關于利用保險實現國際工程風險轉移

潘麗萍

【摘要】企業在對企業價值和項目自身風險控制的同時，也要積極面對政治、安全、自然環境等重大外部風險，雖然這些風險企業本身難以通過控制加以解決，但作為針對性的防范專業保險，可以在很大程度上實現風險的轉移。

【關鍵詞】國際工程 風險轉移 保險

前言：國際工程項目由于項目周期長、環境復雜、主體參與多等特點，導致項目投資者、承包商需要面對政治風險、環境風險、業務風險、外匯風險、安全風險、法律風險等風險，要是僅靠投資者、承包商等明顯難以做好全面的風險控制。所以，投資者、承包商必須依靠專業保險機構的實力來妥善轉移風險，保險的各種專業保險日益成為國際工程項目風險轉移的重要方法。根據國際工程風險分類和專業保險公司的主要產品類別，國際工程保險劃分為工程保險、人員保險、投資保險、信用保險和安全保險。

1.保險種類

1.1工程保險

國際工程項目保險中比較常見的有工程一切險、施工機具和設備險、第三方責任險、機動車輛險、遠洋運輸險、職業責任險、雇主責任險等，根據重要程度及普遍性，本文主要介紹工程一切險和施工機具和設備險。

1.1.1工程一切險

工程一切險分為建設一切險和安裝一切險。在正常情況下，會在投保工程一切險時將第三者責任一并投保。工程一切險是指除被保險人根據保險合同免除責任外，因自然災害或意外事故給第三者造成的物質損失和責任的保險。一般認為，工程一切險保險僅限于工程本身和第三方損失，不包括承包商的施工機械和設備，也不包括業主、承包商的人員，因而，承包人應當為其施工設備、設備和人員單獨投保，發包人應當為其人員單獨投保雇主責任保險和人身意外保險。工程一切險可由業主或由承包商投保。如果合同中規定業主應為工程投保一切險，承包商應注意保險的具體范圍、金額、期限和免賠額，特別是免賠額條款。由于可扣除額（免賠額）在工程合同中通常約定由承包商承擔，所以可扣除額的大小在很大程度上決定了承包商的風險范圍。對于國際工程項目工程一切險，通常沒有人身損害的免賠額，只有物質損失的免賠額，免賠額通常在2萬至5萬美元之間，如果發包人承保的一切險的免賠額過大，承包商應及時向發包人提出增加保險的要求，以減少免賠額，或要求業主在免賠額內分擔損失。

1.1.2施工機具和設備險

塔吊、立式升降機、盾構機等大型施工機械設備的價值不菲，往往是數千萬的價值，程一切險的承保范圍通常不包括這些工程機械。遇有自然災害或事故，可能損壞工程機械設備的，至少，在設備投入使用之前，需要進行維護，否則使用壽命將受到影響。最有可能導致整個設備報廢，這樣承包商將面臨巨大的損失。在許多項目中，承包商是從專業機械公司租賃施工設備，在任何情況下，如果在施工過程中發生任何損失，承包商作為實際的所有者和控制者，在沒有特別協議和不可抗力的情況下，是無法逃避賠償租賃物的責任的。所以，承包商應高度重視對工程機械設備的損壞和損失風險的保險，無論是自有設備還是租賃設備，以便在更大程度上轉移工程機械設備的損壞和損失風險。

2.人員保險

常見的人身保險在國際工程項目中有人身意外傷害險、醫療轉運險等。人身意外傷害險是指被保險人發生意外事故，造成死亡、傷殘、醫療費用的保險，以被保險人支付保險金的情況，是一種比較常見的保險，這在中國也很常見。在國際工程項目中，投保人身意外傷害險應特別注意其中的醫療費用、轉運費用條款。 譬如非洲地區有些國家的醫療條件較差，如果發生意外傷害，項目所在國家可能很難獲得有效的醫療救治，必須盡快轉移到醫療條件較好的周邊國家救治，這些轉運費和醫療費用額一般都很多。相應地，建議在投保時將轉運費、醫療費納入保險范圍內，并選擇大型保險公司可以提供相應轉運服務，以便事故發生時能夠立即實施轉運救治。

3.投資保險

隨著中國經濟實力的不斷增強，中國企業“走出去”的投資取向明顯，國企開展國際工程業務的主要方式是投資帶動工程承包。投資保險是國家或授權的商業保險機構經營的政策性保險業務。投資保險為跨境投資活動提供風險保護，為跨境投資者提供長期政治風險保險及相關投資風險咨詢服務。

4.信用保險

信用保險主要分為短期出口信用保險和中長期出口信用保險。短期出口信用保險承保1年內的出口收匯風險，中長期出口信用保險承保1～15年內的出口收匯風險。因為國際工程項目周期較長，因此在實際保險中多為中長期出口信用保險。在中國進出口銀行的“兩優”貸款項目中，承包商和中國出口銀行承擔著業主在一定程度上不能及時付款的風險。因此，辦理中長期出口信用保險是貸款中常見的基本條件。

5.安全保險

近年來，隨著全球安全形勢的惡化和恐怖組織活動日益猖獗，針對中國企業和海外人員的恐怖襲擊和綁架事件大幅增加，馬里麗笙酒店恐怖襲擊事件就是一例。這些惡性事件的發生對“走出去”中國企業的財產和人員安全造成了嚴重威脅，而各大保險公司也紛紛推出了與時代同步地企業安全防護保險、恐怖襲擊保險等風險險種。

企業安全防護保險。企業安全防護保險主要包括綁架勒索贖金、贖金運輸過程中發生的損失、保險公司委派或者約定的安全顧問為處理保險事故所發生的必要的費用、業務中斷賠償期間發生的凈利潤損失，經保險公司批準的安全顧問在保險合同約定的補償期間內處理非為索取贖金而應付威脅所招致的合理及必要費用、提供線索人的報酬、贖金貸款利息、差旅費、薪金（只適用于已登記的受保人）、醫療服務或住院費用、判決費、和解費和抗辯費等。恐怖襲擊險。恐怖襲擊保險是對企業遭受恐怖襲擊造成的直接物質損失或物質損害的一種保護，包括建筑物、內部設施、利潤和租金收入損失、清理費用以及支付給建筑師、顧問工程師的費用的損失。一方面，安全保險可以在發生恐怖襲擊或綁架勒索、損失賠償的情況下，減少實際損失;另一方面，可以從保險公司得到專業的支持，處理此類事件，提高救援的可能性。

參考文獻：

[1]黃劍峰.淺探建筑工程風險轉移問題[J].福建建材，2013（3）：103-105.

[2]王致勝.淺談國際工程項目風險管理[J].中國高新區，2018（1）：199-200.