銀行信貸風險管理分析研究

楊楷

摘要：雖然現階段銀行的業務多元化，但是其主要盈利點還是集中在信貸業務。隨著互聯網金融的沖擊，和中美貿易環境的惡化，國內經濟，尤其是實體經濟增速放緩，銀行的信貸風險進一步加大。本文主要從銀行信貸風險的定義入手，通過查閱相關文獻和實地調查研究，探究現階段銀行信貸風險管理存在的問題，并針對性的提出優化政策和建議，為銀行信貸風險的管理提供一定的指導意見。

關鍵詞：銀行信貸;風險管理

一、引言

銀行在中國的改革發展歷程中起到了不可替代的作用，其發展好壞關系著整個社會的繁榮和穩定。中國的銀行業盈利渠道雖然逐漸多元化，但是信貸業務的利息收入依然是最主要的利潤來源。隨著互聯網金融技術的發展、世界經濟一體化的進行，特別是當前中國外貿環境惡化、國內經濟增長速度放緩等新常態下，銀行的信貸風險日益成為其經營發展的關注點。目前，我國的金融市場較發達國家相比還存在著較大的差距，我國銀行的信貸資產占銀行總資產的比重較高，我國銀行在信貸業務經營過程中存在著很多管理風險。因此，提升銀行信貸風險管理水平對于銀行實現長足發展有著重要意義。

二、信貸風險的概念

2.1信貸風險

風險一般指在各種因素影響下引起的不同程度損失的可能性。銀行中的信貸風險則是指由于信貸業務發生過程中存在的眾多不確定因素，可能導致銀行信貸業務出現利潤低于預估水平或者信貸資產在某種程度上遭受損失的不確定性。我們通過狹義和廣義兩個層次來理解銀行的信貸風險：狹義的銀行信貸風險是指單純指信貸業務在貸前、貸中、貸后等貸款過程中出現損失的可能性，從而影響銀行運營中的資產質量價值;廣義的銀行信貸風險指銀行信貸資產預期收益存在著較大的不確定性，進而可能造成信貸資產的損失價值難以衡量，導致商業銀行盈利前景整體不可預測性。

2.2信貸風險管理

在銀行信貸業務中，風險管理的意義就是最大化地降低信貸風險中不確定損失，因為這些不確定損失往往是構成銀行貸款資產損失的最主要部分。信貸風險管理的實質就是通過采用一些相對準確的方法來預測、評估、防范信貸風險，通過采取一些措施對未發生或已發生的信貸風險進行有效的控制。這個控制過程包括三個要點：一是明確銀行目前的信貸風險管理模式，包括進行風險分析、識別量化風險、對控制處理風險等方面;二是要盡可能利用可計量的科學方法進行信貸風險的管理;三是建立貸前科學評估減少潛在風險、貨中和貸后進行風險控制減少損失等管理目標。銀行的企業信貸風險管理更多地通過銀行的組織機構、信貸業務流程、風險管理制度、人員建設等方面體現管理水平。

三、銀行信貸風險管理存在的問題

通過對現有研究文獻的梳理和實地的調查研究，現階段銀行信貸管理主要存在以下幾方面的問題。

3.1不良率高

不良貸款的多少在某種程度上代表著一家銀行所面臨信貸風險的大小，代表著信貸風險管理水平的高低，通過影響銀行的流動性制約著今后的發展。截至2018年末，銀行也的平均信貸不良率為1.89%，呈現逐年遞增的趨勢，對于銀行來說，其不良率的居高不下意味著風險管理水平有待進一步的提升。

3.2信貸流程不規范

信貸流程不規范的問題可以分別從貸前、貸中和貸后三個方面分析。在信貸前的調查環節，大部分銀行未能全面的對借款人和企業實際控制人的相關情況進行充分調查，對部分企業的借款實際用途并未深入了解，未能全面準確核實擔保情況，產生了潛在風險。在貸款過程中的貸審會多流于形式，形同虛設，而且在貸款過程中一些銀行存在“雙重標準”的現象，一方面是同一客戶在相同借款條件和擔保條件下，在有的支行能夠審批，而有的支行就不能夠審批，這說明部分支行在審批時存在一定主觀性;另一方面上報項目被總行貸款經營部不同的復審人員審查時也會出現不同的審批意見。在銀行的授信過程中，信貸人員往往更加重視貸前調查和貸后審批，一旦實現授信投放后，他們就會將主要精力投入到下一企業客戶貸款的審批中去，對之前存量貸款客戶的貨后管理環節的風險疏于防范。

3.3風險管理制度不健全

隨著經濟的不斷發展，銀行的業務量也在不斷的增加，但是在實地調研中我們發現銀行的審核人員沒有響應的增加，各銀行的復審人員日常工作量遠遠超過常規水平，在有限的時間內，復審人員要審閱貸款企業的上報材料，還要進行現場核實，以及參加貸審會審議，復審人員經常是"5加2”、“白加黑”地連軸轉。在高負荷的工作量壓力下，復審人員的調查結果很難做到客觀、準確、全面地反映項目情況，這種情況難免會使銀行的信貸風險管理留下隱患。銀行的激勵機制也不夠完善，目前的激勵機制明顯偏向于對分支行領導層的業績激勵，對于支行一般員工的風險管理激勵顯然不夠。這種重業績輕管理的思想在經辦員工身上起到了負面的作用，這種激勵機制形成了消極怠工不愿做業務的現象。

四、銀行信貸風險管理的優化

4.1加強風險組織機構建設

銀行應合理設置風險管理部門和風險管理崗位。具體來講，在總行層面設置首席風險官，進而提升全行風險管理的地位和管理水平，在主要管理部門和分支行也要設立風險管理崗位，全面管控分行風險管理工作，監督報告所在部門的風險狀況等，從而進一步降低風險暴露和損失程度。還應該在分支行層面設立風險管理部門（崗位），參與貸前調查審批工作，防止了潛在風險客戶的帶病介入，確保業務、風險兩手抓，兩手都要硬。針對銀行貸后管理薄弱的問題，還應該從設立貸后管理崗和抵質押物管理崗的角度進行解決，以便強化貸后管理工作，提高貸后管理水平。

4.2規范信貸流程

銀行應該制定詳細、規范的《信貸系統操作方法》，為信貸人員規范操作提供重要標準支持，進一步提高企業貸款業務操作的嚴謹性和規范性。同時還應該建立信貸系統地動態監管機制，對操作情況進行時時監測，加強對重點機構、重點人員、重點信息錄入的管理，加大對不當信息錄入的懲罰力度，督促工作人員提高信息錄入的質量和數量，為貸中審批、貸后管理工作打下良好的基礎。

4.3健全風險管理制度

銀行應該建立信貸業務的預審批制度，總分行審批部門從傳統的被動接受信貸申報，轉變為積極主動了解分支行信貸業務信貸項目營銷情況，并適時提出對擬上報審批項目的指導性意見，對于明顯不符合銀行信貸風險偏好的項目要及早提示，從而減少不必要的前期投入;另一方面對于企業授信方案中存在的問題，在把握政策合規性的基礎上要積極指導經辦行完善授信方案，提升審批工作效率，提高銀行對信貸市場的反應速度。

五、總結

銀行本身就是經營風險的機構，因此在其日常經營管理過程中，難免會出現各種風險。企業貸款無論是金額還是在比重上都占據著銀行貸款業務的重要地位，所以如果銀行的企業貸款出現一些風險，承受損失的不僅僅是銀行系統，還會影響金融市場的繁榮和穩定。所以加強銀行信貸風險的管理勢在必行。

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（作者單位：山東理工大學）