商業銀行對中小企業金融支持的途徑及風險探微

平原妍

摘 要：商業銀行是中小企業的主要融資方式，由于我國中小企業的規模小、抗風險能力弱、內部組織結構不完善、企業經營透明度低等問題，中小企業不容易獲得商業銀行的授信，或者貸款的金額比較低，無法保證企業長期發展資金需求。近年來，國家出臺了一系列政策，解決中小企業融資難問題，然而在實踐過程中效果并不理想。本文主要分析了商業銀行對中小企業金融支持的途徑和支持過程中存在的風險，并根據風險探討相應的解決策略。

關鍵詞：商業銀行;中小企業;金融支持;風險控制

引言：

根據國家統計局的數據顯示，截至2018年年末，我國中小企業數量達到了3690000戶，其中中型企業為50000戶，占中小企業總數的13.5%，小型企業數量為3190000戶，占中小企業總數的86.5%。中小企業是國民經濟發展重要的組成部分，是推動國民經濟發展，對促進社會就業和保持社會穩定具有積極作用。中小企業發展過程中遇到的主要問題就是融資，隨著商業銀行風險控制體系逐漸完善，對中小企業貸款的評估更加嚴格，這一定程度影響到中小企業的發展。因此，為了促進中小企業的可持續發展，商業銀行必須根據中小企業的特點，制定符合中小企業發展需求的融資方案，提高銀行對資金風險的控制能力。

1.商業銀行對中小企業金融支持途徑

1.1建立中小企業金融服務專營機構

為了更好的服務中小企業，商業銀行設置獨立的授信專業機構，根據中小企業融資特點，對市場進行開拓、研發新的產品、建立新的銷售渠道、信貸審批以及風險管理。目前我國五大商業銀行以及多家股份制銀行已經設立了中小企業金融服務專營機構，專門服務小企業的融資業務。

1.2創新中小企業融資模式

隨著我國經濟的發展，經濟結構日益多元化，經濟主體多樣化，中小企業數量多，企業主營產品具有一定的差異。因此，企業的融資模式也有一定的差異，銀行可以根據中小企業的特點，創新融資模式，解決中小企業融資問題。比如商業銀行可以通過股權認購、低碳金融、科技孵化模式，解決高新技術產業發展過程中融資難問題。一些具有發展潛力的中小企業，商業銀行可以將其作為投資對象，購買部分股份和股權，這也是解決中小企業融資難問題的方式，而且還可以提高商業銀行的投資效益。

2.商業銀行對中小企業金融支持的風險

2.1財務風險

財務風險指的是企業財務結構不合理、融資不當導致公司喪失了償還債務的能力，影響投資者預期的收益。當前我國經濟進入新常態，企業發展面臨新的市場環境，各行各業的競爭越來越激烈。財務風險是必須承認其客觀存在的，是所有企業在成長過程中必須面對的現實重要問題之一。企業在發展過程中遇到難以預料或者非人為等控制因素，造成財務風險。在全球經濟全球化的背景下，企業在發展過程中，受到內部財務管理和外部市場的影響，給企業帶來嚴重的財務風險[1]。比如一些中小企業跟風投資，對項目缺乏一定的了解，從而導致投資失敗，中小企業的抗風險能力比較弱，一旦資金出現問題，可能導致企業破產。

2.2商業銀行經營管理風險

銀行不良資產比重是評價商業銀行經營管理水平的重要標志。商業銀行不良資產大部分都是由于信貸造成的。銀行發放的部分貸款，無法在規定時間收回，導致壞賬和爛賬。雖然商業銀行經過了多年發展，制定了全面的貸款風險管理體系，依然難免出現不良貸款。近年來，我國金融業快速發展，城市商業銀行、村鎮銀行以及一些小型金融機構紛紛涌現，銀行競爭越來越激烈。同時，隨著互聯網金融快速發展，由于互聯網金融交易方便、交易成本低、覆蓋范圍廣、交易快速受到市場的歡迎。銀行市場競爭越來越激烈，銀行的利潤空間壓縮，很多商業銀行必須積極轉型，尋找新的盈利點，擴大業務范圍[2]。中小企業逐漸成為銀行發展的重點客戶。在辦理貸款業務時候，銀行信貸工作人員工作不認真，沒有對申請人的情況進行深入調查，僅僅根據貸款人提供的資料和信息，沒有全面了解企業的基本情況和信用情況，沒有實際考察擔保人的擔保能力，有些申請人并不具備貸款的資質，所以導致借款以后無法及時歸還，導致銀行的不良信貸業務增多。

2.3信貸機制不完善

貸款是商業銀行實現經濟創收的主要途徑，隨著金融市場環境的不斷開放，使得銀行市場競爭環境越來越激烈。但是目前大部分商業銀行的信貸業務比較單一，主要以貸款業務為主，無法滿足中小企業多元化的融資需求。

3.商業銀行對中小企業融資風險控制措施

3.1完善銀行信貸機制，加大信貸產品創新

根據中小企業信貸業務特點和不良貸款率，制定相應的控制措施。商業銀行在發放抵押貸款的時候，中小企業必須提供足值的房產、土地等資產，提高中小企業抵押品的抵押率。商業銀行設置專項貸款計劃，商業銀行必須根據國家要求，在銀行年度貸款計劃中設置中小企業貸款專項資金，用于促進中小企業的發展。國有商業銀行還要充分發揮人力資源優勢，可以為中小企業貸款資金設置顧問，幫助中小企業合理分配使用貸款資金，防止信貸風險。其次，商業銀行還要制定科學貸款業務的績效考核方式。按照權、責、利一致的原則建立經營人員目標責任考核機制，將信貸業務目標分解到各個部門和具體業務員，將客戶經理、基層業務員的績效、經營業績直接與個人的工資收入掛鉤。并制定一定的考核機制，鼓勵客戶經理和業務員積極發展中小企業貸款業務，充分調動業務員的貸款工作積極性。此外，商業銀行必須根據中小企業融資特點，積極改善信貸服務方式，創新信貸產品內容，采用信息化手段和技術降低企業的融資時間成本，滿足中小企業的資金需求。近年來，浙江、江蘇等電子商務比較發達的城市，逐漸推出了“出口稅質抵押”、“保全倉庫業務”、“應收賬款貸款”等一些新的貸款產品，改變了過去商業銀行主要以不動產抵押貸款為主的局面。商業銀行還可以大數據技術將企業與個人，企業與企業，個人與個人進行需求匹配，從而快速幫企業找到投融資對象，實現精準配對，幫助企業找到更好地投資者，解決企業發展所需的資金問題。

3.2建立中小企業征信體系

近年來，為了解決中小企業融資難問題，國家向后出臺了一系列文件，要求金融機構加大對中小企業的貸款力度。然而由于中小企業經營管理能力低、抵抗風險能力較弱，銀行無法了解貸款企業的實際經營情況，銀行一般對中小企業實行信貸配給，對中小企業的貸款利率和要求比較高，甚至一些銀行拒絕給中小企業貸款，并沒有達到國家預期目標。市場經濟就是信用經濟，信用關系企業貸款，然而當前我國信用體系不夠完善，無法為商業貸款提供有效的證明[3]。因此，需要進一步完善中小企業的征信體系。政府牽頭，整合社會各界信用資源系統，建立一個全國性、共享性的中小型企業信用體系，為中小企業的融資信用評級提供參考。利用大數據技術、云計算技術，建立中小企業征信庫，實現中小企業征信信息共享，銀行可以通過征信數據庫查詢中小企業的信用記錄。其次，建立科學的信用評級制度。信用級別是降低融資企業成本和商業銀行經營風險的重要條件，市場經濟中，企業經營業務與信用的相關的投資、擔保、證券、基金等機構都需要經過信用評級公司的評級，才能作為有效的擔保質押。此外，還要進一步完善中小企業的信用擔保機制。由于中小企業的規模小，缺乏大型機械設備和廠房，無法提供不動產進行抵押貸款。因此，需要發展信用擔保，信用擔保是中小企業融資的重要途徑。這方面可以借鑒國外發達國家的信用擔保體系，美國成立小型企業管理署，資金由聯邦政府和州政府承擔，專門為中小企業提供信用擔保。韓國中心企業信用保證金主要由金融機構和振政府出資。國家經貿委組建了中小企業信用擔保中心、擔保公司和擔保協會，但是普及范圍有限，無法滿足全國中小企業融資需求。因此，國家還需要進一步完善我國擔保制度。

3.3發展債券市場

發展債券市場是解決中小企業融資問題的重要方式，通過發行企業債券可以為大型企業提供新的融資渠道，讓信貸機構更多發展中小企業。同時，完善債券市場發行制度，放低債券市場的門檻要求，讓具備一定實力的中小型企業通過發行債券的方式融資。目前我國企業債券發行量不足美國的五分之一，債券市場還具有很大的發展空間。因此，目前我國的債券市場主要集中在大型企業，國家需要適當放開中小企業的債券市場，放寬債券募集的標準，在具備一定條件的地方開設柜臺債券交易市場，簡化流程，提高債券市場發行的審批效率，債券信息的披露要及時、公正。針對不同的經營主體、投資主體和資金需求主體，需要及時調整債券金融結構，研發新的債券品種，豐富債券發行方式，為不同需求偏好的投資者提供多元化的選擇方式，從而滿足證券市場的投融資需求。

結束語：

綜上所述，商業銀行加快中小企業金融支持步伐是金融市場發展的必然要求，也是經濟社會發展的需求。但是商業銀行對中小企業提供金融支持的時候，存在經營風險、財務風險、信貸風險。因此，還需要進一步完善銀行信貸機制和中小企業征信體系，滿足中小企業融資需求。

參考文獻：

[1]席曦.商業銀行對中小企業金融支持的途徑及風險研究[J].北京印刷學院學報，2017，25（8）12-13.

[2]范詩洋，鐘培武.供應鏈金融支持中小企業融資的路徑分析[J].征信，2019，37（6）：83-86.

[3]王軼昕.互聯網金融與商業銀行融合的中小企業融資研究[J].技術經濟與管理研究，2017，（2）：77-81.