煤礦礦務工程預算編制及成本管控

李瑞群

(神東煤炭集團大柳塔煤礦，陜西 神木 719315)

0 引言

神東礦區是我國2億t煤炭生產基地，采取集約化和專業化的生產管理模式，實行內部核算，在礦井生產成本核算上形成了一套完整的測算方法，既貼合生產實際，又有利于礦井生產成本的控制和管理。礦井礦務工程是為了保證礦井正常接續和生產而施工的相關工程，它包含的工程項目較多，涉及綜采、掘進、機電安裝和通風工程等多個方面，礦務工程費用也是礦井成本預算中最重要的組成部分之一，如何科學地對礦務工程費用進行準確預算[1-2]，保證預算的合理性，在預算制定后又如何控制工程施工費用，降低施工成本，對于保證礦井正常生產和煤炭企業的健康發展具有重要的意義。本文就以大柳塔煤礦為例，對礦務工程成本預算的編制以及生產過程中礦務工程成本管控的措施進行詳細介紹。

1 礦井礦務工程介紹

礦井礦務工程是為了保證礦井正常接續和生產而施工的相關工程，一般由4大部分組成，分別是綜采礦務工程、掘進礦務工程、機電安裝費用和通風礦務工程，具體項目見表1。

表1 礦井礦務工程組成分解表

每個礦務工程組成部分又包含詳細的礦務工程項目，下面分別對各主要礦務工程的預算組成進行介紹。

1.1 綜采礦務工程

綜采礦務工程主要包含綜采機頭硐室、強制放頂、沿空留巷和綜采零星工程。其中綜采機頭硐室的工程預算主要包括掘進費用、拉底費用和基礎坑澆筑費用。強制放頂工程又分為兩種情況，一種是采用火工品進行強制放頂，一種是水壓預裂強制放頂；分別按照相應的施工費用進行預算。沿空留巷的預算主要包括留巷的補強支護費用、留巷砌混凝土墻的費用等。綜采零星工程的預算主要包括零星補強、零星水倉施工等費用。

1.2 掘進礦務工程

掘進礦務工程預算費用主要包含補強支護費用、砼底板施工費用、水倉等排水工程費用和清淤墊路費用。其中補強支護的費用主要包括受二次采用影響的順槽的補強支護費用、回撤通道補強支護費用以及工作面回采過程中礦壓影響較大的巷道的補強費用。砼底板施工費用主要包括輔助運輸路線和工作面安裝路線上的砼底板的施工費用。排水工程費用主要包含水倉的施工費用。清淤墊路費用是指在掘進施工或者施工砼底板的過程中用于清淤和墊路的費用。

1.3 機電安裝費用

機電安裝費用主要包含管路安裝費用、電纜安裝費用、管路回收費用、電纜回收費用和機電零星工程費用。

1.4 通風礦務工程費用

通風礦務工程費用主要包含密閉工程費用、通風設施費用和巷道清潔費用。

2 礦務工程預算編制方法

編制全年礦務工程預算的基本步驟是首先科學地編制全年采掘接續，其次根據全年采掘面情況詳細梳理全年采掘面所有工程，然后根據每項工程梳理工程量和工程費用，最后匯總形成全年礦務工程預算費用[3-5]。科學合理地編制全年采掘接續是編制全年成本預算最關鍵、最重要和最基礎的一項工作，采掘接續的編制要全面考慮全年的產量任務、人員隊伍情況、采掘地質條件[6-7]。全年采掘接續排定之后，根據采掘接續表對全年所有采掘面的礦務工程進行梳理，對礦務工程的梳理要做到全面、細致。下面分別以幾個典型的礦務工程預算方法進行介紹，其它工程的預算編制方法基本相同。

2.1 綜采礦務工程費用預算

綜采礦務工程費用以綜采機頭硐室的施工為例進行介紹，綜采機頭硐室工程包括掘進施工和澆筑施工兩部分。其中掘進施工首先是硐室掘進，然后對基礎坑進行拉低，最后施工吊掛錨索。澆筑施工則先是采用木板進行支模，接著在基礎坑內回填片石后施工地腳錨桿，然后利用C20砼澆筑形成基礎坑，最后在安裝膠帶機時再用C30混凝土進行二次澆筑。綜采工作面單個機頭硐室費用預算見表2，單個機頭硐室合計工程費用為87.81萬元。

表2 綜采工作面單個機頭硐室費用預算

2.2 掘進礦務工程費用預算

掘進礦務掘進預算以砼底板施工為例對工程費用預算進行說明，首先將每個工作面所需施工砼底板的巷道梳理出來，然后將每條巷道施工底板的砼標號、寬度、厚度和施工長度梳理清楚，最后將施工費用進行匯總統計。工作面砼底板施工費用預算表，見表3。

表3 工作面砼底板施工費用預算表

2.3 機電安裝費用預算

機電安裝費用預算以工作面機電管路安裝為例進行說明，先將需要安裝管路的巷道長度、安裝管路的規格梳理清楚，再根據單價匯總出所有費用。工作面管路安裝費用預算表，見表4。

表4 工作面管路安裝費用預算表

2.4 通風礦務工程預算

通風礦務工程預算以施工防火密閉墻為例進行說明，防火密閉工程主要包括掏槽、砌筑密閉墻、回填黃土、施工混凝土墻和最后的抹面噴漿。工作面防火密閉費用預算表，見表5。

3 礦務工程成本管控

礦務工程成本管控的措施是多方面的、綜合性的措施[8-9]，需要全員參與和大家的共同努力，下面分別從設計方面、管理方面和技術創新方面對大柳塔煤礦采取的礦務工程成本管控措施進行介紹。

表5 工作面1道防火密閉費用預算表

3.1 設計方面

超前全面考慮各項工程：在工作面設計時，應一次性考慮全面，把纜線布置、底板施工、管路安裝等工程全部一次性施工到位，杜絕因設計考慮不周而造成返工。巷道斷面設計施工圖如圖1所示，對巷道內相關的礦務工程在設計時要提前考慮周全。

優化設計，減少礦務工程量：對處于斷層、井田邊界的工作面采用單巷布置，不但減少了巷道掘進量與礦務工程施工量，而且提高了資源回收率。按是否受采動影響優化順槽支護，對一次采動巷道采取縮短錨索長度，加大排間距等方式減少支護數量。通過優化巷道設計，使支護費用明顯降低。

3.2 管理方面

強化全員成本節約意識：提高員工對成本節約的敏感度，通過召開座談會方式建立多種渠道廣泛征集員工對礦井降本增效方面好的意見和建議，形成了全員參與、全員獻策的良好氛圍。

強化考核，責任落實到人：制定《礦務工程費用管控考核辦法》，將全年礦務工程逐月分解到各部門及責任人。將費用控制納入到企業五型績效考核。既對部門績效千分制加減分考核，又對部門員工給予相應金額獎罰，同時對分管領導也進行掛鉤獎罰，在考核機制上完善了對礦務工程管控，形成了人人肩上有壓力的成本控制模式。

加強材料考核管理，杜絕浪費：成本管控的重點在區隊，首先加強了對區隊的材料成本管控，機關人員每兩月查處一條浪費行為，像抓安全一樣抓浪費。對回收的材料配件分類管理，通過鼓勵區隊員工自修、委托維修中心修理和機電自行外委修理等方法，切實降低了成本。

圖1 巷道斷面設計施工圖

3.3 技術創新方面

井下矸石再利用：通過布置排矸巷，或者將矸石直接在井下回填應用，將井下產生的矸石全部就地“消化”，實現煤矸置換。一方面，減少了因矸石外排造成的費用支出；另一方面，降低了因排矸對環境造成的損害，降低對周邊環境的承載壓力，實現了成本降低與保護環境雙贏。

挖掘、推廣優秀亮點，促進成本降低：通過物質獎勵等激勵措施積極引導廣大員工展開小改小革創造。可以通過發掘員工自身潛力，也可以通過評選、推廣優秀小改小革項目，尤其是能夠提升工作效率的項目，實現降低成本的目的。

4 結語

從綜采礦務工程、掘進礦務工程、機電安裝費用和通風礦務工程等方面出發，以大柳塔煤礦為例，詳細介紹了煤礦礦務工程預算的編制方法。此外，對生產過程中礦務工程成本的管控措施進行了具體分析，可為提高礦井礦務工程的管理水平提供一定借鑒作用。