農村信用社經營風險防范的研究

■周賢（內蒙古自治區農村信用社聯合社）

一、我國農村信用社的經營現狀

我國農村信用社經歷了60 多年的發展，經過不斷的改革，到現在農村信用社已經成為了我國農村地區的主要金融機構。雖然農村信用社在不斷地進行改革和發展，但是與其他國有銀行相比，由于受到外部環境和內部管理等多方面的因素影響，在經營管理、風險管控方面都存在著很多的不足。

新時期隨著我國農村信用社的規模日益擴大，愈加激烈的競爭環境，其在經營管控方面暴露的問題也越來越多，我國很多地方的農村信用社開始向其他商業銀行學習，為了提高風險管控能力，在信貸經營、審批復核等方面進行改革。但是在經營管理理念、產品、技術方面都與其他商業銀行有著不小的差距。

二、農村信用社經營面臨的風險

（一）內部風險

在農村信用社內部的風險控制制度、業務辦理和監督管理體系方面都存在著潛在的風險。如果風險控制制度不完善，執行不到位，對進行的業務沒有進行相應的調查和制定合理的風險應急機制，出現問題得不到及時處理，增大了經營中的風險。同時農村信用社內部的制度會因外部環境的變化出現不適應的情況，也會帶來很大的風險。農村信用社的主要受眾人群是農民，通常農民的資金出入都很小，每筆交易的運行成本相對較高，較少的流動資金也導致信用社內部人員的水平相對較低，也會帶來經營的風險。在農村信用社內部的治理結構也有缺陷，“三會”制度得不到有效的落實，社員大會沒有實質的權力，權力比較集中，決策制定參與人員較少，監事會的監督能力也有限，信用社內部人員出現的挪用公款，私自放貸等行為都會為信用社的經營管理埋下巨大的風險隱患。

（二）外部風險

當前農村信用社的經濟政策會隨著宏觀經濟的大局勢進行不斷的調整，這會導致信用社的各時期的業務出現不適應的情況，不利于業務的發展。政府也對信用社進行行政干預，信用社的經營主體時常發生改變，這勢必會導致信用社的管理出現問題，帶來經營風險。信用風險是農村信用社必須要面臨的一個問題，信用社的主要市場面向農村，對于農村的金融評估難度較大，貸款的發放和回收都很難有效控制額度，加劇信用風險。農村信用社的經營風險與自然災害、農村的經濟形勢、客戶的經濟條件都有很大的聯系，對于風險的分散能力比較弱、客戶質量參差不齊、管理水平低下等問題也導致經營風險加劇。

三、農村信用社在風險管控中存在的問題

（一）業務范圍狹小，風險較高

農村信用社的經營業務主要集中在農村業務，信用社的貸款業務大多是小額貸款，但是貸款數量又比較多，這就導致貸款業務成本高，貸款回收周期長，同時農村復雜的經濟環境，這都會加劇經營風險。

（二）從業人員經營管理水平過低

由于農村信用社成立的目的和環境以及資金盈利問題，信用社的管理系統很難招收到專業素質能力過硬的人才，目前在信用社工作的人員都是一些老員工或是專業能力比較薄弱的人，在實際工作中對自己相關的業務不熟練、沒有過硬的專業技能都嚴重影響著工作效率。農村信用社所處的地理位置大部分都在農村地區，信用社的盈利和工資福利待遇方面都比較缺乏，這種情況很難吸引真正的人才來進行管理，現有的人員業務水平能力使信用社向著更壞的方向發展，形成惡性循環，不利于農村信用社的長久發展。

（三）政府行政干預過多

農村信用社從成立之時就一直缺乏明確的主體，地方政府時常干預農村信用社的日常運營，在人事管理、業務分配、決策制定多方面都會被其他部門進行干預，政府部門盲目的業務指導都會給信用社帶來更多的經營風險，最后地方政府可能會達到自己的干預目的，信用社不能夠獨立的經營管理，各項業務風險評估不到位，極易出現營業虧損，農村信用社只能自己承擔自身的經營風險。

（四）監管部門監督力度不夠

農村信用社的監管部門存在著監管人員不足，監管制度不完善，監管力度不夠等問題，在信用社的內部各層級人員出現錢和權的失衡，有些人或部門獨攬大權，對信用社的經營管理起著決定性的作用，在部分行為中濫用職權，有的人貪污腐敗，利用職務之便發展自己的“財路”，挪用公款，私自放貸等行為嚴重擾亂了信用社的正常經營，提高了信用社的經營風險。

四、農村信用社經營風險的防范措施

（一）加強管理體制改革

任何企業部門的運作都需要制定健全合理的管理體制來指導各部門合理有效的運轉，農村信用社也要對落后的管理體制進行改革，將各部門的權力職責進行明確劃分，避免外部行為的干擾，獨立經營，加強信用社內部對各部門人員的管理，制定完善的風險管控制度，保證信用社的合理運轉。

（二）增強風險管控意識

為了降低農村信用社經營中遭遇的風險首先要增強風險管控意識，提高風險應對水平，對信用社上下全體人員進行風險管控意識的培訓，增強關于風險防范的意識，向有著豐富經營風險管控經驗的城市商業銀行進行學習，結合自身實際研究符合自己的風險管控措施。

（三）提高業務人員水平

提高農村信用社內部員工的專業水平能力是實行全面風險管理、降低經營風險的關鍵所在。對信用社的業務人員進行專業的培訓，提高他們的業務技能水平，職業道德素養，防止內部人員的思想不端正，杜絕內部的作風問題。信用社也相應提高對員工的福利待遇，提供合適的薪資，加大對專業人才的招收力度，為信用社注入新血液。制定獎懲機制，對業務能力強、工作積極的員工進行表彰，剔除在工作中偷奸耍滑、不認真學習、業務能力水平底下的員工，提高員工的工作效率。信用社中的管理人員和員工的綜合素質提升可以有效減少因人為工作失誤產生的風險。

（四）加強政策扶持，減少行政部門干預

政府是農村信用社的最大利益相關者，許多農村信用社的業務虧損都與政府的干預有關，地方政府和相關部門應當做的是加強相關政策的扶持，來幫助農村信用社更好地發展,規范信用社的經營活動，也可以降低經營風險。當地政府也要減少對于信用社經營的行政干預，可以采用政策方針和路線指導的方式引導合作社發展，讓農村信用社擁有真正的經營自主權，明確產權主體，提高信用社的治理效率，規避經營風險。

（五）擴大業務范圍，創新理財產品種類

類型單一的業務不利于風險分散，農村信用社要擴大業務范圍，增加理財產品種類，根據客戶的需求制定有特色的理財產品。向城市商業銀行進行學習，針對不同的人群實現服務定制化，針對不同的客戶制定不同的理財產品，提供貼心和多樣化的服務，與客戶實現共贏，牢牢把握住客戶，減少客戶流失，加大優秀理財產品的宣傳力度，吸引更多客戶，獲得更好的發展。同時要聘請理財方面的專業人才，對理財資金進行管理，制定相應的理財方案，保證從信用社和客戶都可以從理財產品中獲益，降低信用社經營的風險。

五、結語

農村信用社是農村金融經濟發展的主要力量，經過多個時期的改革，農村信用社的發展已經來到了比較關鍵的時刻，通過完善農村信用社經營的風險防范措施，治理農村信用社內部結構，規范管理，從根本原因入手防范農村信用社的經營風險，保證信用社在新時期的浪潮中能站穩腳跟，保障農村經濟和諧穩定的發展。