淺析走私廢物違法犯罪

7月6日，為依法懲治走私廢物違法犯罪，貫徹落實寬嚴相濟的刑事政策，給以往曾利用許可證走私進口可用作原料的固體廢物、但現已停止走私的違法犯罪人員以改過自新、爭取寬大處理的機會，更好地實現打擊廢物走私的辦案效果，根據《中華人民共和國刑法》《中華人民共和國刑事訴訟法》等有關規定，最高人民法院、最高人民檢察院、海關總署聯合發布了《關于敦促走私廢物違法犯罪人員投案自首的公告》（以下簡稱《公告》），敦促走私廢物違法犯罪人員投案自首。公告自發布之日起施行。

《公告》明確指出，涉案單位或者人員自本公告發布之日起至2019年9月30日前向海關緝私部門、人民檢察院、人民法院自動投案，如實供述自己罪行的，可以依法從輕或者減輕處罰。其中，未造成重大環境污染、有效挽回國家經濟損失、積極退贓、自愿認罪認罰的，可以減輕處罰；犯罪較輕的，可以免除處罰。除走私廢物情節特別嚴重的以外，對投案自首的涉案人員一般不采取羈押性強制措施。

一、什么是廢物？

先了解一下廢物的分類。根據不同的劃分標準，可以將廢物劃分為不同的種類。

以物質形態劃分，廢物可劃分為固體廢物、液態廢物和氣態廢物。根據《固體廢物污染環境防治法》的有關規定，固體廢物是指在生產建設、日常生活和其他活動中產生的污染環境的固態、半固態廢棄物質，包括工業固體廢物、城市生活垃圾、危險廢物等。液態廢物是指區別于固體廢物的液體形態的廢物，是有一定的體積但沒有一定的形狀，可以流動的污染環境和有害人體健康的物質。氣態廢物是指放置在容器中的氣體形態的污染環境和有害人體健康的物質。

根據廢物是否具有可利用性以及國家對廢物的管理辦法，廢物又可分為國家禁止進口的廢物和國家限制進口的可用作原料的廢物。國家限制進口的可用作原料的廢物具體種類應按《限制進口類可用作原料的固體廢物目錄》執行，共包括十大類。我國對限制進口的可用作原料的廢物實施審批制度，進口人需取得國家環保部核發的《進口廢物批準證書》，可在批準范圍內進口可用作原料的廢物。不能用作原料的廢物，國家禁止進口。

刑法意義上的廢物

二、哪些固體廢物我國禁止進口和限制進口？

2017年8月10日，環境保護部、商務部、發展改革委、海關總署、質檢總局對現行的《禁止進口固體廢物目錄》《限制進口類可用作原料的固體廢物目錄》和《非限制進口類可用作原料的固體廢物目錄》進行了調整和修訂：來自生活源的廢塑料（8個品種）、未經分揀的廢紙（1個品種）、廢紡織原料（11個品種）、釩渣（4個品種）等4類24種固體廢物，從《限制進口類可用作原料的固體廢物目錄》調整列入《禁止進口固體廢物目錄》。

2017年底的新版《進口廢物管理目錄》中的《禁止進口固體廢物目錄》如下：

1.將來自生活源的廢塑料（8個品種）列入禁止進口目錄

禁止目錄相應序號海關商品編號 廢物名稱 簡稱 其他要求或注釋53 3915100000乙烯聚合物的廢碎料及下腳料，不包括鋁塑復合膜54 鋁塑復合膜乙烯聚合物的廢碎料及下腳料55 3915200000苯乙烯聚合物的廢碎料及下腳料苯乙烯聚合物的廢碎料及下腳料56 3915300000氯乙烯聚合物的廢碎料及下腳料氯乙烯聚合物的廢碎料及下腳料57 3915901000 PET 的廢碎料及下腳料，不包括廢PET飲料瓶（磚）58 廢PET 飲料瓶（磚）非工業來源廢塑料（包括生活來源廢塑料）聚對苯二甲酸乙二酯廢碎料及下腳料59 3915909000 廢 PET 飲料瓶（磚）其他塑料的廢碎料及下腳料，不包括廢光盤破碎料60 廢光盤破碎料

2.將未經分揀的廢紙列入禁止進口目錄

禁止目錄相應序號海關商品編號 廢物名稱 簡稱 其他要求或注釋68 4707900000其他回收紙或紙板（包括未分選的廢碎品）其他廢紙不包括廢墻（壁）紙、涂蠟紙、浸蠟紙、復寫紙、無碳復寫紙、熱敏紙、瀝青防潮紙、不干膠紙、浸油紙、使用過的液體包裝紙（利樂包）

3.將廢紡織原料列入禁止進口目錄

禁止目錄相應序號海關商品編號 廢物名稱 簡稱其他要求或注釋69 5103109090 其他動物細毛的落毛 其他動物細毛的落毛70 5103209090其他動物細毛廢料（包括廢紗線，不包括回收纖維）其他動物細毛廢料

71 5103300090其他動物粗毛廢料（包括廢紗線，不包括回收纖維）其他動物粗毛廢料72 5104009090其他動物細毛或粗毛的回收纖維其他動物細毛或粗毛的回收纖維73 5202100000廢棉紗線（包括廢棉線） 廢棉紗線74 5202910000 棉的回收纖維 棉的回收纖維75 5202990000 其他廢棉 其他廢棉76 5505100000合成纖維廢料（包括落綿、廢紗及回收纖維） 合成纖維廢料77 5505200000人造纖維廢料（包括落綿、廢紗及回收纖維） 人造纖維廢料79 6310100010新的或未使用過的紡織材料制經分揀的碎織物等（新的或未使用過的，包括廢線、繩、索、纜及其制品）紡織材料制碎織物81 6310900010新的或未使用過的紡織材料制其他碎織物等（新的或未使用過的，包括廢線、繩、索、纜及其制品）紡織材料制其他碎織物

4.將釩渣列入禁止進口目錄

禁止目錄相應序號海關商品編號 廢物名稱 簡稱其他要求或注釋18 2619000021冶煉鋼鐵所產生的含釩浮渣、熔渣，五氧化二釩含量>20%（冶煉鋼鐵所產生的粒狀熔渣除外）含五氧化二釩>20%的冶煉鋼鐵產生的釩渣19 2619000029其他冶煉鋼鐵所產生的含釩浮渣、熔渣（冶煉鋼鐵所產生的粒狀熔渣除外）其他冶煉鋼鐵產生的釩渣30 2620999011含其他金屬及其化合物的礦渣、礦灰及殘渣，五氧化二釩>20%（冶煉鋼鐵所產生的除外）含五氧化二釩大于20%礦渣、礦灰及殘渣31 2620999019含其他金屬及其化合物的礦渣、礦灰及殘渣，10%<五氧化二釩≤20%的（冶煉鋼鐵所產生的除外）含五氧化二釩大于10%但不大于20%的礦渣、礦灰及殘渣

2017年年底前，我國已經全面禁止進口環境危害大、群眾反映強烈的固體廢物；2019年年底前，逐步停止進口國內資源可以替代的固體廢物。

我們常說的“洋垃圾”一詞是社會上的俗稱，它有時指進口固體廢物，有時又特指以走私、夾帶等方式進口國家禁止進口的固體廢物或未經許可擅自進口屬于限制進口的固體廢物。在進口管理環節，相關主管部門一般不使用“洋垃圾”一詞。對以走私、夾帶等方式進口國家禁止進口的固體廢物或未經許可擅自進口屬于限制進口的固體廢物，經海關依法處理后，作退運處理或交由環保部門進行無害化處理。對于列入限制管理的固體廢物，應當經國務院環境保護行政主管部門會同國務院對外貿易主管部門審查許可后允許進口。進口列入自動許可進口目錄的固體廢物，應當依法辦理自動許可手續。

2018年年底調整為禁止進口的固體廢物目錄

2018年底，生態環境部等四部委發布公告，進一步調整《進口固廢管理目錄》，將廢鋼鐵、銅廢碎料、鋁廢碎料等8個品種固廢從《非限制進口類可用作原料的固體廢物目錄》調入《限制進口類可用作原料的固體廢物目錄》，自2019年7月1日起執行。

2018年上半年，生態環境部、商務部、國家發展改革委、海關總署又聯合印發《關于調整〈進口廢物管理目錄〉的公告》，將廢五金、廢船、廢汽車壓件、冶煉渣、工業來源廢塑料等16種固體廢物調整為禁止進口，自2018年12月31日起執行；將不銹鋼廢碎料、鈦廢碎料、木廢碎料等16種固體廢物調整為禁止進口，自2019年12月31日起執行。

2019年4月下旬，已通過省級生態環境部門和有關行業協會通知有關企業，5月起即可向所在地省級生態環境部門提交進口廢金屬申請。對于符合許可條件的申請企業，生態環境部表示，將加快審批力爭早日發放下半年第一批廢金屬進口相關許可證。

2019年7月1日起調整為限制進口的固體廢物目錄

2019年12月31日調整為禁止進口的固體廢物目錄

上述《禁止進口固體廢物目錄》中列明的固體廢物均不得運輸進境，《限制進口類可用作原料的固體廢物目錄》中的固體廢物在未取得相關部門頒發的《固體廢物進口許可證》下也不得運輸進境。違反海關法規、逃避海關監管，將境外固體廢物運輸進境，情節嚴重的，構成走私廢物罪。根據《刑法》第152條第2款的規定：走私廢物，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑，并處或者單處罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處罰金。

三、什么是走私廢物罪

走私廢物罪，規定于《中華人民共和國刑法》第三章“破壞社會主義市場經濟秩序罪”第二節“走私罪”中，為刑法第一百五十二條。

根據《中華人民共和國刑法》第一百五十二條的規定，走私廢物罪（中國最高人民法院和最高人民檢察院于2003年8月公布新確立的罪名：走私廢物罪。同時取消刑法原來的“走私固體廢物罪”罪名），是指違反海關法規和國家關于固體廢物、液態廢物、氣態廢物管理的規定，逃避海關監管，將境外固體廢物、液態廢物、氣態廢物運輸進境的行為。

走私廢物罪在客觀方面表現為違反海關法規，逃避海關監管，非法運輸境外固體廢物、液態廢物或氣態廢物進入國（邊）境，情節嚴重的行為。必須是將境外固體廢物、液態廢物或氣態廢物非法運輸進入我國國（邊）境，如果將我國境內的固體廢物、液態廢物或氣態廢物運輸出我國國（邊）境，即使情節嚴重，也不能構成走私廢物罪，可能會構成走私普通貨物、物品罪。

走私廢物罪的犯罪主體為一般主體，自然人和單位均可構成本罪的主體。主觀方面由故意構成，即明知是境外的固體廢物、液態廢物、氣態廢物，卻逃避海關監管，將其偷運入境。

1. 走私廢物罪與非法處置進口的固體廢物罪的界限。兩者的區別是，前者逃避海關監管，后者則不逃避海關監管；前者處罰的是走私行為，后者處罰的是將固體廢物在我國境內傾倒、堆放、處置的行為。因此，如果行為人走私固體廢物并在我國境內傾倒、堆放、處置的，則既構成走私廢物罪，又構成非法處置進口的固體廢物罪，應當實行并罰。

2. 走私廢物罪與擅自進口固體廢物罪的界限。兩者的區別，一是侵犯的客體不同。前者侵犯的主要是海關的監管制度，后者侵犯的則是國家的環境保護制度。二是客觀方面的表現不同。前者表現為逃避海關監管的行為，后者則不逃避海關監管。三是前者屬于行為犯，行為人只要走私固體廢物、液態廢物、氣態廢物就構成犯罪，而后者則是結果犯，要求造成重大環境污染事故，致使公私財產遭受重大損失或者嚴重危害人體健康。四是犯罪對象不同。前者走私的廢物應當理解為國家禁止進口的固體廢物、液態廢物、氣態廢物，而后者進口的則是國家限制進口的固體廢物，如果將這些固體廢物進口用作原料，必須經國務院有關部門批準。

四、擅自將固體廢物運輸進境是否夠構成犯罪？

逃避海關監管，走私國家禁止進口的廢物或者國家限制進口的可用作原料的廢物，具有下列情形之一的，應當立案：

1.走私國家禁止進口的非危險性固體廢物、液態廢物分別或者合計達到一噸以上不滿五噸的；

2.走私國家禁止進口的非危險性固體廢物、液態廢物分別或者合計達到五噸以上不滿二十五噸的；

3.未經許可，走私國家限制進口的可用作原料的固體廢物、液態廢物分別或者合計達到二十噸以上不滿一百噸的；

4.走私國家禁止進口的廢物并造成重大環境污染事故。

《中華人民共和國海關法》第四十條規定“國家對進出境貨物、物品有禁止性或者限制性規定的，海關依據法律、行政法規、國務院的規定或者國務院有關部門依據法律、行政法律的授權做出的規定實施監管”。

《刑法》第一百五十二條第二、三款有關走私廢物罪的規定“逃避海關監管將境外固體廢物、液態廢物和氣態廢物運輸進境，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑，并處或者單處罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處罰金。

單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前兩款的規定處罰”。

因此，逃避海關監管，擅自將境外固體廢物運輸進境，達到情節嚴重的將被認定為構成走私廢物罪。

五、出租、出借、借用固體廢物進口許可證是否構成走私廢物罪？

利用許可證走私進口可用作原料的固體廢物，是指不具備相應環評資質的單位或者個人利用他人許可證走私進口可用作原料的固體廢物，以及相關持證企業與他人通謀，非法將本單位的許可證交由不具備相應環評資質的單位或者個人走私進口可用作原料的固體廢物。

《中華人民共和國行政許可法》第九條規定“依法取得的行政許可除法律、法規規定依照法定條件和程序可以轉讓的外，不得轉讓”。

《固體廢物進口管理辦法》第四條、第三十三條規定“禁止轉讓固體廢物進口相關許可證”、“進口的固體廢物必須全部由固體廢物進口相關許可證載明的企業作為原料利用”。

《進口可用作原料的固體廢物環境保護管理規定》“廢物加工利用企業必須具有利用進口廢物的能力和相應的污染防治設備，通過國家環保部門的環評，并具備廢物加工利用企業資格等相應資質”。

《最高人民法院、最高人民檢察院關于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二十一條“未經許可進出口國家限制進出口的貨物、物品，構成犯罪的，應當依照刑法第一百五十一條、第一百五十二條的規定，以走私國家禁止進出口的貨物、物品罪等罪名定罪處罰；偷逃應繳稅額，同時又構成走私普通貨物、物品罪的，依照處罰較重的規定定罪處罰。取得許可，但超過許可數量進出口國家限制進出口的貨物、物品，構成犯罪的，依照刑法第一百五十三條的規定，以走私普通貨物、物品罪定罪處罰。租用、借用或者使用購買的他人許可證，進出口國家限制進出口的貨物、物品的，適用本條第一款的規定定罪處罰”。

可見，出租、出借、借用固體廢物進口許可證進口固體廢物數量達到情節嚴重的也將被認定為走私廢物罪。

六、走私廢物如何定罪量刑？

量刑情節主要要考量以下因素：1、自首、坦白；2、主、從犯；3、積極預繳罰金；4、認罪悔罪；5、初犯、偶犯；6、是否造成環境污染等。

《刑法》第一百五十二條第二款規定“逃避海關監管將境外固體廢物、液態廢物和氣態廢物運輸進境，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑，并處或者單處罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處罰金?！?/p>

《最高人民法院、最高人民檢察院關于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十四條規定“走私國家禁止進口的廢物或者國家限制進口的可用作原料的廢物，具有下列情形之一的，應當認定為刑法第一百五十二條第二款規定的‘情節嚴重’：

1.走私國家禁止進口的危險性固體廢物、液態廢物分別或者合計達到一噸以上不滿五噸的；

2.走私國家禁止進口的非危險性固體廢物、液態廢物分別或者合計達到五噸以上不滿二十五噸的；

3.走私國家限制進口的可用作原料的固體廢物、液態廢物分別或者合計達到二十噸以上不滿一百噸的；

4.未達到上述數量標準，但屬于犯罪集團的首要分子，使用特種車輛從事走私活動，或者造成環境嚴重污染等情形的。

具有下列情形之一的，應當認定為刑法第一百五十二條第二款規定的‘情節特別嚴重’：

1.走私數量超過前款規定的標準的；

2.達到前款規定的標準，且屬于犯罪集團的首要分子，使用特種車輛從事走私活動，或者造成環境嚴重污染等情形的；

3.未達到前款規定的標準，但造成環境嚴重污染且后果特別嚴重的。

走私置于容器中的氣態廢物，構成犯罪的，參照前兩款規定的標準處罰?！?/p>

因此，走私廢物罪的定罪量刑主要是以走私的固體廢物的種類及數量為標準，區分情節嚴重與特別嚴重，并在5年以下、以上給予量刑。如未達到走私廢物罪的立案標準的，也將面臨海關部門的行政處罰。

法律適用的幾個問題說明：

1、走私廢物罪的入罪標準和情節特別嚴重的認定。

走私廢物罪的入罪標準和情節特別嚴重中的數量標準是指走私固體廢物、液態廢物分別或合計數量。

2、利用他人許可證進口國家限制進口的可用作原料的廢物的處理。

國家對可用作原料的廢物實行限制進口和自動許可證分類管理制度。進口企業經審查許可取得許可證，有特定額度和使用范圍，不得非法轉讓。如果行為人冒用其他企業廢物進口許可證，并以其他企業名義向海關申報進口屬于逃避海關監管的走私行為；如果行為人同時還采用低保價格進口廢物，偷逃稅款，其行為亦構成走私普通貨物罪，屬于想象競合，擇一從重處理。

3、走私的廢物當中含有其他貨物的處理。

在走私的貨物、物品中藏匿刑法第一百五十一條、第一百五十二條、第三百四十七條、第三百五十條規定的貨物、物品，構成犯罪的，以實際走私的貨物、物品定罪處罰；構成數罪的，實行數罪并罰。

行為人具備了走私的概括故意，并實際實施了走私行為，其具體罪名應當以實際走私對象而定，構成數罪的，實行數罪并罰。

七、今年9月30日前自動投案，如實供述罪行的，可依法從輕或者減輕處罰

《公告》強調，涉案人員在境外，委托他人代為表達自動投案意思，或者以書信、電報、電話、郵件等方式表達自動投案意思，隨后本人回國到案接受辦案機關處理的，視為自動投案。

《公告》明確鼓勵涉案人員的親友積極規勸其盡快投案自首，爭取從寬處理。經親友規勸、陪同投案，或者親友主動報案后將涉案人員送去投案，且涉案人員到案后如實供述自己的罪行的，視為自首。

同時，涉案人員具有揭發他人犯罪行為，查證屬實的，或者提供重要線索，從而得以偵破其他案件的，或者有協助司法機關抓捕其他犯罪嫌疑人等立功表現的，可以依法從輕或者減輕處罰；有重大立功表現的，可以依法減輕或者免除處罰。

涉案單位、人員要認清形勢，珍惜機會，盡快投案自首，爭取從寬處理。在公告期限內拒不主動向海關緝私部門、人民檢察院、人民法院報明情況，拒不投案自首，以及自本公告發布之日起，仍頂風繼續走私廢物進境的，司法機關將依法從嚴懲處。窩藏、包庇、資助涉案人員，幫助毀滅、偽造證據，掩飾、隱瞞、轉移犯罪所得及其收益，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

《公告》還鼓勵和保護廣大人民群眾積極舉報，動員、規勸涉案人員投案自首。舉報走私違法犯罪線索，或者提供涉案人員藏匿線索，經查證屬實的，有關部門將按規定給予獎勵，并依法對舉報人的人身安全予以相應保護，對個人信息嚴格保密。對威脅、報復舉報人，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

有關材料顯示，從2016年以來有關走私廢物罪的案例主要集中在廣西、廣東、福建、浙江、上海、江蘇、山東等沿海省份，也有部分同其他國家邊境接壤的省份，如云南、內蒙古等省份。

《公告》發布后，全國首名走私廢物罪的犯罪嫌疑人陳某某于7月17日在黃埔海關投案自首。據介紹,2017年12月19日凌晨,黃埔海關開展打擊“洋垃圾”走私“HP2017藍天Ⅳ”專項行動,成功破獲一起特大走私廢塑料案,現場查扣1600余噸固體廢物和大量賬冊等相關證據，查證涉嫌走私入境的廢塑料共計13.85萬噸，打掉5個走私固體廢物犯罪團伙。犯罪嫌疑人陳某某控制的涉案公司在2015年至2017年11月期間，接受國內無環保資質的個體企業委托，為其走私進口廢塑料2.3萬余噸。案發后，陳某某一直潛逃在外。黃埔海關緝私部門持續加大追捕力度,多次向陳某某家人宣講政策,施加追逃壓力，特別是《公告》出臺后，海關第一時間將政策轉告家屬,敦促違法犯罪嫌疑人投案自首。

防止廢物走私入境靠什么？首先是檢驗檢疫和海關等部門的嚴守“國門”。其次，相關企業要嚴格依法經營，堅決不做廢物走私的生意，從源頭上制止廢物走私的土壤滋長。

廢物走私入境對我國的生態環境和人民群眾的身體健康構成嚴重威脅，一直是海關重點打擊對象。海關總署署長倪岳峰曾多次指出，海關部門要鍥而不舍、一以貫之地堅決打擊走私固體廢物違法犯罪行為，在“藍天2018”專項行動取得顯著成效的基礎上，深入推進“藍天2019”專項行動，嚴防嚴控重點嫌疑貨物，保持嚴打高壓態勢，堅決將“洋垃圾”封堵在國門之外。倪岳峰表示，下一步，全國海關將繼續加大與公安、生態環境、市場監管等執法部門的合作力度，深化國際執法合作，嚴厲打擊“洋垃圾”等危害國家生態安全的走私違法犯罪行為，堅決把禁止“洋垃圾”入境這一生態文明建設標志性舉措落實到位，切實履行國門衛士職責。

“綠水青山就是金山銀山”，這不只是一種口號，更要落實于實際行動。面對走私廢物違法犯罪行為，中國決不會手軟。