金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)

王冠馨

【摘 要】洗錢嚴(yán)重危害了國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全，世界經(jīng)濟(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)也受了嚴(yán)重的影響。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心是金融，它是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，國(guó)家的經(jīng)濟(jì)與政治的安全與金融機(jī)構(gòu)密切相關(guān)。為了防止洗錢現(xiàn)象不斷滋長(zhǎng)開來，金融機(jī)構(gòu)要建設(shè)反洗錢內(nèi)部控制的制度，設(shè)計(jì)并監(jiān)管好反洗錢內(nèi)控制度，形成安全穩(wěn)定的金融機(jī)構(gòu)，促進(jìn)社會(huì)健康和諧的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】金融機(jī)構(gòu);反洗錢;內(nèi)控

一、金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的基本要求

金融機(jī)構(gòu)反洗錢的內(nèi)部制度要對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行動(dòng)態(tài)的管理，既要適合其結(jié)構(gòu)特點(diǎn)又要結(jié)合自身的業(yè)務(wù)，反洗錢部門要有嚴(yán)格的操作規(guī)范還有合理的流程，并指定專門的負(fù)責(zé)人做專項(xiàng)工作。對(duì)于有可疑的交易要及時(shí)發(fā)現(xiàn)并認(rèn)真去識(shí)別，還要及時(shí)的報(bào)告給反洗錢信息中心。對(duì)于新的金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格審查它的反洗錢內(nèi)部制度，不合格就不準(zhǔn)設(shè)立。總之，金融機(jī)構(gòu)反洗錢的制度中一定要包含可疑和大額交易的報(bào)告，建立識(shí)別客戶身份的制度，還要有關(guān)保存客戶的交易記錄和有關(guān)客戶身份資料的制度。

二、金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)中存在的問題

（一）甄別可疑交易要借助人工分析的手段，工作量較大

反洗錢的監(jiān)控系統(tǒng)中如果出現(xiàn)可疑的交易，系統(tǒng)會(huì)大量采集數(shù)據(jù)，隨之以報(bào)告的形式進(jìn)入監(jiān)控系統(tǒng)里，然后工作人員結(jié)合數(shù)據(jù)對(duì)交易進(jìn)行人工分析。分析得出該份交易的報(bào)價(jià)是否可疑，對(duì)有可疑的要補(bǔ)錄數(shù)據(jù)，并提交上級(jí)部門，沒有可疑的直接予以確認(rèn)。很多金融機(jī)構(gòu)為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，甚至將一些不算可疑的交易不進(jìn)行分析就上報(bào)，從而增加了沒有必要的工作量，而且大批量的報(bào)告中可能只有一小部分是有可疑的，另外金融機(jī)構(gòu)可能會(huì)因?yàn)槿肆Σ蛔悖磳?duì)略有可疑的交易進(jìn)行綜合分析。

（二）金融機(jī)構(gòu)識(shí)別客戶信息的手段不夠完善

目前識(shí)別客戶信息只能通過公安部的相關(guān)系統(tǒng)去核實(shí)客戶身份證信息，除此之外能夠證明身份的文件，只是憑平時(shí)積累的經(jīng)驗(yàn)以及自己的肉眼去判斷其真實(shí)性，從而導(dǎo)致客戶的身份是否真實(shí)存在疑問。另外很多客戶缺乏反洗錢的意識(shí)，在填寫身份的詳細(xì)信息時(shí)敷衍了事。金融機(jī)構(gòu)沒有法律允許的權(quán)利詢問涉及商業(yè)機(jī)密的信息，即使特意派人去實(shí)地了解具體情況，客戶也未必配合提供相應(yīng)商業(yè)信息的。

（三）留存客戶的交易記錄和身份資料存在不規(guī)范的現(xiàn)象

很多金融機(jī)構(gòu)對(duì)于客戶的資料僅僅只是最簡(jiǎn)單的基本信息，并未收集相關(guān)資料，如有生意來往的客戶或企業(yè)、企業(yè)的運(yùn)營(yíng)情況和資金狀況等。對(duì)保存的資料也沒有規(guī)范的存檔，這使得查找資料時(shí)困難很多，浪費(fèi)大量的人力和物力。客戶留存在金融機(jī)構(gòu)中的資料不完整，這給反洗錢工作帶來了困難。

（四）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的反洗錢工作人員缺乏相應(yīng)的法律常識(shí)

反洗錢工作人員不僅要熟悉業(yè)務(wù)流程，還要懂得相關(guān)的法律知識(shí)，只有通過不斷的培訓(xùn)以及實(shí)際的工作經(jīng)驗(yàn)，才能夠正確識(shí)別交易是否可疑，更好的防范洗錢活動(dòng)。反洗錢交易一旦沒有被及時(shí)的發(fā)現(xiàn)，就會(huì)被反洗錢犯罪分子有機(jī)可趁，帶來更多無法預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)。

三、建立完善的金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度

（一）金融機(jī)構(gòu)反洗錢細(xì)分工作流程和部門職能

反洗錢內(nèi)控組織機(jī)構(gòu)要明確該機(jī)構(gòu)各個(gè)部門的職能，責(zé)任落實(shí)到位，各部門各彈各職，組織機(jī)構(gòu)部門中有內(nèi)控部、主要負(fù)責(zé)人，銀行卡業(yè)務(wù)部以及法律事務(wù)部等組成。根據(jù)各種金融業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，理清每個(gè)環(huán)節(jié)的要求和操作流程，對(duì)操作流程進(jìn)行細(xì)分，統(tǒng)一與協(xié)調(diào)好制度的實(shí)際執(zhí)行和業(yè)務(wù)的發(fā)展。此外應(yīng)該要考核反洗錢所有部門的業(yè)績(jī)，實(shí)行一定的獎(jiǎng)懲制度，從而增加員工的積極性，使反洗錢工作能夠持續(xù)順利的發(fā)展。

（二）建立多元化的立體監(jiān)測(cè)體系

金融機(jī)構(gòu)要建立多元化的立體監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，隨時(shí)抓取可疑客戶。該監(jiān)測(cè)系統(tǒng)通過曲線特點(diǎn)來掌握客戶，分析不同客戶不同行業(yè)的交易特點(diǎn)。調(diào)整系統(tǒng)中的參數(shù)時(shí)要根據(jù)洗錢案例和可疑交易的特點(diǎn)，重點(diǎn)監(jiān)控那些有可疑交易且不符合交易曲線的客戶，或者向上級(jí)部門上報(bào)，這樣可以提高檢測(cè)系統(tǒng)報(bào)告信息的有效性。此外，金融機(jī)構(gòu)之間還要建立良好的協(xié)調(diào)關(guān)系，共同協(xié)查反洗錢線索，從而使反洗錢網(wǎng)絡(luò)形成緊密的內(nèi)外聯(lián)合。

（三）建立客戶身份分類識(shí)別制度并設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)類別

區(qū)別對(duì)待不同的客戶可以有效地執(zhí)行反洗錢措施，不同的客戶帶來的洗錢風(fēng)險(xiǎn)也不一樣。要對(duì)所有的個(gè)人客戶和對(duì)公客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，在了解的基礎(chǔ)上用針對(duì)性的方式，同時(shí)還要根據(jù)客戶的變化情況隨時(shí)調(diào)整他們的風(fēng)險(xiǎn)類別，定期更新和維護(hù)分類清單。如果個(gè)人客戶的交易情況和他的性質(zhì)屬于同一類別，就要把他們劃分在一個(gè)群組里。把客戶的風(fēng)險(xiǎn)類別分成高中低三個(gè)，低風(fēng)險(xiǎn)的客戶只需通過身份識(shí)別，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的客戶處理業(yè)務(wù)的時(shí)候，系統(tǒng)要自動(dòng)識(shí)別出來，同時(shí)還要進(jìn)一步了解并調(diào)查客戶的信息，包括他的背景、經(jīng)濟(jì)狀況以及資金的用途和來源等等，一定要盡職盡力去調(diào)查，可以向工商行政部門或者公安部門核實(shí)他們的身份情況，尤其是那些恐怖分子一定要嚴(yán)格審查。

（四）加快金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新業(yè)務(wù)反洗錢內(nèi)控建設(shè)的力度

隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的不斷發(fā)展，給金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作帶了很多的困難。比網(wǎng)絡(luò)電子產(chǎn)品很隱蔽，可以匿名又不顯示地域，使得金融機(jī)構(gòu)沒有辦法核查客戶的身份信息。網(wǎng)絡(luò)支付又快沒有限制，使得金融機(jī)構(gòu)沒有辦法查到該筆交易產(chǎn)生的資金到底是何用途。因此，金融機(jī)構(gòu)要從以下幾個(gè)方面去加強(qiáng)：

1、金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理員，要盡力避免出現(xiàn)漏空的現(xiàn)象。隨著金融業(yè)務(wù)的發(fā)展變化，金融機(jī)構(gòu)反洗錢的監(jiān)測(cè)范圍處于不斷的變化過程中。風(fēng)險(xiǎn)管理員在監(jiān)測(cè)的時(shí)候要把產(chǎn)生資金流動(dòng)的交易延伸出去，根據(jù)加金融種類的不同或者流入流出的資金動(dòng)向加大檢測(cè)的范圍。

2、研發(fā)監(jiān)測(cè)綜合業(yè)務(wù)分析系統(tǒng)。金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)一定會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)要事先做好防范工作，加強(qiáng)對(duì)洗錢犯罪分子可能會(huì)去利用的環(huán)節(jié)的監(jiān)控，掌控整個(gè)交易的資金流動(dòng)狀況并嚴(yán)密監(jiān)測(cè)。金融機(jī)構(gòu)還要把資金的匯劃、核算以及現(xiàn)金的管理同數(shù)據(jù)中心和客戶的信用系統(tǒng)結(jié)合在一起，實(shí)時(shí)對(duì)有可疑的資金交易或者大數(shù)量金額的交易進(jìn)行控制，防范于未然。另外金融機(jī)構(gòu)還要發(fā)揮連帶作用，與監(jiān)管部門實(shí)行信息共享，共同打擊洗錢犯罪行為。

3、業(yè)務(wù)創(chuàng)新與反洗錢制度同步進(jìn)行。金融機(jī)構(gòu)要意識(shí)到新產(chǎn)品帶來的風(fēng)險(xiǎn)，為了更好的做好反洗錢工作，所有的金融業(yè)務(wù)都要有一套嚴(yán)格的反洗錢內(nèi)控制度，當(dāng)然也包括新的金融產(chǎn)品。對(duì)新產(chǎn)品的操作過程與管理制度要即準(zhǔn)確又科學(xué)，要依據(jù)它的特點(diǎn)以及具體的實(shí)際情況來制定，這樣才能是金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作得到更好的發(fā)展

四、結(jié)論

洗錢活動(dòng)嚴(yán)重危害了金融機(jī)構(gòu)和全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)建設(shè)好反洗錢內(nèi)部控制制度是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的義務(wù)，如果不進(jìn)行反洗錢工作，金融機(jī)構(gòu)很可能在無形中被犯罪分子利用，成為犯罪分子的幫兇。金融機(jī)構(gòu)做好反洗錢工作，不僅可以維護(hù)自身的利益和信譽(yù)，還可以有效防止洗錢犯罪活動(dòng)的滋長(zhǎng)，嚴(yán)重打擊犯罪份子，更好地維護(hù)國(guó)家的形象和利益，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

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