有強制性，所謂的監督方式主要以綠色信貸指導意見為主，而對于商業銀行在綠色信貸法律激勵機制和責任制度方面并沒有相關的明確規定，嚴重阻礙了綠色信貸的開展，導致綠色信貸在我國成效并不顯著。

二、國外綠色信貸立法實踐比較研究

(一)美國

美國是綠色信貸的發源地，從綠色信貸法律法規建設、獎懲機制和責任機制方面貫徹落實綠色信貸。美國出臺了一系列促進綠色金融發展的法律法規，如1980年《綜合環境反應、賠償和責任法》提出的“潛在責任人”制度，按照其規定，銀行在審查貸款企業的環境信息方面要做到盡職調查，明確銀行環境責任，違反者將受到嚴苛的經濟處罰。1996年《資產維持、貸款人責任和存款保險保護法》規定，銀行必須對貸款客戶造成的環境污染承擔責任。

(二)英國

英國在通過立法制定了規范化的環境標準，形成系統和完善的環境影響評價系統，為綠色信貸提供技術支持。英國的巴克萊銀行還制定了包含所有融資條款和50個行業并劃分了環境風險等級的信貸指引，還和聯合國環境規劃署共同向全球170多個金融機構提供信貸指引。

(三)日本

日本主要是通過利用優惠政策來鼓勵綠色信貸的發展，包括對符合環保標準的項目提供低息貸款、稅收減免以及援助等，從多個方面支持和鼓勵綠色項目及企業的發展。在國家政策的大力支持下，日本政策性銀行開發了環境評級貼息貸款業務。瑞穗實業銀行響應使用可再生能源政策，為此項業務提供專項貸款。

三、完善我國商業銀行綠色信貸法律機制的對策和建議

(一)建立健全商業銀行綠色信貸法律責任制度

商業銀行作為特殊的企業，必須承擔相應的社會責任，而且，美國、英國、加拿大等國家早已經將銀行環境責任進行相關立法，建立銀行環境責任是大勢所趨。因此，結合我國具體情況，制定科學合理的商業銀行綠色信貸法律責任制度，有利于銀行積極履行社會環境責任。

(二)制定統一的商業銀行綠色信貸評價標準

借鑒赤道原則有關標準，科學研究不同行業環境指標的選取，根據國家環保法規政策的指導，充分考慮相關要素，由人民銀行、銀保監會等監督機構建立統一的商業銀行綠色信貸評價標準，構建定性和定量相結合的環境風險評價體系，加強對銀行執行綠色信貸的指引。

(三)對實施綠色信貸的商業銀行建立激勵機制

加強財政扶持政策，對銀行機構綠色信貸余額按增量、增幅進行貸款增量獎勵，對綠色信貸項目按一定比例的基準利率給予貼息，制定具體的、可參考的貼息標準，通過立法的方式加大財稅方面的扶持力度，鼓勵商業銀行主動參與綠色信貸推進工作，加大對推行綠色信貸效果好，執行率高的商業銀行的資金獎勵，激勵商業銀行創新綠色信貸產品，為綠色信貸發展助力遠航。