基層外匯局在行政處罰中存在的問題及建議

費玲莉

摘要：外匯行政處罰是打擊外匯違法違規(guī)行為，維護外匯市場秩序穩(wěn)定的重要手段。由于多種因素的影響，當前基層外匯局實施行政處罰還存在一些問題，亟待解決。本文對外匯行政處罰中存在的問題進行了簡要的概述，并在此基礎上提出了相關的政策建議。

關鍵詞：基層外匯局;行政處罰;政策建議

外匯行政處罰是打擊各類外匯違法違規(guī)案件，維護國家經(jīng)濟金融安全和外匯市場秩序穩(wěn)定的重要手段，外匯行政處罰對于深入推進外匯信用體系建設有積極的促進作用。近年來，隨著我國外匯管理法制建設的不斷健全和完善，外匯局的外匯管理行政執(zhí)法行為得到了有效規(guī)范，外匯管理依法行政工作取得了顯著成效。但南于受各種因素的影響，當前基層外匯局在實施行政處罰過程中存在相當突出的問題，有待于進一步研究解決。

一、存在的問題

（一）執(zhí)法程序不夠規(guī)范。外匯管理法規(guī)廢改立速度特別快，發(fā)生了部分執(zhí)法檢查人員掌握新法規(guī)的速度跟不上法規(guī)的變化速度，出現(xiàn)了對新法規(guī)熟悉程度不夠，理解不夠準確的情況，再加之查處的案件相對較少，對《檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》規(guī)定部分程序不熟悉，如應當告知的沒有告知、沒有按照期限規(guī)定或法定步驟實施行政行為等。

（二）證據(jù)關聯(lián)度不夠大。在證據(jù)收集過程中存在取證不充分、不規(guī)范問題，如收集的證據(jù)與相對人的違法違規(guī)事實關聯(lián)性不強，不能證明或不能完全證明相對人的違法違規(guī)行為。此外，部分執(zhí)法檢查人員在調(diào)查或取證時，很少關注相對人有無法定從重、從輕、減輕以及不予處罰的情形，因此較少地收集有關量罰的證據(jù)。

（三）執(zhí)法環(huán)境有待加強。一些外匯違規(guī)案件雖然事實清楚，定性準確，但常受地方行政、人際關系等因素影響和干擾，從而出現(xiàn)討價還價、以情代罰等情況，有的基層外匯局甚至將自由裁量變通為人情裁量、任意裁量，使得最終處罰往往低于制度標準。上述情況不僅嚴重損害了外匯管理法規(guī)的嚴肅性，也影響到了基層外匯局的權威形象。

（四）文書質(zhì)量有待提高。基層外匯檢查人員因?qū)π姓幜P告知書、行政處罰決定書等重要格式文書中具有法律要式部分的規(guī)定一知半解，敘述違法事實針對性不強，引用處罰依據(jù)不正確，引用的法規(guī)條款未具體到條、款、項，內(nèi)容不全，未載明處罰幅度和減輕或從重的依據(jù)。

（五）執(zhí)法主體能力制約。從實際情況來看，基層外匯局檢查崗大多為業(yè)務兼職人員，缺乏法律系統(tǒng)知識，且開展的執(zhí)法活動相對較少，只能從業(yè)務角度分析判斷違規(guī)依據(jù)。受知識水平和認識能力等因素影響，外匯檢查人員很難對復雜的、偶發(fā)的外匯違法違規(guī)行為做出準確的認定，在案件處罰標準的把握中易出現(xiàn)不準確情況，致使處罰失當。

二、政策建議

（一）重視程序去瑕疵。外匯管理局應守住辦案程序這道關，從立案到結案、從調(diào)查到處理，外匯行政處罰的每個階段都必須嚴格根據(jù)《行政處罰法》和《檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》等規(guī)定執(zhí)行，全面實施精細化管理，力爭每個程序、每個步驟、每個環(huán)節(jié)做到規(guī)范化、標準化，以保證程序上不存在任何瑕疵，努力降低基層外匯局行政執(zhí)法風險。

（二）科學取證避爭議。既要收集違法行為、從重處罰情節(jié)證據(jù)，也要收集當事人無違法行為、無須承擔行政法律責任及有法定的免罰或從輕減輕處罰情節(jié)的證據(jù)，確保行政處罰公平公正。首先，注重外圍調(diào)查，若違規(guī)主體系企業(yè)，把外匯監(jiān)測系統(tǒng)信息作查案線索使用，把從相關銀行取得的證據(jù)作佐證材料使用。其次，善于發(fā)現(xiàn)并利用違規(guī)主體身份及心理弱點獲取核心證據(jù)。最后，舍弁瑕疵證據(jù)。

（三）把握尺度施處罰。在處理案件中，外匯局應秉承“有案必立、有案必查、查案必果”的原則，遵循“以監(jiān)管樹權威”的準繩，堅持查罰分離，做到法不容情和量罰統(tǒng)一，避免人情處罰，提高處罰工作的公平性。此外，對行政執(zhí)法中遇到的重大復雜疑難個案問題，可積極主動與人民法院和上級外匯局溝通交流情況，在法律規(guī)定和制度框架內(nèi)找到解決問題的合理合法途徑。

（四）仔細斟酌制文書。外匯管理局應統(tǒng)一法律文書格式，確保對外匯違規(guī)行為定性、量罰的依據(jù)準確、完整，并需在最終完成后征得法律部門的審查認可，方可正式對外發(fā)出。文書引用法律條款要注重法律條款位階問題，先引用條例等行政法規(guī)層面條款，再針對該條款內(nèi)容，引用外匯規(guī)范性文件對具體違法違規(guī)行為進行細節(jié)定性捕述，防止對方對定性依據(jù)提出質(zhì)疑。

（五）提高素質(zhì)控風險。一方面，要加強培訓。基層外匯局可以采取集中培訓、以干代訓等方式，對執(zhí)法檢查人員進行法律法規(guī)知識和執(zhí)法技能培訓，不斷提高外匯行政執(zhí)法能力。另一方面，要加強交流.、建立聯(lián)席會議制度，可與司法機關、上級外匯局定期召開經(jīng)驗交流會，通過研究行政執(zhí)法中存在的問題、剖析典型案例、開展案卷評查等形式，推動依法行政。

三、結論

在處理違反外匯管理行為的案件過程中，外匯局應嚴守辦案程序每道關口，科學調(diào)查取證以獲取直接有效證據(jù)，準確引用法律依據(jù)，恰當使用自由裁量權，嚴謹制作法律文書，防控外匯行政處罰環(huán)節(jié)風險。

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