試論統(tǒng)計(jì)分析在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的應(yīng)用

杜小鵬

摘 要 經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)展為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)與宏觀調(diào)控提供了重要支撐，統(tǒng)計(jì)分析作為經(jīng)濟(jì)學(xué)中的關(guān)鍵部分，其合理應(yīng)用可為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供幫助。基于此，本文對企業(yè)在經(jīng)營建設(shè)中面臨的統(tǒng)計(jì)工作風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行了分析，并對借助統(tǒng)計(jì)學(xué)分析加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法進(jìn)行了探究，具體如下。

關(guān)鍵詞 統(tǒng)計(jì)分析 市場風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、引言

風(fēng)險(xiǎn)管理控制在企業(yè)經(jīng)營中的重要性不言而喻。但是在實(shí)際的管理階段，企業(yè)統(tǒng)計(jì)仍面臨諸多問題，造成統(tǒng)計(jì)工作的有效性無法被充分地發(fā)揮。面對這一情況，相關(guān)領(lǐng)域的工作人員提出借助統(tǒng)計(jì)分析方法加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，因而本文研究統(tǒng)計(jì)分析在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域應(yīng)用中具有的鮮明的現(xiàn)實(shí)意義。

二、企業(yè)統(tǒng)計(jì)工作面臨的問題

市場環(huán)境當(dāng)中的企業(yè)以多種形式存在，不同企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展方式和管理模式也具有多樣化的特征，但是大部分企業(yè)的統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)仍處于相對薄弱的狀態(tài)。首先，部分企業(yè)對與自身發(fā)展密切相關(guān)的統(tǒng)計(jì)工作未足夠重視，多數(shù)企業(yè)內(nèi)部并沒有設(shè)立專門的統(tǒng)計(jì)崗位以及安排專職人員參與工作。其次，企業(yè)在經(jīng)營中的原始記錄和統(tǒng)計(jì)臺賬具有隨意性的特征，各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的填報(bào)不規(guī)范；導(dǎo)致用于統(tǒng)計(jì)分析的數(shù)據(jù)存在不真實(shí)問題，無法用于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的精準(zhǔn)分析。最后，部分企業(yè)雖然安排了專職人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)工作，但是工作人員普遍素質(zhì)較低，缺乏專業(yè)的統(tǒng)計(jì)分析知識，在工作中往往會出現(xiàn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失誤的問題。專業(yè)素質(zhì)較低的工作人員不能根據(jù)市場環(huán)境發(fā)展變化和企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況，合理地選擇統(tǒng)計(jì)分析方法，工作效率低下。[1]

三、借助統(tǒng)計(jì)分析加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

將統(tǒng)計(jì)分析方法應(yīng)用到企業(yè)零售信貸與商業(yè)信貸中，能達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)問題發(fā)生和發(fā)展的目標(biāo)。

第一，零售信貸的風(fēng)險(xiǎn)主要指的是消費(fèi)者信貸質(zhì)量產(chǎn)生變化而引起的風(fēng)險(xiǎn)問題，這種風(fēng)險(xiǎn)最終會反映到企業(yè)的經(jīng)營收益層面。如果不能得到及時(shí)控制，可能還會影響企業(yè)證券和金融產(chǎn)品的價(jià)格。將統(tǒng)計(jì)分析應(yīng)用到零售信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，最具有代表性的就是光大銀行零售信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。[2]

第二，商業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)是國內(nèi)大部分企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)來源，如果信貸風(fēng)險(xiǎn)問題不能得到有效的防控監(jiān)管，就可能引發(fā)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。就我國當(dāng)前市場環(huán)境中存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題而言，可以使用統(tǒng)計(jì)學(xué)方法構(gòu)建評價(jià)體系，建立信貸評估系統(tǒng)。其中，最具有代表性的就是標(biāo)準(zhǔn)普爾與穆迪評級系統(tǒng)，據(jù)此可實(shí)現(xiàn)債務(wù)人信用、金融債務(wù)以及債權(quán)證券信用的評級。除此之外，KMV模型在我國商業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)用也較為廣泛。該統(tǒng)計(jì)方法主要是借助對股權(quán)市場相關(guān)信息進(jìn)行分析，而實(shí)現(xiàn)違約數(shù)據(jù)庫建立，從而反映出各公司實(shí)際的違約情況，幫助企業(yè)合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著我國金融市場持續(xù)發(fā)展壯大，在操作方面進(jìn)行強(qiáng)化管理，以此降低不必要的風(fēng)險(xiǎn)損失，是金融市場環(huán)境中各企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的主要任務(wù)。操作風(fēng)險(xiǎn)問題已經(jīng)被巴塞爾監(jiān)管委員會正式列入風(fēng)險(xiǎn)管理框架之中，并提出了操作風(fēng)險(xiǎn)測量和管理的新要求。就當(dāng)前國內(nèi)金融市場的發(fā)展?fàn)顩r來看，由于操作不當(dāng)引起的金融損失和風(fēng)險(xiǎn)類案件較多，既引起金融市場的非正常運(yùn)轉(zhuǎn)，同時(shí)也造成國家的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。為了杜絕這些問題再次發(fā)生，需要合理運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析知識，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理。風(fēng)險(xiǎn)損失模型不失為一種有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管控方法，這一方法有明顯的優(yōu)勢，可以實(shí)現(xiàn)快速資料收集、風(fēng)險(xiǎn)分析、正確判斷損失，達(dá)到精準(zhǔn)量化管理的效果。比如，VISA公司于2019年6月最新發(fā)布了VAA高級授權(quán)服務(wù)，借助AI人工智能技術(shù)幫助金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理。AI技術(shù)與統(tǒng)計(jì)分析方法的聯(lián)合使用，提高了企業(yè)對每筆交易操作的處理效率，分析時(shí)間最短可至0.001秒，預(yù)計(jì)一年內(nèi)可實(shí)現(xiàn)250億美元的操作風(fēng)險(xiǎn)損失防范。這種方法提高了全球范圍內(nèi)支付生態(tài)系統(tǒng)與金融市場的安全等級，維護(hù)了消費(fèi)者和企業(yè)的利益。

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)管理

市場環(huán)境中與價(jià)格有關(guān)的商品、股票、匯率和利率等因素的不確定性，均會對企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營和獲利產(chǎn)生影響。如果不對這些影響進(jìn)行合理規(guī)避，市場風(fēng)險(xiǎn)就會對企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展造成嚴(yán)重沖擊。當(dāng)前，國內(nèi)市場風(fēng)險(xiǎn)的管控技術(shù)相對滯后，無法實(shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)的靈活應(yīng)對；并且市場管理中的外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制不健全，造成潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)問題無法被及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決。企業(yè)亟須對管控流程中的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行更新?lián)Q代。將統(tǒng)計(jì)分析應(yīng)用到市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管中，最直接的方法為風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法，即在一定的時(shí)間范圍內(nèi)，對未來一段時(shí)間的資產(chǎn)組合或者市場波動引發(fā)的證券損失值進(jìn)行分析。這可以為企業(yè)管理者提供某段時(shí)間市場因素的潛在資產(chǎn)變化概率，清晰地反映出金融資產(chǎn)總體環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模。目前，在國際金融領(lǐng)域中，國際銀行也使用了這一分析方法，用于對銀行、企業(yè)以及其他金融機(jī)構(gòu)的資本儲備風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。除了風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析方法以外，數(shù)學(xué)編制程序、大數(shù)定律理論、概率論以及技術(shù)模擬等方法也被廣泛地應(yīng)用于市場風(fēng)險(xiǎn)量化分析工作之中。

四、結(jié)語

在我國經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域統(tǒng)計(jì)計(jì)量研究方法持續(xù)發(fā)展的背景下，對風(fēng)險(xiǎn)的防控水平也日益提高，特別是企業(yè)經(jīng)營中涉及的信貸、操作和市場風(fēng)險(xiǎn)等方面。為了避免風(fēng)險(xiǎn)問題對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生負(fù)面影響，相關(guān)領(lǐng)域的工作人員需持續(xù)對統(tǒng)計(jì)分析方法進(jìn)行深入研究，提高其實(shí)際應(yīng)用效果，更好地推動國家市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（作者單位為中國人民銀行金昌市中心支行）

參考文獻(xiàn)

[1] 韓淑云.加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)工作是提高企業(yè)管理水平的重要環(huán)節(jié)[J].統(tǒng)計(jì)與咨詢，2012（06）：59.

[2] 孫港.淺析概率統(tǒng)計(jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用[J].企業(yè)科技與發(fā)展，2018（02）：191-192.