股份制商業銀行綠色信貸發展研究

劉霞

摘要：在我國綠色金融發展的趨勢和背景下，商業銀行綠色信貸成為綠色金融發展的主要方式。在發展綠色信貸的主要銀行中，股份制銀行由于本身所具有的特性，在綠色信貸發展中具有創新與引領作用。故而本文選取了十二家股份制銀行作為研究對象，從綠色信貸角度出發，分別探討了十二家銀行的綠色信貸制度、綠色信貸實施規模以及綠色信貸投資項目這三方面的發展現狀，并從現狀中總結出綠色信貸政策制度不健全;“兩高一剩”行業信息披露不完整;綠色信貸產品創新不足等問題。提出了健全完善綠色信貸制度;建立統一的披露標準;大力發展綠色信貸產品創新等建議。

關鍵詞：股份制銀行;綠色信貸;綠色金融

中圖分類號：F830 ? ?文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2019）08-0100-02

一、引言

隨著我國經濟金融的發展，傳統金融的劣勢和弊端逐漸顯示出來，人們越來越重視發展綠色金融。對于銀行業來說，股份制銀行在銀行中擁有不容小覷的地位，是我國經濟創新發展的先頭兵，在21家主要銀行綠色信貸中股份制銀行就占了一半以上，它的發展直接影響了我國綠色信貸乃至綠色金融的發展。因此，本文著眼于研究股份制銀行，選取了招商銀行、浦發銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、中國民生銀行、廣發銀行、興業銀行、平安銀行、浙商銀行、恒豐銀行和渤海銀行共12家股份制銀行作為考察對象，探討其綠色信貸的開展現狀，分析信貸業務存在的問題，并針對這些問題提出有關的建議和意見。

二、股份制商業銀行綠色信貸實施現狀

（一）綠色信貸實施依據

我國從2007年開始，就陸續推出一系列關于綠色信貸的政策。銀行圍繞中央發布的文件也在制定適宜于自身發展的制度。這些制度和政策每年更新，不斷的與時俱進，不斷的細致和系統化。12家股份制銀行在中國人民銀行發布的綠色信貸證策下各有延伸。總結出來，銀行的制度建設是從四個方面來說：一是出臺綠色信貸相關的行業指引;二是對信貸項目進行環境分類管理;三是信貸審批流程環節上進行風險管理;四是結合環境分類與流程控制。其中，興業銀行在加入赤道原則的基礎上，形成了一套完整的制度體系，渤海銀行在考核標準上制定了詳細的標準和劃分項目。浙商銀行注重居民屋頂光伏電站融資服務的建設：招商銀行繼續嚴格落實客戶四色分類;華夏銀行成立了綠色金融中心。股份制銀行大部分對“兩高一剩”的企業貸款中實行一票否決制，嚴控貸款數量。

（二）綠色信貸實施規模

1.綠色信貸余額占比。隨著國家對綠色金融的越來越重視，銀行對綠色信貸的貸款數量也在逐步加大，綠色信貸占銀行全部貸款的比重也在加大。本文整理了股份制銀行2013-2017年的綠色信貸余額和全部貸款數額的占比。（詳見圖）從上圖可以看出，在過去五年中，興業銀行、浦東發展銀行和招商銀行綠色信貸余額占企業貸款總額的比例持續超過5%。其中，興業銀行的綠色信貸實施規模遠超其他十一家股份制銀行，連續五年在10%以上。招商銀行綠色信貸基本維持在10%以上并緩慢增長，而浦發銀行綠色信貸實施規模則城逐年下降趨勢。光大銀行、華夏銀行和渤海銀行綠色信貸實施規模在3%到4%之間，剩下的幾家股份制銀行綠色信貸實施規模比例較低，僅占企業全部貸款的1%。

2.“兩高一剩”行業貸款余額。近五年間，只有興業銀行、招商銀行、中信銀行和廣發銀行這幾家銀行連續披露了“兩高一剩”行業貸款余額，并且對“兩高一剩”行業貸款的數量都在逐年下降。而浦發銀行、華夏銀行和平安銀行并沒有連續披露“兩高一剩”行業貸款余額，僅對部分年份進行了定量披露，其他年份僅是定性描述。剩下的幾家銀行均無數據揭露。從中可以看出股份制銀行整體對“兩高一剩”行業關注度不高，有待提升。

（三）綠色信貸結構

1.綠色信貸產品創新。近幾年，股份制銀行在綠色信貸產品創新中主要關注項目融資。最顯著的特點是興業銀行“8+1金融服務”，浦東發展銀行“十大綠色產品系列”覆蓋五大板塊。其他銀行對于綠色信貸產品創新則各有側重，招商銀行側重于能效與清潔能源融資，中信銀行側重于物流融資;華夏銀行發展新能源汽車，推出了ETC卡;渤海銀行注重自身辦公建設，引入了OA系統。一般來說，大多數銀行在綠色信貸中的產品創新程度不同。少部分銀行創新較少。

2.綠色信貸投資項目。近年來，根據綠色信貸的指導，股份制銀行綠色信貸的主要投資業務主要集中在綠色農業和林業發展項目、綠色工業的節能節水方面、自然保護以及生態恢復等方面。城市工程、建筑節能工程、綠色交通、節能環保工程。在銀行自身運作方面，股份制銀行采取的措施是節約用水用電，堅持綠色運營，減少紙張的使用，開展綠色宣傳活動，組織員工植樹造林，進行綠色公益。披露方式以定性文字案例披露為主，定量數據揭露較少。

三、股份制銀行綠色信貸實施中的問題

（一）綠色信貸政策制度不健全

股份制銀行雖然都制定了屬于自身銀行的綠色信貸證策，但是不夠系統和完善。整個銀行業并未有一個系統的嚴格的制定標準，而是由各家銀行自由發揮。其次，綠色信貸實施中并不是所有的銀行都設立了專門的機構來進行管理，除興業、浦發、光大和華夏銀行設立了專門的機構來開展綠色信貸業務，其他的股份制銀行均未設立專門的機構，大多都是部門執行，這樣實施效果必然不如由專門機構負責而實施的效果好。此外，對于環境指引、客戶分類，只有興業銀行、招商銀行、浦發銀行與渤海銀行進行了更細致、更詳盡的劃分。其他銀行未出臺更加詳盡的制度文件。最后，興業銀行、浦發銀行、工商銀行將環境風險與信貸審批相結合。其他銀行只按照“綠色信貸指導方針”公布相關內容。它們缺乏具體的系統和措施，不可操作。

（二）“兩高一剩”行業信息披露不完整

自我國建立綠色信貸體系以來，各股份制銀行每年都會發布相關的社會責任報告，披露綠色信貸的相關實施。就“兩高一剩”行業來說，連續定量披露的銀行較少，大多以描述的方式進行披露。部分銀行索性不披露該行業信息。如華夏銀行只在前幾年的報告中涉及“兩高一剩”行業信息披露，在近兩年的社會責任披露中，卻并未涉及該行業的貸款數額。究其原因，社會責任報告披露沒有一個統一的標準，銀行對披露內容自由發揮，可以定性也可以進行定量披露。如光大銀行在披露關于支持環保產業發展時，只選取了一家蘇州的企業進行文字性的闡述。并沒有用定量的方式表明有支持了多少家企業，每家企業發放了多少綠色信貸貸款，分別支持了企業哪方面的綠色發展。

其次，各家銀行對披露的內容和方面側重不同。目前，綠色信貸包括兩部分：一是支持節能和創造新能源的貸款;二是支持環保事業的各項服務產生的貸款，而各家銀行在對這些信息進行披露時，并沒有將這些項目全部披露出來，有的銀行側重服務，有的側重產業披露。因此，由于沒有一個統一披露標準，各家銀行披露信息良莠不齊，愿意向公眾展示的方面均是銀行多有成效的部分，而其他方面則披露較少。

（三）綠色信貸產品創新不足

目前，現有的綠色信貸的金融創新主要集中于支持環保企業和銀行綠色運營。而大多股份制銀行創新主要集中于綠色運營這方面。推行方式大多數是加強線上交易，減少紙張使用，實行綠色辦公，加強員工環保意識。綠色公益的實現主要是植樹造林。而在環保業務創新上，也僅有興業銀行推出了“光合動力”“綠色按揭”這種特色服務，其他銀行綠色信貸產品尚處于初級階段，創新產品較少。

四、發展綠色信貸的建議

（一）健全完善綠色信貸制度

目前，我國出臺的綠色信貸制度普遍都是綜合性的、指導性的，并沒有更加具體的制度政策，以及完善的法律制度去應對企業的消極執行。因此，應該建立更加完善的綠色信貸制度，健全法律法規體系。股份制銀行也應明確各部門職責借鑒國內外銀行成功經驗，相互學習，建立專門的組織機構。加強對員工的培訓，為綠色信貸建設提供更多專業化人才。

（二）建立統一的披露標準

股份制銀行綠色信貸披露內容簡單，標準不一，透明度不高，嚴重的影響社會各界對股份制銀行綠色信貸實施的監督。因此，銀行和政府有關部門應盡快頒布綠色信貸披露政策制度，統一綠色信貸披露標準，對披露的內容、方法和方法作出相關規定，完善風險管理制度。在綠色信貸披露中，可以增加量化指標，減少定性描述，明確社會責任報告中必須披露的關鍵內容，要求銀行對近年來的數據進行比較，分析其增減的原因，建立更加清晰、透明的信息披露體系。

（三）大力發展綠色信貸產品創新

綠色信貸產品的單一是造成綠色信貸止步不前的重要原因，股份制銀行作為我國銀行業創新的先行者更應該加大對綠色產品的創新，借鑒國內外成功經驗，努力拓展海內外客戶群，針對不同的客戶和企業設計出特色的綠色信貸產品。不僅僅關注于日常運營中的節約紙張，還可以推出環保的銀行卡，有針對性的綠色貸款服務;在綠色公益方面，不在僅僅關注植樹造林，還可以在一些地區傳播綠色理念，加強環保意識。

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[責任編輯：譚志遠]