社會保險的經濟本性與社會保險制度改革的研究

■羅晉萍（朔州市朔城區機關事業社會保險所）

我國現階段社會保險改革取得突破性進展，尤其是《社會保險法》的推出，對社會保險工作的開展提供了有效的法律保護，為保險的改革方向提供有效的指導，當前我國社會主義保險改革進入全面深化階段，為更好的改善民生，促進社會公平起到良好助力，推動我國社會經濟體制的改革。

一、社會保險的經濟本性探討

在探討社會保險的經濟本性，首先需要從保險的經濟本性開始展開深入探討。現階段對保險的認知便是一種純粹的轉移風險的方法，主要表現在保險人在面臨眾多同等性質的風險時向經濟組織人繳納保費，通過風險的分攤的方式來有效降低個人或者經濟組織在遭遇某些風險事故給個人帶來的人生財產的危害，對經濟組織或者個人進行有效經濟補償的方式來進行風險的抵御。

保險的機制與本身特定的屬性決定了保險能夠有效降低風險事故對個人或者經濟組織的影響，提高個人或經濟組織的抗擊風險的能力。對遭受風險的人展開經濟補償來達到解決風險問題。這種內在的經濟規定性，表現為保險的經濟本性。

針對社會保險的經濟探討，主要表現在社會保險能夠有效協調公平與效率的關系，幫助企業職工更好的享受到保險帶給他們社會生活的保障。通過社會保險，有效實現了勞動者在經濟上的互濟，通過經濟的補償來保障遭遇到失業、患病等勞動者的生活，同時社會保險在日常生活中，存在一定的普遍性，企業需要為勞動者提供五險一金已經成為了一種常態。社會保險的存在有利于社會中各階層的享受到公平的保險待遇，有力提高了社會公平，為勞動者創造良好的生活環境，同時社會保險具備一定的強制性，通過立法對企業展開了有效的規定，必須無條件參加社會保險并且按時繳費。社會保險的經濟本性，主要表現在為勞動者提供保障，在遭遇風險的時候可以有效緩解勞動者損失。

二、社會保險制度改革的研究

（一）社會保險制度存在的問題

我國社會保險制度主要存在五個險種，即養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險。現階段我國社會保險的規模不斷擴大，我國人口老齡化、城鎮化的發展，給我國社會保險發展帶來了一系列難題。社會保險制度遭遇了嚴峻的挑戰。社會保險目前收支平衡的壓力增加，我國社會保險制度構成復雜，模式多樣，難以保障公平的環境。現階段我國社會保險制度主要有四種主要模式，公務員、事業單位、企業、農民工四種基本的養老模式，由于彼此之間難以有效整合，缺乏銜接，給社會保險制度帶來的一定的困難，難以建立統一的平臺，充分體現公平與互濟的屬性。為了將農民工納入基本養老保險，需要協調原有城鎮待遇標準，為農民工給予更多的照顧。在現有資源恒定的情況下，將農民工納入到統一的養老機制下，勢必會造成城鎮居民退休收入減低，給社會穩定帶來一定程度的危害。現階段養老保險制度的改革勢在必行，改變現有體制下養老保險的不足[1]。

（二）社會保險制度改革的有效策略

1.建立統一的養老制度

建立統一的養老制度能夠有效提高社會公平性原則，無論公務員、事業單位、自由職業者還是農民都能夠享受到養老補貼，充分享受到社會保險帶來的福利。建立統一的制度，確立完善的養老保險制度，充分協調城鄉之間的發展，推動社會進步，有效緩解社會主義制度的內部矛盾，根據國家政策，維護社會穩定，推動社會的發展，為廣大勞動者解決生活中遇到的困難，充分體想保險的價值。

建立統一的保險制度，將農民工納入到社會保障中，實現城鄉之間的覆蓋，維護社會的穩定。建立完善的養老保險制度，充分體現公平性特點，在養老保險面向，沒有職位的區別也沒有社會地位的區別。

2.大力發展企業補貼的養老保險

在推動全國統一的養老保險制度的建立，將農民工納入到全國基本養老保險中，可以提高農民工養老保險的收入，但是農民工自身資金受到限制，在養老保險的繳費必然有效，為了平復之間的差距，勢必會導致城鎮原有標準降低。在全民參保的情況下，降低城鎮居民待遇，提高農民工待遇。為了突破這一瓶頸，需要對養老保險體系進行改革，有效縮減國家養老金水平。

養老保險制度改革，是為了積極應對人口老齡化的現狀，而不是為了縮減公民福利，調整養老保險的體系結構，增加企業補充養老保險。為了進行有效調節，將養老基金的個人賬戶合并到企業補充養老金中，建立完善的管理機制，努力發展企業補償養老保險，構建基本養老保險為基礎，企業補充養老保險為主再加上個人自愿的個人儲蓄養老保險三位一體的養老新體系[2]。

3.發展商業保險進行有效補充

大力發展商業保險，為社會保險制度起到良好補充作用，現階段為了提高居民消費水平，增強商業保險的內在需求，及時有效提高居民養老基金保障，給予商業性保險機構一定的稅收政策的扶持，幫助商業性保險公司在運作過程中，提高自身管理工作，加強人才的培養，努力發展技術，結合社會保險，為勞動者提供良好的福利，建立有效的機制，提高服務質量。

建立良好的競爭機制，準許符合經營條件的商業保險公司經營社會保險，建立良好的競爭機制，完善保險業的發展，及時有效提高社會保險發展質量，同時制定法律，對商業保險進行有效的監管，保障保險人的合法權益，充分補充社會保險中存在的不足之處，建立公平合理完善的社會保險制度。

三、結論

社會保險的改革，對我國社會主義建設起到良好作用，維護了社會穩定，針對現階段社會主義建設，解決了勞動者的部分后顧之憂。社會保險的存在促進了社會公平。總而言之，社會保險改革工作的推進，維護了社會主義制度建立的穩定性。