商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范措施研究

王志強(qiáng)

摘要：在我國(guó)新一輪改革下，商業(yè)銀行在持續(xù)發(fā)展的過(guò)程中所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)類型也越來(lái)越多樣化。加強(qiáng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理與防范也已經(jīng)成為其實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一大根本前提。基于此，本文將從現(xiàn)階段商業(yè)銀行常見(jiàn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)種類入手，著重圍繞商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范措施進(jìn)行簡(jiǎn)要分析研究。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)防范

引言：對(duì)于商業(yè)銀行而言，其在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因受到國(guó)家政策變化、員工業(yè)務(wù)能力等各方面的影響，容易產(chǎn)生諸多經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。如果無(wú)法對(duì)其進(jìn)行有效管理與防范，不僅會(huì)對(duì)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的正常開(kāi)展造成不利影響，極有可能使得商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也直接制約著商業(yè)銀行的長(zhǎng)效發(fā)展。因此落實(shí)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范意義重大。

一、商業(yè)銀行常見(jiàn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)種類

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)是目前商業(yè)銀行所面臨的一種常見(jiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其主要指的是信貸者無(wú)法按照約定及時(shí)償付貸款，從而使得商業(yè)銀行資產(chǎn)受損。通常，如果因借款者缺乏良好的資質(zhì)水平，出現(xiàn)惡意拖欠貸款等行為而使得商業(yè)銀行被迫面臨較大信貸風(fēng)險(xiǎn)，此種風(fēng)險(xiǎn)也被稱之為客戶風(fēng)險(xiǎn)或道德風(fēng)險(xiǎn)。而如果銀行本身在開(kāi)展和處理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，未能對(duì)貸款者的資質(zhì)信息、償還能力等進(jìn)行充分調(diào)查了解，進(jìn)而做出錯(cuò)誤的信貸決策決議，由此產(chǎn)生的信貸損失及風(fēng)險(xiǎn)也被稱之為貸款決策風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行不良貸款率這一指標(biāo)可以在一定程度上客觀反映出銀行當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范水平，如果商業(yè)銀行中的不良貸款率逐年提高，則表明銀行目前面臨著較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須盡快加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類型還包括操作風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)主要指的是商業(yè)銀行內(nèi)部因工作流程不明確、工作人員操作失當(dāng)出現(xiàn)違規(guī)放貸等行為以及其他外部事件而使得商業(yè)銀行出現(xiàn)直接或間接資產(chǎn)損失。如果在商業(yè)銀行當(dāng)中，工作人員缺乏較高的職業(yè)素養(yǎng)，未能嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行規(guī)范操作或是商業(yè)銀行中的監(jiān)管人員未能充分履行其監(jiān)督管理職能，缺乏較高的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范意識(shí)，習(xí)慣采用被動(dòng)落后的管理方式方法等，均會(huì)在不同程度上增加商業(yè)銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性。另外，受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革逐漸深化的影響，外部環(huán)境逐漸復(fù)雜，商業(yè)銀行中的人員流動(dòng)明顯增加，也大大增加了商業(yè)銀行內(nèi)部管控的難度。

（三）利率風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行所面臨的另一大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)即為利率風(fēng)險(xiǎn)。由于市場(chǎng)上的利率并非始終固定不變，其在頻繁變化的過(guò)程中勢(shì)必會(huì)影響著商業(yè)銀行的收益，進(jìn)而使得商業(yè)銀行收益的實(shí)際值與預(yù)期值之間容易出現(xiàn)較大偏差。雖然眼下我國(guó)通過(guò)出臺(tái)各種相關(guān)法律法規(guī)和方針政策用以穩(wěn)定市場(chǎng)利率，但銀行在反應(yīng)時(shí)容易出現(xiàn)遲滯性，加之在新一輪改革的帶動(dòng)下，商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈，甚至有惡意競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)象出現(xiàn)。受此影響，銀行貸款利率一再降低，如果銀行自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足，無(wú)法提前對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，則極有可能因受到各種風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響而使得銀行始終無(wú)法獲得理想的經(jīng)營(yíng)管理成效，真正實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范措施

（一）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

本文認(rèn)為，在新時(shí)期下商業(yè)銀行想要切實(shí)完成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范工作，首先需要主動(dòng)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)落后的管理理念，樹(shù)立起較高的主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范與管理意識(shí)，并在充分結(jié)合商業(yè)銀行自身實(shí)際與發(fā)展要求，嚴(yán)格遵循國(guó)家相關(guān)規(guī)定下，制定出完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，為商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理與防范工作的開(kāi)展提供堅(jiān)實(shí)可靠的理論指導(dǎo)與制度保障。在此過(guò)程中，商業(yè)銀行需要對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行統(tǒng)一明確，并根據(jù)國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求對(duì)具體操作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化，同時(shí)也需要一并明確各部門工作人員的應(yīng)負(fù)職責(zé)、工作范圍等，并圍繞目前商業(yè)銀行中潛在的各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。例如針對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)有的績(jī)效考核制度，其需要將工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理與防范能力、對(duì)國(guó)家最新政策內(nèi)容的掌握情況等一并納入到績(jī)效考核范疇，并將員工的風(fēng)險(xiǎn)管理和防范工作成效與其獎(jiǎng)金福利、職位晉升等切身利益相掛鉤。以此有效調(diào)動(dòng)員工的內(nèi)在積極性，強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。其次，商業(yè)銀行需在內(nèi)部積極利用微信工作群、官方網(wǎng)站等各種傳播媒介，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的重要性的宣傳，使得全體員工均可以自覺(jué)配合監(jiān)管人員協(xié)同落實(shí)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控工作，為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展創(chuàng)造良好條件。

（二）銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理防范

1.加強(qiáng)信貸者信用評(píng)估

為有效管理和防范商業(yè)銀行中存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)高度重視對(duì)信貸者的信用評(píng)價(jià)，從根本上降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。一方面，在受理信貸者業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，商業(yè)銀行需要通過(guò)實(shí)地考察并積極利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)以及其他先進(jìn)現(xiàn)代信息技術(shù)，從各種渠道全面獲取企業(yè)信貸信息與信用信息，對(duì)企業(yè)的資信水平、償還能力等進(jìn)行客觀分析，從而可以為商業(yè)銀行作出正確的信貸決策決議提供真實(shí)可靠的參考依據(jù)。另一方面，我國(guó)商業(yè)銀行也可以通過(guò)積極學(xué)習(xí)國(guó)外銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立起相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)制度。即依照企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)情況、所處行業(yè)類型等，在對(duì)客戶進(jìn)行有效分類的基礎(chǔ)上，有針對(duì)性地制定客戶信用等級(jí)評(píng)分表。并將企業(yè)的盈利能力、經(jīng)營(yíng)管理能力等作為具體評(píng)價(jià)指標(biāo)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)較低者，商業(yè)銀行需要對(duì)其謹(jǐn)慎放貸或不予放貸。而如果在調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)申貸者在人民銀行征信系統(tǒng)中有不良信用記錄，則需要直接將其拉入商業(yè)銀行黑名單中拒絕放貸。對(duì)信用等級(jí)較好的客戶，商業(yè)銀行應(yīng)在結(jié)合其經(jīng)營(yíng)情況、申貸需求等基礎(chǔ)上，有針對(duì)性地為其制定相應(yīng)的信貸方案，從而可以在進(jìn)一步提高客戶滿意度的同時(shí)，也可以最大程度地降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.信貸風(fēng)險(xiǎn)全過(guò)程管控

商業(yè)銀行在實(shí)際開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)，落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范工作中，需要按照貸前、貸中、貸后三個(gè)階段對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過(guò)程精細(xì)化管理。如在貸前階段，商業(yè)銀行可以積極運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，參考國(guó)家相關(guān)政策信息對(duì)申貸企業(yè)或申貸項(xiàng)目的發(fā)展前景、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及其具體類型進(jìn)行客觀評(píng)估，并提前制定好相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。在貸中階段，商業(yè)銀行需要切實(shí)依照國(guó)家相關(guān)規(guī)章制度要求，強(qiáng)化貸中授信審批管理。要求商業(yè)銀行運(yùn)用市場(chǎng)調(diào)研、實(shí)踐調(diào)查等多種方式對(duì)與信貸項(xiàng)目有關(guān)的各種資料文件的合規(guī)與合法性進(jìn)行全面審核，同時(shí)精準(zhǔn)判斷信貸項(xiàng)目的收益與存在風(fēng)險(xiǎn)，由此制定出科學(xué)合理的審定貸款授信方案。在貸后階段中，商業(yè)銀行工作人員需要定期利用電話回訪或微信等方式，主動(dòng)與申貸者進(jìn)行溝通交流，及時(shí)了解貸款資金的使用情況、申貸企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況等，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)化管理。

（三）強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理措施

1.優(yōu)化操作管理

針對(duì)眼下在商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行首先需要定期組織相關(guān)工作人員參加與銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理、防范有關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)教育活動(dòng)，使得工作人員可以自覺(jué)樹(shù)立起正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并掌握更多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范技術(shù)手段，嚴(yán)格遵循既定的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制以及國(guó)家相關(guān)規(guī)程要求進(jìn)行規(guī)范操作，從根本上降低銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性。其次，在商業(yè)銀行中也需要積極引入現(xiàn)代企業(yè)中的責(zé)任制，對(duì)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的主次要責(zé)任人及其需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)防范范圍等進(jìn)行明確規(guī)定，以進(jìn)一步提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范性。最后，商業(yè)銀行也應(yīng)當(dāng)采用定期檢查與不定期檢查相結(jié)合的方式，全面了解銀行內(nèi)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理與防范情況，一旦發(fā)現(xiàn)有工作人員出現(xiàn)違規(guī)放貸、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等情況，需要立即追究其相關(guān)責(zé)任并按規(guī)定予以嚴(yán)肅處理，使得商業(yè)銀行中的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作可以得到深入落實(shí)。

2.防范利率風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于商業(yè)銀行中出現(xiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在主動(dòng)了解市場(chǎng)需求與客戶需求的基礎(chǔ)上，圍繞資金價(jià)格核算開(kāi)發(fā)更多高素質(zhì)客戶。要求利率管理人員在隨時(shí)掌握國(guó)家最新利率政策的同時(shí)，靈活運(yùn)用各種專業(yè)工具精準(zhǔn)測(cè)算資金價(jià)格，以客戶實(shí)際需求為基礎(chǔ)采取與之相適應(yīng)的利益回報(bào)策略。如商業(yè)銀行可以依照客戶貢獻(xiàn)率，抽取部分利潤(rùn)作為獎(jiǎng)勵(lì)回饋，使得客戶對(duì)銀行的忠誠(chéng)度、黏度均可以得到進(jìn)一步提升，有利于幫助商業(yè)銀行防范利率風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)利率市場(chǎng)化，商業(yè)銀行需要在對(duì)資金價(jià)格走勢(shì)變化情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)觀察的同時(shí)，對(duì)銀行現(xiàn)有各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行優(yōu)化配置，并積極運(yùn)用手機(jī)客戶端、建立微信公眾號(hào)等方式，主動(dòng)為客戶提供包括投資理財(cái)?shù)仍趦?nèi)的多項(xiàng)便捷服務(wù)，根據(jù)客戶的實(shí)際資產(chǎn)水平、金融需求等，在對(duì)利率、信用等予以充分考慮下有針對(duì)性地向客戶推送金融服務(wù)產(chǎn)品。在條件允許的情況下，商業(yè)銀行通過(guò)主動(dòng)學(xué)習(xí)其他優(yōu)秀銀行的成功案例，發(fā)展更多資信評(píng)估與補(bǔ)充保函等全新表外業(yè)務(wù)，使得商業(yè)銀行可以更好地應(yīng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)束語(yǔ)：總而言之，針對(duì)目前在商業(yè)銀行中經(jīng)常容易出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)。要求商業(yè)銀行在充分結(jié)合自身實(shí)際以及國(guó)家相關(guān)規(guī)定要求，主動(dòng)完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并通過(guò)對(duì)信貸業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理、重視加強(qiáng)相關(guān)工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范培訓(xùn)等方式，有效降低商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的可能性，促進(jìn)商業(yè)銀行在新時(shí)期下實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。