完善農村商業銀行信貸風險管理的研究

■楊錚（吉林省經濟管理干部學院）

農村商業銀行作為農村地區的傳統金融機構，面臨著新的時代發展背景，面臨著愈發激烈的行業挑戰、愈發復雜的市場環境，對于信貸風險的管控是一項關鍵任務。信貸風險影響著農村商業銀行內部各項業務的正常開展以及銀行自身的經營效益，為此有必要明確信貸風險管理的改革重點，針對農村商業銀行信貸風險管理問題展開針對性的研究，共同促進農村商業銀行的可持續發展。

一、農村商業銀行信貸風險管理存在的主要問題

（一）信貸風險管理的方法落后

信貸風險管理是一項專業要求很高、難度也很高的工作。但是就當前的實際工作概況來看，我國農村地區的商業銀行，普遍存在信貸管理方式簡單落后的問題，問題的體現主要是在以下幾個方面。其一是針對客戶的信用評級體系并不能保證精準，所以無法保證評級的科學性、權威性，銀行對于貸款方的資產信用情況多依靠主觀經驗進行判定，所以并無十分明確的標準，這也使得評級的結果無法保證合理。其二是信貸客戶的選擇缺乏根據，也缺乏合理的信貸投放政策，這使得商業銀行的信貸投放出現風險的幾率更高。其三是客戶申請貸款時的審批過程過于隨意，操作不夠規范，因此使得違法人員與行為有漏洞可鉆，提升了風險幾率。

（二）內控制度執行不到位

內控制度的完善與落實對于風險管控來說是必要前提，近年來隨著社會經濟的不斷發展，雖然農村地區的諸多商業銀行已經相繼制定了對于信貸風險進行管控的規范制度，但是實際上在實際的管控工作過程中，部分制度一方面可能存在可操作性不足的問題，即是說在實際開展管控時的可利用價值不高。另一方面在執行上無法得到保證，無法確保落實到位，在貫徹落實上大多流于表面，規章無法落實，只有形式，沒有實踐，違章操作的問題屢見不鮮。此外部分農村地區的商業銀行因權限過大，而且部分部門身兼數職，崗位與職責劃分不夠明確嚴謹，權責利的落實不到位，所以很容易引發風險[1]。

（三）信貸服務對象的素質參差不齊

信貸服務對象的選擇決定著信貸業務能否順利開展，農村地區的商業銀行，因其自身的特征以及政策上的局限性，決定著其服務的主要對象是中小型的民營企業，因為大企業多數集中在城市當中，而中小型企業的信譽情況以及經營情況是無法保證的，這在客觀上提升了農村地區商業銀行的信貸風險幾率。究其原因，主要在于以下幾點。其一是中小企業生產技術革新不及時、結構也不夠完善，財務管理局面混亂、抗風險的能力也無法保證，在市場競爭愈發激烈的趨勢下，中小企業更容易面臨虧損甚至是破產的危險，那么銀行也必然會隱蔽受到影響，遭受風險。其二是中小企業的固定資產積累不足，所以在申請貸款時，并沒有充足的資產用于抵押擔保。而且企業的部分固定資產，包括所有權與土地使用權等，在歸屬上不夠明確，所以銀行也很難處理，這會對農村地區商業銀行的貸款發放產生很大限制。

（四）信貸人員綜合素質偏低

信貸管理人員是落實信貸管理工作的重要主體，但是就目前的概況來看，許多信貸人員普遍存在誠信意識薄弱以及能力素養不足等問題，當前我國農村地區的商業銀行信貸人員，在工作能力與意識上的問題主要體現在以下幾個方面。其一是部分信貸人員的工作態度散漫、責任心不足，進而導致貸款前期的調查不到位，貸款過程中的審查把關也不夠嚴謹，貸款之后同樣會出現諸多差錯，引發資金風險。而且因普法不到位，犯罪成本不高，所以許多信貸人員存在法律知識薄弱或是知法犯法的問題，這更是引發風險的不利局面。

二、加強農村商業銀行信貸風險管理的主要對策

（一）優化信貸管理制度

健全可靠的風險管理體系是信貸風險管理的基礎，只有不斷完善管理體系，才能夠確保信貸資金得到科學的管理，保證資金的安全性，特別是對于農村地區的商業銀行來說，要達成可持續發展目標，與城市銀行在發展步調上達成同步，必須要須要首先做好制度的建設。首先，要建立獨立的信貸管理機構，完善信貸部相關部門的內部橫向制約制度，以保證風險管理體系的科學性。其次是要嚴格落實國家所提出的相關法律法規，在此基礎上認真梳理現有各項信貸管理制度，以確保信貸管理有據可依，更加合理。最后是要不斷完善風險預警機制，要做好對于信貸風險的監控，通過系統性的搜索獲取信貸風險信息，并且完成信息的整合與分析，保證在信貸風險產生影響之前做好防范，在大量采集風險信息之后，要制定出一套合理可行的信貸風險防控預案，做到防患于未然。

（二）規范信貸管理規程

信貸的全流程的規范，是提升信貸質量的重要條件，為了規范信貸操作的實際流程，必須要首先落實貸款的全流程管理，一般來說首先應當提升信貸管理的精細度，保證信貸款風險真正得到防范。首先，要對信貸管理的權、責、利進行明確，要保證法律責任得到落實，保證貸款責任落實到個人。對于信貸管理過程當中的前期調查、中期審核以及后續的跟蹤，都要有專人負責，將責任落實到人，將責任與利益關聯起來，規避人為風險因素可能引發的風險。其次是要確保資金的實貸實付及貸放分控制度得到落實，這樣的制度能夠防止出現貸款資金閑置以及被挪用的問題。此外在貸款方提出貸款申請并且已經申請成功之后，應當采取分批分期發放的形式去完成貸款的放款。要落實實貸實付。最后是要做好貸款的全過程管控，對于授信的審查審批程序進行管控，要提升放款的審查力度，確保信貸開始流向實體經濟[2]。

（三）優化客戶授信評級系統

客戶的授信評級是一項基礎工作，為了不斷提升信貸客戶的整體素質，必須要首先做好綜合測評，得出客戶授信等級信息，這是農村商業銀行開展貸款經營決策的關鍵依據。為了保證客戶授信評級的合理性，首先要對信貸客戶綜合測評體系進行完善，通過對客戶授信評級的落實，能夠有效篩選客戶，保證準入門檻更高。為了做好評級，必須要掌握以下幾個要點。其一是要建立起獨立的風險評級小組，將評級任務落實到人，針對評級的主要對象以及評級的方法等都必須要做出詳細規定，以保證客戶的授信評級工作能夠順利完成。其二是要事先完成信息的采集與整合，要對貸款方的信息做好搜集、通過前期收集的數據去分析貸款方的信息，建立起更加完善的數據庫，并且要做好對于信息數據的動態監管，要實時對貸款方的信用評級信息進行跟進，一旦對方的信用情況產生變化，評級也應當隨之變動，只有保證貸款方信息的隨時更新，才能夠有效防范因評級不合理而引發的信貸風險。其三是要對貸款方的承貸能力做好考察，包括償債能力、綜合貢獻情況等等，都要做好評估分析，進而控制信貸風險。其四是要對信息化的管理系統進行建設與更新，完善系統分支，建設獨立的數據庫，以確保信息資源得到合理的處理，并且更加方便地進行共享，進而提升銀行信息的采集、分析、處理效率以及對于風險預測的精準性，對于風險防控的決策能力。

（四）提升信貸人員隊伍質量

信貸人員隊伍的質量沒決定著信貸管理的整體效率與質量，也決定著信貸風險能否得到及時控制與解決。為了保證人員隊伍的整體素質水平，必須要做好信貸人員隊伍的培養，要通過專業化、系統化的培訓，提升信貸人員隊伍的整體素質與能力水平，這是優化農村地區商業銀行內控體系的關鍵手段。為了真正確保信貸人員隊伍的專業水平，首先必須要做好準入管理，要明確信貸人員的準入要求，做好招聘，在實際工作過程中，要落實個人責任制，將責任與利益關聯起來，才能夠確保信貸人員對于自身的工作提起重視，做好本職工作，以更加嚴謹額態度對待工作，自然能夠得到更理想的工作成果[3]。

三、結語

農村商業銀行的信貸業務是一項關鍵業務，而信貸風險的管理決定著信貸業務能否順利完成。因此以上文章當中針對農村商業銀行的信貸風險管理展開了進一步討論，分析了信貸風險管控的主要問題以及解決策略，分享給相關人員。