關于巢湖市小微企業融資情況的調查和思考

韓秋露

黨的十八大召開以來，我國的民營企業尤其是小微企業發展迅速，在經濟社會發展中的地位和作用日益明顯。截至2018年5月末，我國小微企業名錄收錄的小微企業已達8700多萬戶，占國內企業總數的80%以上，創造了全國80%以上的就業崗位以及50%以上的稅收。小微企業在緩解就業壓力、改善民生等方面的積極作用持續凸顯，其健康有序發展大大有助于我國經濟社會發展。雖然近些年，黨和國家出臺了一系列扶持民營企業發展的政策和措施，但小微企業融資難、融資貴等問題一直是制約小微企業生存和發展的重要因素。因此，開展小微企業融資情況的調查，以巢湖市小微企業為研究對象，剖析當前小微企業融資存在的問題和原因，以期為解決巢湖市小微企業融資提供一些參考。

一、巢湖市小微企業發展現狀

（一）小微企業數量質量進一步提升

2018年，巢湖市現有以漁網廠、錨鏈廠、制衣制鞋廠和生物醫藥等為代表的中小微企業700余家，小微企業占據過半江山，有力支撐了民企經濟的發展。小微企業發展勢頭良好，“巢湖市蘭天大誠門窗幕墻有限公司”躋身2018年度安徽省認定的100家成長型小微企業，實現了成長型小微企業的零突破。同時，高新技術企業成長加快。僅2018年度，巢湖市申報國家級高新技術企業，得到公示認定的就有15家，包括新增11家，重新認定4家，國家級高新技術企業創歷史新高，目前高新技術企業已達32家，多數為小微企業，囊括了漁網具、鋼結構等傳統產業以及生物醫藥、先進制造等新興產業，有利促進了巢湖市產業轉型升級，擴充了巢湖市高新技術企業隊伍，進一步提升了巢湖市自主創新能力。

（二）扶持政策措施可操作性進一步增強

結合國家出臺的各種扶持中小微企業發展的政策，合肥市出臺了一系列政策措施等，如《合肥市人民政府辦公廳關于進一步降低實體經濟企業成本的通知》《合肥市天使投資基金管理辦法》《合肥市高校畢業生創業項目扶持資助實施細則》等，巢湖市則針對地方特色，在合肥市政策措施的基礎上，又出臺了由科技局、經信委、金融辦、商務局、組織部和人社局牽頭的20多條針對小微企業創業、融資、人才培養等多方面的政策和措施，如《巢湖市培育新動能促進產業轉型升級推動經濟高質量發展若干政策》《巢湖市“稅融通”業務實施方案》《巢湖市創新創業人才引進辦法（試行）》等。同時，加大宣傳“稅融通”“政銀擔”“續貸過橋”等省內融資貸款政策，進一步簡化申請環節，提高批復實效，著力打造“一鍵申請”“一天即用”。

（三）小微企業協會作用進一步發揮

2016年9月，巢湖市成立了巢湖市小微企業創新發展協會。經過兩年多的建設、運作，協會積極發揮政府、企業和金融機構等的橋梁、紐帶作用，為小微企業的發展提供服務、咨詢和溝通平臺。一方面，協會充分發揮平臺功能，提高多方對接的頻率頻次，加大扶持政策的宣傳力度，明確申請的流程和程序，突出申請中的重點，提高申請成功的概率;明確小微企業發展的優勢和重難點問題，為小微企業下一步發展指明方向。通過定期不定期舉辦一些線下活動，加強協會成員企業間的溝通交流，加速形成小微企業聚集體，拓寬產業發展鏈條。另一方面，積極制定小微企業發展的行規行約和有關標準，協調協會會員企業間的經營行為，監督產品和服務質量，提高小微企業發展的規范性、有序性，為小微企業持續健康發展奠定良好的基礎。

二、小微企業融資存在的問題和原因

（一）小微企業主管部門不明晰，管理較為分散

工業一直是巢湖市的支柱產業，也是當前小微企業進入的主要行業。巢湖市經信委主管全市的工業企業，但僅主管規模以上工業企業，不主管小微企業，亦沒有小微企業詳細的信息;而涉及融資的主管部門金融辦則主要是政策發布以及小微企業申請貸款或者其他補貼時，負責審核企業資質。中國人民銀行巢湖支行、市發改委也分別主管一部分業務。也就是說，有很多部門都對小微企業有一定的管理權限，但是主管部門不明晰，沒有職能部門主導負責小微企業管理，而是“多頭分塊管理”，導致出現管理分散、工作效率低下等問題。而小微企業也面臨“一對多”，無形中提高了溝通難度，降低了溝通效率，最終出現許多好政策無法有效落實，而小微企業卻難以在第一時間獲得最新的優惠政策等現象。

（二）小微企業現代企業制度不完善，信用體系不健全

小微企業發展規模有限，且巢湖市以家族企業、小作坊居多，沒有建立完善的現代企業制度的思想意識，缺乏先進的經營理念和真實全面的財務制度，導致政府、銀行和擔保公司無法清晰地評估出企業的成長前景，降低了企業獲得貸款支持的可能性。同時，由于缺乏現代企業制度，與規模以上企業相比，小微企業在信用上存在一定問題，存在騙貸現象。由于注冊企業的門檻變低，巢湖市出現部分小微企業通過各種手段獲得低息貸款，不用于企業生產經營，而用于投資或繼續放貸給其他企業最終造成貸款沒有收回的情況，進一步加劇了小微企業整體貸款難度。

（三）小微企業質量良莠不齊，僵尸企業較多

最新公司法將創立新公司的注冊資本條件，由實繳改為了認繳制，也取消了最低注冊資本，有效提高了大眾創業的積極性，小微企業數量顯著增加。但是任何行業的市場都是有容量限制的，企業創立門檻的降低，也帶來了小微企業“盲目進入，艱難退出”的尷尬局面。看到別人收益頗豐，就覺得這個行業“未來可期”，不經思考盲目注冊進入市場，導致小微企業質量良莠不齊。同時，短時間跟風行為也影響了首批企業的發展，沒有獲得應有的“創新紅利”，企業發展不如預期，無法做大做強。

企業數量激增，市場加速飽和，企業無利可圖，想退出，卻又陷“退出沼澤”。據某小企業陳總介紹，企業要注銷需要核算前3年的財務報表，而由于小微企業財務制度不健全，財務報表有漏洞，無法經受核算，有“下鄉收糧有些農民只認現金，回來沒有及時入賬，稍不留意就做不平賬目”的情形出現。因此，企業即使想退出，也需要3年時間，導致市場上存在大量的僵尸小企業，浪費了土地、廠房、設備等大量資源的同時，也擠壓了其他企業的發展空間，影響整個行業的發展前景，進而影響企業的貸款資質。畢竟行業的發展前景也是金融機構評估貸款資質的一個方面。

（四）融資供給結構不合理，小微企業融資供給不足

雖然當前政策一直在扶持小微企業發展，但是由于貸款風險和供給方的強勢地位，大型國有銀行對小微企業融資方面的工作就是照章辦事，缺乏開拓市場的動力。大型國有銀行偏好規模以上企業，因為有政府支持，貨款回收容易，而貸款給小微企業，由于貸款面廣，抵押物不足，風險大，在不缺利潤的前提下，銀行為了規避風險，無心開拓風險較大的小微市場。同時，巢湖市市屬國有擔保公司數量少，針對小微企業的注入資金不足。巢湖市市屬國有擔保公司主要參與省內的“政銀擔”貸款業務，承擔40%的代償責任。注入資金缺乏，供給力不足，導致少量企業的代償責任就會拖垮擔保公司，無法充分發揮擔保公司的實際效能。

三、相關的政策和建議

（一）加強管理機構建設，政府主動作為

在我國大力扶持中小微企業發展的背景下，適時成立專門的小微企業管理部門，全面負責小微企業工作，包括小微企業的管理、相關政策的制定和落實以及扶持資金的利用等。通過“專人專管”，在“在其位謀其政”的政績倒逼下，促使管理人員深入思考，集中精力做好工作。當然，由于小微企業發展涉及多個部門，如果在成立專門部門有難度的情況下，可根據實際情況，指定某一部門為牽頭部門，通過牽頭部門和配合部門，多元共治，形成發展合力，共同推動小微企業發展。推動與小微企業發展的相關政府信息公開化，暢通溝通渠道，主動對接，了解小微企業的實際困難，為制定有針對性的政策和措施提供支撐。提高政策宣講頻率頻次，確保小微企業能夠事先充分了解和掌握融資的相關政策，積極幫助符合條件的小微企業申報政策補貼和獎勵等。設立培訓機構，開展小微企業管理者的培訓和輔導，協助企業建立現代企業制度，提升企業管理水平。定期或不定期組織金融機構和小微企業對接座談，為供需雙方提供對接渠道和面對面溝通機會。

（二）加大市場監管，優化營商環境

小微企業的發展不在于數量之多，而在于質量之優。巢湖市各行業的市場容量有限，因此，政府管理部門要加大市場監管，合理控制行業內的企業數量。一方面，對首批發現新產業、新商機等的創新企業，應給與相應的“創新紅利”，根據實際行業和市場情況，對首批入市的企業數量和發展年限做出限制，例如，在中小學教育輔導培訓行業，對首批取得完整資質的小微企業提供3年的發展時間，三年內不允許同類的企業進入，3年之后完全放開市場。將這3年時間變為“創新紅利”，有助于小微企業做大做強，增加征信等級，降低融資難度，同時也有助于維持市場正常的競爭秩序，防止惡意競爭，損害行業整體利益。另一方面，緊跟國家戰略，對于高能耗、高污染等當前“錢景廣闊”的行業，增加企業登記注冊難度或不予注冊，防止出現因政策性產業調整，整個行業融資難或貸款后無法收回的情況。例如，巢湖中垾鎮的錨鏈產業本是巢湖一大支柱產業，信用良好，融資難度小，但由于是高能耗產業，受環保政策影響，產業鏈出現問題，貸款逾期和無能力還款的企業高達貸款企業數量的80%，極大損害了銀行的利益，大大增加了下一步獲取銀行貸款的難度。

（三）創新金融產品，加大擔保投入

當前巢湖市針對小微企業的“稅融通”“政銀擔”“續貸過橋”等產品都是省內通用性產品，針對性不強，沒有對放款時間、期限、還款方式等要素進行細化。銀行等金融機構可針對巢湖市具體情況和特色優勢，對于某些未來前景好，產品銷路好，企業還款快，但屬于季節性用款的行業和企業，創新開發具有針對性的金融產品，按需設置放款時間、還款方式和還款期限等。以巢湖槐林鎮為例，槐林鎮漁網產業是巢湖市支柱型產業，發展模式較為成熟，產品銷路有一定保障。揚子村鎮銀行針對漁網產業專門設立了專屬貸款產品“漁網貸”，量身定制，精細化放款時間和還款時間，保證企業急需用錢時能及時拿到錢的同時，加快了資金的周轉率。同時，針對輕資產等高新技術產業，積極探索擔保方式多樣化，拓寬質押物選擇范圍，開展股權質押和智力質押等新方式試點。此外，進一步加大國有擔保公司的投入，充實資金池，合理設置企業的代償比例和擔保費用，充分發揮擔保公司作用。

（四）強化小微企業管理制度，完善財務制度

“打鐵還需自身硬”，建立現代企業管理制度，強化自身制度建設，提高財務可信度是小微企業解決融資難的根本途徑。巢湖市小微企業多數是家族式管理，親戚套親戚，經營沒有具體章程，容易導致產權不明晰、責任不明確等問題。通過制度建設，降低小微企業經營的盲目性和隨意性，科學提高企業競爭力。以國家相關法律法規為依據，加速財務透明化進程，進一步完善自身財務制度，明晰企業財務，提高財務可信度，為融資貸款夯實基礎。積極提高市場競爭力，足額繳納稅收，按期還貸，進一步提升信用等級，擴大信用貸款額度的同時，增加資金供給方的認可。

（五）發揮小微企業協會功能，設立幫扶基金

協會是推動小微企業發展的重要力量，依托已成立的巢湖市小微企業創新發展協會，充分發揮協會功能，加強信息溝通，根據巢湖地方特色，挖掘地方潛力，加強創業指導，引導創業方向，做大做強特色產業，形成產業整體優勢的同時，加速小微企業成長。探索以會員會費形式設立企業生產幫扶基金，形成互幫互助資金池，用于會員企業發展，起到“急時應急”和“日常互助”的作用。加強制度建設，通過制定基金申請和使用規定，在會員企業有實際困難時，發放短期的低息或無息互助貸款，幫助會員企業發展。

（作者單位：國家發展改革委國防動員研究發展中心）