探析共享經濟環境下電子銀行財務風險管理

林詩曉?黃紫燕

隨著互聯網的高速發展，共享經濟已不知不覺滲入到人們的日常生活。共享經濟時代的到來，給人們的生活與企業的發展帶來了翻天覆地的變化。于企業發展而言，共享經濟既是機遇也是挑戰。所謂共享經濟，是指企業與企業之間進行資源的互通，用一家閑置的資源，以有償方式交由別家企業進行使用，不僅完成了社會整體的資源共享，更是對生產資料的高效配置，對企業來說可以節省運營成本，更能有效提升企業的運營效率。在共享經濟時代下，電子銀行同樣面臨著機遇和挑戰，相比常規行業，電子銀行面臨著更多亟需解決的問題，基于以上，本文就共享環境下的電子銀行財務風險管理進行剖析，并提出針對性的解決策略，以期能夠為新時代下電子銀行財務風險管理提供一定的理論與實踐依據，為企業運營提供指導。

一、共享經濟環境下電子銀行財務風險面臨的挑戰

（一）共享經濟下電子銀行財務信息易被泄漏

共享經濟的核心是企業與企業、企業與社會間完成信息、數據、業務等的互換，是一個資源的重新配置行為，在這一過程中，信息、數據等在企業間進行傳導、互通，在完成企業各自所需的職能之外，有著較為嚴重的信息泄漏風險。共享經濟在銀行間的應用便是數據和信息的互通，具體為兩家合作銀行通過客戶信息的交互來完成電子銀行運營效率的提升。因此在這一過程中客戶的信息很容易會發生主動或被動的泄漏事件，客戶的信息遭到泄漏容易造成銀行的聲譽風險，乃至會對客戶財產及銀行的可持續性發展帶來損失。近年來，屢有不法分子以黑客技術等方式對銀行間流通的客戶信息進行竊取并進行信息販賣，更有甚者直接通過盜取的信息來盜取客戶的資金。伴隨共享經濟的深入發展，這一問題如果不加以重視將會愈發嚴重，使電子銀行財務風險管理難度進一步加大，嚴重影響到電子銀行的發展。

（二）共享經濟下電子銀行缺乏財務風險管理意識

目前，國內電子銀行領域普遍存在的問題是缺乏財務風險管理意識與能力，造成了電子銀行在共享經濟環境下發展的風險，成為了阻礙電子銀行業務拓展的一大掣肘。電子銀行財務工作人員的財務風險意識不高會對財務工作質量造成影響。目前電子銀行財務工作人員本身具備一定的財務風險意識，問題在于對共享經濟的內涵認識不到位，忽視了共享經濟模式下對電子銀行財務風險的新要求。共享經濟環境下，企業間的信息和互動加快，對電子銀行來說，包括客戶信息在內的電子銀行財務風險意識和能力應當增強，只有高度的財務風險管理能力，才能使電子銀行能夠更符合互聯網+金融時代的需求。

（三）共享經濟下電子銀行產品盈利性不夠穩定

共享經濟時代的到來，資源共享既為各大銀行之間帶來了發展的契機，同時也加大了銀行之間的競爭力度，在激烈的競爭之下，各銀行紛紛推陳出新，不斷推出一些金融產品來參與競爭。這些金融產品的共同點為高收益、高風險，通過金融產品的推出，銀行完成了對客戶的吸引，但在后期金融產品的收益兌現上卻與預期存在一定的差異。由于國內資本市場的發展與銀行利率走向市場化，金融產品的收益不具有當年的穩定，最終收益與購買時的宣傳差距較大，會降低客戶對銀行的忠誠度，且在電子銀行產品之外，以支付寶、微信等為代表的跨界互聯網金融支付平臺及其旗下的金融產品也對電子銀行的發展造成極大沖擊。

二、共享經濟環境下針對提升電子銀行財務風險管理的策略

（一）提升對電子銀行產品盈利性管理

在共享經濟環境下，電子銀行的財務風險管理問題主要集中在盈利管理能力與水平層面。盈利管理和水平能夠得到保障，將會極大的降低電子銀行財務風險。

首先，需要由電子銀行管理層根據實際的運營狀況和市場經營情況，來進行金融產品的定價和指標安排。電子銀行金融產品已步入到利率市場，競爭的加劇，產品的增多，收益的保障是產品和電子銀行口碑的保障，不僅要考慮到初期產品對客戶的吸引，還應當根據實際來進行利率、收益率等的制定。此外，電子銀行要在原有的產品基礎之上，拓展自身的業務范圍，如同國內交通系統、計算機物聯網共同合作的ETC系統，被譽為當前世界上最先進的路橋收費系統，通過銀行進行后臺的結算處理，可以使極大的提升道路的通行效率，對車主與道路管理都是一大利好舉措。

（二） 提升銀行工作人員的財務風險意識和能力

共享經濟對于電子銀行來說，銀行間資源的共享極大的提升了銀行運營效率，降低了銀行運營成本，與之相對的，客戶信息被竊取的可能性也隨之增強，使得電子銀行的財務風險也大大增加。

因此電子銀行工作人員從上至下均需要提升財務風險意識，并加強對財務風險的了解。當下電子銀行風險居高不下，是因為部門電子銀行從業者依然秉持著過去傳統電子銀行的防范風險的思維，實際情況是伴隨共享經濟的發展，電子銀行產品的不斷推陳出新，市場各類金融產品魚目混雜，銀行工作人員的傳統工作思維和模式不再適用，不利于抵御電子銀行在新時代下可能面臨的風險，所以要加強對銀行工作人員的培訓，定時定點就思想和方法層面，及時對銀行工作人員進行培訓，提升其綜合素質。

（三）加強完善電子銀行內部財務管理制度

第一，提升電子銀行內部的控制，以明確的制度來對電子銀行財務風險進行規范，并著重對互聯網金融業務安全、高管任職等方面在制度當中予以體現，加強管理力度。

第二，建立監督機制，對高科技犯罪、結算糾紛等做好充足準備。共享經濟環境下，針對電子銀行的外部犯罪多為高科技犯罪，因此需要對銀行內部各崗位的職責予以明確，實行責任到人，對每個崗位的工作流程與權責做出明確規定，并增加監督機制加以保障。（作者單位：南安農商銀行）