我國商業銀行國際信貸風險的管理分析

潘宇珍

摘要：現階段我國商業銀行的現代化進程在逐漸推進，商業銀行承接了國際信貸業務，國際信貸業務對商業銀行的發展帶來了一定風險，因此需要將商業銀行的風險管理水平逐步提高。本文將對商業銀行國際信貸風險管理進行分析，希望可以促進商業銀行的進一步發展。

關鍵詞：商業銀行;國際信貸;風險管理

一、國際信貸風險種類分析

國際信貸業務涉及到多個國家，其中包括不同的利率、不同的費用、不同的金額、不同的期限、不同的資金借貸市場、不同的借款人與貸款人等。現階段社會處于不斷變化的狀態，國際信貸的結果無法確定，這在一定程度上增加了國際信貸的風險。于國際信貸而言，其屬于跨國的經濟行為，因此國際信貸風險比國內信貸風險更加難以預測。一般情況下，國際信貸風險分為信貸風險與國家風險兩部分內容。

二、國際信貸風險管理內涵

國際信貸風險管理是指國際信貸授信方在從事國際信貸交易的過程中，通過一系列的方法有效控制、處理所面臨的風險，從而避免經濟損失，確保信貸資金的安全。商業銀行在進行國際信貸風險管理時需要注意以下幾點內容：第一點，貸款人是國際信貸風險管理的主體，管理程序由風險的處置、控制、分析、衡量、識別等內容組成;第二點，單一資產風險管理是國際信貸風險管理中的重點內容，在管理集合性風險時可以將其與機構內部風險管理體系有效結合;第三點，國際信貸風險管理需要將成本收益相匹配的原則充分體現，使用科學的風險管理技術實現管理效益最佳化。

三、商業銀行國際信貸風險形成的原因

第一點，銀行風險的根源是不確定性。商業銀行屬于發放貸款、吸收貸款的中介機構，一方面需要履行還本付息的義務，另一方面享受收取本息的權力。信貸資金的償還時間、使用時間存在一定的分離，銀行中出現不良貸款的情況十分普遍;第二點商業銀行的集約化經營意識不斷提高，并且在發展的過程中建立了信貸管理體制。部分商業銀行的管理人員認為風險管理對銀行業務的發展產生不利影響，在業務發展的過程中會排斥風險管理。在這種情況下，商業銀行將信貸風險管理、業務發展割裂。風險管理部門在制定相應的規章制度時不會對業務的發展進行考慮，而業務部門在發展業務的過程中并不會考慮風險問題，致使信貸風險隱患不斷增加;第三點，歷史方面的原因。在改革開放以后，企業資金來源并不依賴財政撥款，企業會保持部分資金，商業銀行信貸將提供企業剩余部分資金。以往企業會依靠財政撥款，在改革開放后這部分企業逐漸改為銀行貸款，企業資產負債率不斷提高。企業在發展的過程中并未重視融資渠道，企業80%的資金都來自于銀行貸款，這就增加了國有商業銀行的投資風險。同時，由于財稅的不斷改革，在國民收入中財政收入所占比重逐漸下降，財政狀況不佳，財政赤字需要通過中央銀行透支進行彌補。商業銀行在財政的壓力之下，會發放一些收回無望的貸款，這在一定程度上增加了銀行信貸風險。

四、提高國際信貸業務風險管理的有效途徑

（一）風險識別意識逐步加強

商業銀行在內部經營環境、外部發展過程中識別可能給銀行帶來額外收益、意外損失的各種風險。提高商業銀行的風險識別意識，可以將國際信貸業務的風險管理水平逐步提高，使商業銀行的國際信貸業務風險得以降低，為商業銀行的穩定發展奠定良好基礎。商業銀行有效的識別風險，可以確定風險分析與評估的方向，進而更好的實現風險管理。

（二）風險分析、評估

于風險分析而言，其是對風險產生的潛在原因進行分析，如交易人員心理預期、貨幣政策等，可以將風險分析看作是風險識別的深化工作，風險分析人員對風險進行全面分析，對導致風險的直接因素、間接因素進行探究，為信貸風險的規避奠定良好基礎。于風險評估而言，其是在風險分析的基礎之上對風險因素發生的概率進行預計，同時評估風險發生帶來的收益或者損失情況。

（三）風險控制

在風險發生之前、風險發生中采取相應的手段降低風險帶來的一切損失或者是增加風險收益，這就屬于風險管理。風險控制的基本方法是：第一點，風險回避。其屬于事前控制方法，商業銀行在承接新的業務時需要考慮風險的存在，可以拒絕或者放棄承擔風險。收益與風險是成正比的，回避風險也就是放棄了相應的風險收益，因此其屬于一種保守的風險控制手段;第二點，風險分散。商業銀行可以通過持有不同幣種、不同種類的資產將每種資產價值損失幾率降低，從而保持總資產價值。風險分散主要應用于控制信用風險、外匯風險當中。一般將風險分散分為外部分散與內部分散;第三點，風險抑制。放款與收回貸款之間的時間差較長，銀行在承擔貸款風險之后需要對風險因素的變化進行密切關注，并盡可能在風險發生之前采取相應的措施，降低風險帶來的破壞程度;第四點，風險轉移。在風險發生之前，商業銀行通過多種交易活動使其他人承擔可能發生風險的業務。風險轉移是一種比較積極的做法，這種做法可以解決因回避風險導致的盈利降低問題。從國內商業銀行的經驗分析得知，銀行可以利用抵押貸款的機制向客戶轉移相應的貸款風險，也可以通過擔保貸款的形式向擔保人轉移相應的貸款風險。

五、結束語

通過本文分析得知，商業銀行國際信貸風險逐漸加大，因此商業銀行開展信貸風險管理是十分有必要的。商業銀行在進行信貸風險管理時，需要了解國際信貸風險的種類，并掌握國際信貸風險形成的原因，制定提高風險管理水平的有效方案，進而將商業銀行的國際信貸風險管理質量逐步提高，促進商業銀行的進一步發展。

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