“復制型”農村資金互助社運行機制及其問題分析

曾紫蕓

摘要：農村資金互助社是解決農民融資難的一個重要路徑，文章以“復制型”農村資金互助社——福建省南安市助民資金互助社為例，分析其組織管理機制、運營機制和風控機制，并從經營效益與社會效益兩個方面構建評價體系，用主成分分析法分析其運行效益，發現“復制型”農村資金互助社運營績效良好并且具有可持續性。文章針對“復制型”農村資金互助社在發展過程中存在的問題，提出了要創新金融產品與服務、積極創新融資方式、完善相關法律的建議。

關鍵詞：三農問題;農村資金互助社;運行機制;效益分析

一、引言

黨的十九大報告指出，實施鄉村振興戰略，必須始終把解決好“三農”問題作為全黨工作重中之重。農村資金供給不足，一直是制約農村經濟發展的一大瓶頸。從2003年開始，政府采取了很多措施，希望系統性地解決農村金融問題，雖然對于改善農村金融服務發揮了很大的作用，但農民和農村企業融資困難的現象依然存在于廣大農村。

2018年中央一號文件指出要“把更多金融資源配置到農村經濟社會發展的重點領域和薄弱環節，更好滿足鄉村振興多樣化金融需求。”以農村資金互助社為代表的新型農民信用合作組織的試點運行和發展為解決“農村資金供給”難題提供了一個很好的路徑選擇。

自2003年我國農民自發探索成立第一家農村資金互助社“百信農民合作社”以來，由于其具有低成本、低風險的資金供給優勢，在緩解農村資金短缺方面所發揮著巨大的作用。截止2017年末，全國正式獲得銀監會金融許可的互助社共有49家，而沒有許可證的資金互助社更是數以萬計，一定程度上填補了農村金融的空缺。本文將我國現有農村資金互助社按其產生原動力分為“內生型”和外生“復制型”兩大類。前些年，我國農村地區普遍存在的屬于當地農民自發形成或成立的“內生型”資金互助社，這種組織常以生產合作社為依托，采取合作社與互助社并行的方式滿足社員生產性資金需求，章程和組織較為健全，社員聯系較為密切，風險較小、成本低。

近些年來，有多地農村出現依靠外部專門服務機構的推動，按照一定模式成立的農村資金互助社，屬于“復制型”農村資金互助社。與“內生型”農村資金互助社不同，此類組織大多是在外部專門服務機構的推動下，復制已經成熟的資金互助組織經驗與模式而形成，社員聯系較弱，但有統一的規范，且外部專門服務機構在其中起著重要作用。本文通過對南安助民資金互助合作社的實地調查研究，對其運行機制及效益進行分析，并且有針對性地對其發展提出建議，希望對資金互助社在全國的推廣發展有所裨益。

二、南安助民資金互助社的運行機制

（一）組織管理機制

建設初期，“百信合投”（專門機構）派遣專員對南安市金融供需情況進行調查，并對其建社做出可行性分析，之后組織當地村干部或行業精英作為發起人，根據“自愿、互助、民主、獨立”的原則吸納社員。在發起過程中，“百信合投”主要負責合作社章程編寫，開展合作金融實際業務的實操培訓以及提供系統工程建設的輔導和咨詢服務，極大地節省了建社的人力物力以及時間成本，提高了建社效率。不難看出，與“內生型”農村資金互助社不同，“復制型”農村資金互助社在建設初期更具有組織協調優勢。

建社后，南安助民資金互助社全體發起人形成社員代表大會，根據“一人一票”的組織模式選出理事會和監事會。其中 ，社員代表大會是資金互助合作社的權力機構， 兼具所有權、控制管理權和剩余索取權，一方面大量縮減了經營管理成本，同時還增強了管理的靈活性。理事會是執行機構， 由理事會代表進行日常事務的經營與管理，并且對管理人員給予低報酬或無報酬制。監事會是監督機構，對互助社的經營活動進行監督。“百信合投”在經營過程中對南安助民資金互助社主要進行專業上的指導，并且對其發展方向進行引導與監督，防止資金互助社出現“變相吸儲”的偏離合作金融本質的異化風險。

（二）運營機制

南安助民資金互助社股金設置主要由入社社員必須繳納的資格股（每人100元）以及投資股組成。其中，資格股與投資股都可獲得投票權，但資格股不參與分紅，投資股參與分紅。其運營原則是：入股（投資）有收益（紅利），閑散資金可收益，急需貸款較容易。南安助民資金互助社主要業務為存貸款以及結算，利用存貸利差來實現“微利可持續”的運營。其社員存款利率如表一所示：收益率較高于農村信用合作社等金融機構，對于資金互助社來說有利于匯集農村閑散資金，幫助資金互助社獲得規模收益。而相對于農村信用社的貸款審核程序，資金互助社的借款程序要簡便很多（如圖1），嚴密合理的信貸流程，可以最大程度地降低不良貸款的發生率，提高成員貸款的及時性，更加適應農村借貸“少量且分散、高頻率以及急需”的特點，為農戶節省了大量的隱形成本。

（三）風控機制

風險控制是所有金融組織不可避免的問題，南安助民資金互助社有獨特的風控機制。首先，南安助民資金互助社與其他“內生型”資金互助社一樣，農村社會所特有的聲譽機制、道德約束機制等內在社區規范能夠保證絕大多數借款人能夠按期歸還貸款，減少發生呆賬的可能。其次，就其內部結構來看，堅持“審慎經營”的原則按照“限大放中擴小（限制大額貸款，放松中額貸款，擴大小額貸款）”來嚴格進行風險管理，并且確保資本充足率不得低于9%;對單一社員的貸款數額不超過資本凈額的14%;同時，貸款時規定固定的借貸比例：股一貸十，即入股1000元資格股最多只能貸10000元，如多借須追加股金（投資股）。由此形成了一種內部穩定的“股金額-貸款額”聯動機制，既可以做到風險約束，又可以幫助互助社資金規模的擴大。與此同時，南安助民合作社還規定所有借貸都需要一至兩名互助社內成員進行擔保，并且經社員大會一致同意，既減少了借貸風險，也能避免發起人控制。最后，從外部監管來看，政府會對互助社進行不定期檢查，互助社則需每月定期向相關部門上交運營報告。外部服務機構“百信合投”也定期對互助社進行運營與決策方面的監管與評估，保證資金互助社的有效運營，并且對互助社經營人員進行培訓，最大程度的減少操作風險的發生。

三、“復制型”資金互助社存在的問題及對策

“復制型”資金互助社一方面為農民提供了資金的有償使用渠道，打破了當地金融真空的局面，另一方面又具有良好的運營效益以及可持續發展前景。因此，在經濟發展落后的農村地區，依靠復制現有成功模式快速滿足當地的資金需求無疑是很好的一個渠道。但是通過對南安助民資金互助社的分析，發現“復制型”資金互助社的發展依然存在一些問題亟待解決：

（一）存在的問題

1. 金融服務供給較為單一，引導作用薄弱

目前我國“復制型”資金互助社大都具有良好的社會效益，能夠較好的滿足農村地區資金量的需求。但是隨著資金互助社的發展，對社會效益的評價還應該逐步考慮到資金需求的種類以及其引導作用的大小。從資金需求的主體來看，各地的生產條件與生產方式不同，而農戶的生產經營活動模式也日趨多樣化，使得不同類型農戶的金融需求也具有顯著差異。反觀當前“復制型”資金互助社，金融產品的制定較為統一，以小額貸款為主要的金融服務，不足以滿足農戶對金融產品多樣化的需求，成為一大弊病。而正是資金互助社由于沒有多樣化的金融產品，僅僅只是提供了資金，并未對資金貸款方向以及使用途徑做出明確限制與管理，使其對資金使用的引導作用薄弱。

2. 融資較為困難

從自身的經營效益來看，“復制型”資金互助社由于有專門機構的指導，大都能夠通過微利來維持自身的發展。但是，由于資金互助社分紅較低，導致農民積極性較低，股金增長較為緩慢， 且互助社的活動邊界被地緣與血緣邊界所限定，只能從本地吸收社員，從社員吸收存款，這一天然特點在一定程度上限制了互助社資金規模的擴大，融資困難日益成為制約“復制型”資金互助社發展的一大因素。

3. 法律定位不明確，政府監管方式不完善

從“復制型”資金互助社復制條件來看，存在著相關法律不完善，監管不到位的問題。一是，目前我國合作金融法律缺失，使得資金互助社法律定位不明，社會認可度較低。二是，政府監管方式落后。近年來，銀監會放寬了農村金融機構準入的條件，降低了準入門檻，但對我國農村現存的大部分農民資金互助合作組織來說依舊無法逾越。且政府對資金互助社重視程度不高，無法給資金互助社的復制發展提供良好的“生長環境”。

（二）解決對策分析

1. 創新金融產品與服務，提升資金使用的引導作用

“復制型”資金互助社要順應農村經濟的變化，從“供給側”完善金融服務，因地制宜地推出多樣化的產品和服務，滿足當地鄉村振興的金融需求。與此同時，在資金的使用方面，資金互助社應該對資金的使用，以及貸款方向加以限制和管理，把扶持農業綜合開發、農業產業化經營作為信貸的重點，既要引導支持鄉村主導產業、特色產業發展，也要加大貧困地區以及小微企業信貸投放力度，以此來提高農村地區的金融服務質量效益，從而更好促進農村新產業、新業態培育和發展，發揮資金互助社的引導作用，大大增強其社會效益。

2. 積極創新融資方式

在內源性融資方面，“復制型”資金互助社存在著社員信心不足的先天缺陷，應該積極宣傳，增強社員存款信心，實現增股擴資、吸存擴資。在外源性融資方面，可以嘗試依托農業生產合作社，生產合作社的發展為其內部成立的資金互助社提供了充足的資金來源保障，發展“信用合作”與“經濟合作”一體化的金融協作，增加協同效益，形成新的融資模式。與此同時還應該允許大中型金融機構與資金互助社資金拆借，將金融機構的資金規模優勢與農村資金互助社所掌握的信息優勢相結合，共同探尋一條聯合、共贏的模式。

3. 完善相關法律，建立監管體系

政府政策方面，一是應該積極推進金融合作法律的供給側改革，對其經營區域 、業務范圍 、權利與義務進行界定，保護資金互助社的合法權益。二是要積極推進資金互助社的相關配套制度的完善，如對資金互助社進行一定比例的補貼、降低社員個人所得稅征收、放寬對資金互助社利率的管制等。三是政府還需積極推進存款保險制度，完善市場進入與退出機制，有效避免存款人信心不足的問題。

政府監管方面，監管機構應該依法對其進行適度監管，形成一個相對寬松的監管環境，并且加快構建農村資金互助組織的中央和地方分級監管體系。由于我國農村地區經濟發展水平差異很大，各級監管機構要在統一指導原則下，根據本地區的經濟水平、地域文化等因地制宜地采取不同監管模式，鼓勵適合當地經濟發展需要的各種金融創新。

參考文獻：

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