商業銀行的信貸風險管理

楊洋

摘 要：負債經營是商業銀行的特性，而信貸資產在商業銀行的資產負債表中占據重大比例，信貸業務成為商業銀行的主要經營業務和重要盈利途徑。商業銀行在開展信貸業務時應充分認識到后危機時代信貸風險管理存在的問題，并采取對應舉措控制信貸風險，保障商業銀行長遠穩定發展。

關鍵詞： ?商業銀行 ?信貸風險 ?預警功能

美國次貸危機給全球實體經濟帶來重創，直至2009年下半年以后全球經濟指標逐漸趨穩，而后進入后危機時代。作為企業主體，商業銀行與其他企業一樣需要通過經營管理來追求利益最大化，受金融行業的特性影響，商業銀行必須權衡好資金流動性與安全性的關系，保障資產和負債的安全性，降低因借款人不能如期履約及其他行為造成資金損失的概率。

一、商業銀行信貸風險管理中存在的問題

（一）缺乏完整信貸風險管理和控制制度體系

對商業銀行實施信貸風險管理的重要前提是完善的信貸風險管理與控制體質制度體系，然而，從商業銀行實際運行來看，并沒有行之有效的信貸風險控制制度體系可供參照。在信貸客戶制度管理方面漏洞百出，在客戶信用資料評價環節經常出現客戶資料不完備、追蹤服務滯后信息更新不及時的現象，且缺乏有效的評價考察制度導致評價方法不合理，影響商業銀行作出正確的信貸業務處理及信貸客戶選擇進而增加信貸風險。此外，商業銀行在信貸風險內部管控環節明顯存在不完善的現象，銀行各職能部門在工作中缺乏相應的配合與制衡，導致操作程序不規范、信貸流程辦理效率低等諸多問題。

（二）信貸風險管理組織結構不合理

實踐證明外國商業銀行的矩陣型結構管理體系在信貸風險管理組織上的運用可有效管理信貸風險，在信貸業務組織方面不僅設置縱向的總行與分行這一專業線，更重視在橫向的各部門之間設立分工與制約。然而，我國大多數商業銀行在信貸風險管理組織方面過分重視縱向管理鏈的設置，在信息匯報渠道及管理責任方面實行總行-分行-網點-機構內部行長-科長-經辦人這一分級管理制度，缺乏專門的信貸決策機構對橫向部門進行分工與制衡。且不少商業銀行信貸權力分配不合理，給予部分基層管理部門過多權力，雖然引入了監督約束機制，但因職責分工不明晰出現信貸管理員兼顧信貸評估的情況，影響信貸風險管理的有效執行。

二、商業銀行信貸風險管理的具體措施

（一）完善銀行信貸風險管理制度，發揮風險預警功能

為規范商業銀行商貸風險管理行為，保障風險管理有秩序的執行，充分發揮信貸風險管理預警功能，商業銀行應制定一套完備的風險管理制度。首先應建立完善的客戶管理制度重視對客戶進行信用評價與持續追蹤：信貸前對客戶展開充分調查與評估，貸后監控客戶履約行為并及時更新客戶資料，通過綜合考量以規避可能出現的信貸風險。其次應充分運用技術手段建立和完善企業信息系統和信息評價系統，保障信貸客戶信息的全面性與精確性，以充分發揮信貸風險預警及控制功能。此外，商業銀行應制定與完善信貸風險內部控制機制，明確各類信貸業務執行條件及流程，明晰各信貸管理相關部門崗位職責義務，進而降低信貸風險。

（二）培養信貸風險管理的專業隊伍 施行先進的風險管理方法

信貸風險管理離不開專業的管理人才，商業銀行應依據科學的人才選撥標準選撥出通達金融、財務、法律、計算機等多方面專業知識又兼具宏觀政策分析與精細微觀分析能力的專業人才，并通過開展培訓等途徑挖掘和儲備符合條件的風險管理人員。商業銀行應創建和諧的企業文化氛圍以保障人才的穩定性，并對信貸風險管理核心技術進行分散化培訓，以減低部分人才流失對整個信貸風險管理體系的沖擊。商業銀行還應根據自身發展需求積極引進先進的風險管理技術和方法，建立適合自身潛在客戶信貸風險分析的定量模型，對信貸風險管理人員予以相關培訓，保障對信貸企業信用風險、企業違約風險進行準確評估并及時采取相應的控制措施，掌握信貸風險管理的主動權，實現商業銀行利潤最大化。

三、結束語

綜上所述，商業銀行的可持續性經營離不開科學的信貸風險管理，通過制定完善的信貸風險管理制度，構建合理的信貸風險管理組織并對信貸各職能部門予以分工與制衡，積極引進與培養信貸風險管理專業隊伍實行適合自身發展的風險管理辦法，進而充分發揮風險管理預警功能，有效降低商業銀行信貸風險，保障社會經濟平穩健康發展。

參考文獻：

[1]尹麗艷.后金融危機時代探尋我國商業銀行信貸風險管理的新對策[J].佳木斯大學社會科學學報，2012，（ 01）